Тенденции развития банковского дела и трансформация банковского продукта

     Функциональный  подход рассматривает банковское дело с точки зрения операций, выполняемых институтами банковской системы.

     Банковская  система России - совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня: Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации.

     Ключевым  звеном системы выступает Банк России. По действующему законодательству его  уставный капитал и иное имущество  составляет федеральная собственность, которой он владеет, пользуется и  распоряжается. Однако государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства. Банк России - юридическое лицо, с той лишь особенностью, что оно не имеет устава и не регистрируется в налоговых органах. Данная правовая норма, однако, оспаривается многими экспертами. Банк России -некоммерческая организация, получение  прибыли  не   является целью  его  деятельности.  Прибыль после направления ее в резервы   и   фонды  перечисляется в доход федерального бюджета. Источниками получения прибыли являются: процентные доходы по кредитам и депозитам, доходы т операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, полученные дивиденды по паям и акциям и др.

     Основными целями деятельности Банка России являются: 

      а) защита и обеспечение устойчивости  рубля, в т. ч.  его покупательной        способности и  курса по отношению к иностранным валютам;

     б) развитие и укрепление банковской системы      Российской     Федерации;

     в)  обеспечение    эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Банк  России имеет право эмитировать  наличные деньги, изымать их из обращения, принимать решения о выпуске  в обращение новых банкнот и монет, он разрабатывает и проводит в жизнь единую денежно-кредитную политику. Основными инструментами и методами являются: процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование банков; валютное регулирование; установление ориентиров роста денежной массы. Непосредственно сам или через создаваемый при нем орган осуществляет банковское регулирование и надзор, главная цель которых - поддержание стабильной банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

     Высшим  органом Банка России является Совет  директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности. В его состав входят председатель банка России и 12 членов Совета.

     Национальные  банки республик, будучи территориальными учреждениями Банка России, не имеют  статуса юридического лица, не вправе принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

     Что же касается второго уровня банковской системы, т. е. кредитных организаций, то все они являются коммерческими структурами со статусом юридического лица. Основным мотивом их деятельности является получение прибыли. На осуществление кредитных операций они должны получать специальное разрешение (лицензию) Банка России.

     Кредитные организации образуются на различных формах собственности - частной, государственной, муниципальной, собственности общественных объединений и т. п. Кредитные организации подразделяются на две больших группы: а) коммерческие банки, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; б) небанковские кредитные организации, могущие осуществлять лишь отдельные банковские операции. Законодательство проводит строгую линию на четкое разграничение банковских и небанковских кредитных организаций. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на его организационно-правовую форму.

     Преобладают среди кредитных организаций  коммерческие  банки. У них прослеживаются два направления деятельности. Первое из них - банковские операции,  исчерпывающий  перечень которых приведен в законе. К ним относятся: привлечение  денежных   средств физических и юридических лиц во вклады (до   востребования и на определенный срок); размещение этих привлеченных средств от своего имени и  за свой счет; открытие и ведение банковских   счетов  физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их  банковским счетам; инкассация   денежных  средств, векселей,  платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических   лиц;   купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных  металлов;  выдача банковских гарантий. Среди них надлежит особо выделить межбанковские операции.

     Кредитные организации на договорных началах  могут привлекать и размещать  друг   у   друга   средства в  форме  вкладов  (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. Второе направление - совершение банковских сделок.  Это, например, выдача поручительств за третьих лиц,  предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в  денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими   лицами;  представление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг. Исчерпывающего   перечня   подобных сделок закон не содержит. Кредитная организация вправе осуществлять любые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Как свидетельствует практика, кредитные организации способны предложить своим клиентам до 200 видов банковских услуг. Вместе с тем российским законодательством установлен прямой запрет на три вида деятельности - производственную, торговую, страховую. Запрещена кредитным организациям также монополистическая деятельность, в частности заключение соглашений и осуществление согласованных действий, направленных на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

     Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого  имущества, в т. ч. государственных  и иных ценных бумаг, банковскими  гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. Вклады могут принимать не все кредитные организации, а только банки, имеющие такое право в соответствии с особой лицензией, выдаваемой Банком России. Право на получение лицензии возникает лишь у банков, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет, т. е. у имеющих уже опыт банковской деятельности. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором, т. е. банк обязан заключить его с каждым, кто к нему обратится, и не вправе оказывать преимущество одному лицу перед другими. При этом по вкладам до востребования (выдаются по первому требованию вкладчика) в договоре может быть предусмотрен запрет банку односторонне, без согласия вкладчика уменьшать размер процентов, выплачиваемых на вклад. Что касается срочных вкладов (возвращаются по истечении определенного договором срока), то определенный договором размер процентов на вклад не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом.

     Действующие в банковской системе России небанковские кредитные организации подлежат классификации по сочетанию банковских операций и других сделок кредитных организаций, на осуществление которых у данной кредитной организации имеется лицензия Банка России. 
По данному основанию выделяются:

• брокерские и дилерские фирмы;
• инвестиционные и пенсионные фонды;
• кредитные союзы;
• кассы взаимопомощи, ломбарды;
• лизинговые, страховые и финансовые компании и др.

Однако, как справедливо  отмечается в литературе, в большинстве  случаев наименование небанковской кредитной организации имеет мало общего с ее реальной деятельностью. Это обстоятельство объясняется:

• чрезвычайно высокими темпами их образования в сочетании со смутным представлением многих организаторов о сущности того института, который они создают;
• слабой разработанностью правовой базы, регламентирующей деятельность этих институтов;
• распространенностью случаев осуществления этими организациями банковских операций без государственной регистрации и соответствующей лицензии;
• слабым контролем за деятельностью этих организаций со стороны Банка России и других соответствующих государственных органов.

          2. Банковский продукт.

      2.1 Понятие банковского продукта.

     В экономической науке до сих пор  не существует единого определения  банковского продукта по причине неустоявшихся трактовок данной категории.

     На  данный момент существует пять подходов к объяснению понятия банковского  продукта:

     1. Производственный подход. Классическая школа и ее сторонники предметом банковской деятельности считали движение денег и ли капитала в денежной форме. К. Маркс использовал понятие продукт как синоним товара.

По утверждению  российских ученых банковским продуктом  следует называть: а) товар особого  рода в виде денег, платежных средств; б) «денежные средства и ценные бумаги, продаваемые или предоставляемые банками на определенный срок».

Эти характеристики банковского продукта как денег, платежных средств и услуг  денежного характера являются небезупречными., поскольку в данном случае игнорируется разграничение денежной и неденежной составляющей банковского продукта. В связи с этим данный подход к определению банковского продукта не отражает все современные сферы деятельности банка.

      2. Маркетинговый подход. В 70-ые годы XX века рынок денег и капитала стал исследоваться с позиций продвижения посреднических товаров и услуг. Банковский продукт игнорируется, так как его появление связано с не совсем корректным переводом англоязычного понятия «banking product». Согласно этой концепции банковская услуга и банковский продукт являются синонимами. Как правило, сторонники этого подхода выделяют следующие особенности банковского продукта:

1. абстрактность, отсутствие материальной субстанции, конкретизация в  основе договорных отношений;
2. оказание услуг базируется на использовании денег в различных формах и качествах;
3. невозможность хранения, складирования на случай повышения спроса в будущем;
4. купля-продажа большинства банковских продуктов характеризуется разрывом во времени.

      Они также абстрагируются от конкретного  понимания и необходимости разграничения понятий «банковский продукт» и «банковская услуга».

      3. Правовой подход. В рамках этого  подхода делается акцент на  сделку, а не на продукт или  услугу. При этом в российском  законодательстве нет однозначного  определения «услуга», не находит место и «банковский продукт», хотя эти термины используются в нормативных актах, но четко формализованной конструкции не приобрели.

      4. Потребительский подход. Сторонники этого подхода ставят во главу угла интересы потребителя, а не производителя. Объектом купли-продажи являются не деньги, а как считают приверженцы производительного подхода, а  банковские услуги. Они выражают отношение между производителем и потребителем. По мнению Мирецкого А. П., банковский продукт- это регламентированная система взаимосвязанных между собой предметов и действий продавца, предназначенная для реализации на рынке банковских услуг на конкретных условиях потребителю с целью удовлетворения его определенных потребностей в сфере наличного и безналичного денежного обращения и кредита.

      5. Институциональный подход. Приверженцы  этого подхода опираются на  контрактную, фирменную парадигму,  обосновывая производительную роль  банков. По их мнению, типичное «меню» продуктов, предлагаемых современными банками, включает:

1. привлечение и размещение капитала через депозитные, фондовые и прочие продукты;
2. обеспечение ликвидности инвестиций клиентов путем торговой деятельности на рынке денег и капиталов;
3. различные экономические и информационные продукты;
4. управление процентным риском и риском с иностранной валютой;
5. обслуживание слияний и поглощений;
6. управление портфелем инвестиций с обеспечением безопасного хранения и осуществления трастовых услуг;
7. вложение капитала в проекты с повышенным риском(инновационную деятельность).