Сущность, функции и формы кредита

Банковские формы:

1. Банк оперирует не  столько своим капиталом, сколько  привлеченными им ресурсами. Заняв  деньги у одних субъектов, он  перераспределяет их, предоставляя  ссуду во временное пользование  другим юридическим и физическим лицам.

2. Банк ссужает незанятый  капитал, временно свободные денежные  средства, помещенные в банк хозяйствующими  субъектами на счета или во  вклады.

3. Банк ссужает не  просто денежные средства, а деньги  как капитал. Это означает, что  заемщик должен так использовать полученные в банке деньги, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, для того, чтобы уплатить ссудный процент (%) . Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

При коммерческой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Его можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок, как сумму основного долга, так и начисляемые проценты (%).

Применение коммерческого  кредита требует наличия у  продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.

Есть пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

• вексельный способ;
• открытый счет;
• скидка при условии оплаты в определенный срок;
• сезонный кредит;
• консигнация.

 

 

Особенности коммерческого кредита:

1. Источником являются как занятые, так и незанятые капиталы.

2. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции

3. Ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.

4. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара. При денежном коммерческом кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме – кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент (%).

Коммерческий кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на очень короткие сроки, в то время, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и другое выступает в качестве заёмщика. В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита. В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование:

• В конкретных отраслях или регионах, коммерческих банков;
• В целевых программах международных отношений.

 

 

 

Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог какой либо недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.

Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и  предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение  производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Во всех остальных случаях используются и другие формы кредита: прямая и косвенная, явная и скрытая, старая и новая, основная (преимущественная) и дополнительная, развитая и неразвитая и многие другие.

Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без посредников.

Косвенная – форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

Явная – под ней понимается кредит под заранее договоренные цели.

Скрытая – форма возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая – форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. 
Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.

Новая – к ним можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры, сельхозтехника и многое другое ). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

2 Структура  кредитной системы в РФ

 Кредитная система – это регулируемая со стороны гос-ва совокупность кредитных отношений, поддерживаемая различными финансовыми организациями подчиняющихся действующему законодательству.

Я проанализировав нашёл только то что кредитная система разделяется на две составляющих: банковская система и парабанковская система.

Парабанковская система – совокупность специализированных финансовых и кредитных организаций, финансовых посредников, конкурирующих с кредитными организациями банковской системы. 

 
Парабанковская система делится  на:  
1) организации с узкой специализацией,  
2) И организации – финансовые посредники.

 

Организации с узкой  специализацией такие как ломбарды, кредитные кооперативы, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, кассы взаимопомощи, пункты проката.

Кредитные кооперативы – объединения членов определенных коллективов либо определенной сферы деятельности с целью предоставления денежных средств на кредитной основе, но с льготными условиями (низкие процентные ставки, отсутствие залога, возможность продления срока кредита и т.п.).

Факторинговая компания приобретает у своего клиента долговые обязательства его партнеров. Например, клиент уступает «фактору» право требования долгов дебиторов, а «фактор» оплачивает от 60 до 90% суммы задолженности. После получения средств от дебитора, «фактор» возвращает клиенту остаток долга за вычетом комиссионного вознаграждения.

Форфейтинг – покупка долговых обязательств (или их серии), часто переводных или простых векселей, у экспортера. После оплаты долговых обязательств форфейтором к нему переходит право получения платежа от импортера.

Лизинг – предоставление кредита в товарной форме (движимое и недвижимое имущество) в форме долгосрочной аренды.

Кассы взаимопомощи, действуют  так же, как и кредитные кооперативы, но кроме кредитной функции выполняют  еще функцию накопления. Финансовые ресурсы кассы, кроме кредитования своих членов, используются для прироста сбережений за счет их эффективного размещения на рынке.

Страховые компании создаются  для предоставления страховых услуг. Они формируют свои ресурсы за счет продажи страховых полисов, принимая при этом на себя обязательство произвести выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая.

Пенсионные фонды организуют пенсионное обеспечение граждан. Разделяются  на государственные и частные.

Инвестиционные компании и фонды привлекают средства клиентов за счет продажи собственных ценных бумаг, вкладывая собранные деньги в ценные бумаги других инвесторов. 

 

2.1 Структура кредитной системы Российской Федерации.

Новая структура кредитной  системы стала в большей степени  отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

В современной России есть своя структура кредитной системы. С соответствием с проводимой в Российской Федерации кредитной политикой Сберегательный банк предоставляет населению потребительские кредиты. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территории Российской Федерации, и её нормативными документами, центробанка и решениями Совета банка Сбербанка РФ. Сберегательный банк осуществляет выдачу ссуд населению в пределах кредитных ресурсов, мобилизуемых населению и приобретаемых у других банков. Основные направления кредитной и процентной политике по установлению объектов кредитования процентной ставки, размера и срока пользования кредитом определяется Сберегательным банком Российской Федерации. Учреждения Сбербанка предоставляют потребительские кредиты населению на коммерческой основе при соблюдении принципов кредитования: обеспеченности, срочности, возвратности. Выдачи отдельным категориям населения беспроцентных кредитов Учреждения Сбербанка РФ предоставляют кредиты: долгосрочные, краткосрочные. Выдача кредитов производится на основании кредитных договоров, заключаемых между банкиром и индивидуальным заемщиком по месту постоянного жительства, за исключением кредитов на приобретение и строительства индивидуального жилья, которые выдаются по месту его нахождения или застройки. Конкретные суммы кредита и сроки кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности клиента и цели кредитования. Размер месячного или квартального платежа по ссуде и процентов за пользование не должно превышать 1/3 среднемесячного или среднеквартального дохода заемщика или поручителя.

 

 

 

3. Роль Нацбанка в денежно-кредитном регулировании экономики Казахстана

3.1 Цели и  направления денежно-кредитного  регулирования

 

Основополагающей целью  денежно-кредитного регулирования  является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью  цен. Денежно-кредитная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства (стабильный рост), занятости и уровня цен.

Первоначально основной функцией центральных банков было осуществление  эмиссии наличных денег, в настоящее  время эта функция постепенно ушла на второй план, однако не следует забывать, что наличные деньги все еще являются тем фундаментом, на котором зиждется вся оставшаяся денежная масса, поэтому деятельность центрального банка по эмиссии наличных денег должна быть не менее взвешенной и продуманной, чем любая другая. 

Осуществляя денежно-кредитную  политику, Национальный банк Республики Казахстан, воздействуя на кредитную  деятельность коммерческих банков и  направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, достигает стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, сбалансированности внутренних экономических процессов. Таким образом, воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего хозяйства в целом. Например, недостаток у предприятий свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних  инвестиций и т.д. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: обесценение денег, и, как следствие, снижение жизненного уровня населения, ухудшение валютного положения в стране. Соответственно в первом случае денежно-кредитная политика должна быть направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором случае - на ее сокращение, переходу к политике "дорогих денег" (рестрикционной).

С помощью денежно-кредитного регулирования государство стремится  смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания  конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли экономики страны.

Нужно отметить, что денежно-кредитная  политика осуществляется как косвенными (экономическими), так и прямыми (административными) методами воздействия. Различие между  ними состоит в том, что Нацбанк  банк либо оказывает косвенное воздействие через ликвидность кредитных учреждений, либо устанавливает лимиты в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков.