Сущность, функции и формы кредита

 

ФИЛИАЛ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ « САНКТ - ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕ

АЛМАТИНСКИЙ РСИТЕТ ПРОФСОЮЗОВ»

 

 

Факультет: Экономический  

 

Кафедра Экономики и  управления

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая  работа

по дисциплине: «Макроэкономика»

 

 

на тему: «Сущность, функции и формы кредита » 

 

 

  

 

 

                                  

 

 

 

 

 

 

 

 

 Выполнил :  

     студент 1 курса

экономического факультета,

дневного отделения, 

группа №  102ЭД                                                                       

 Кривошеин А.Ю                                              

                     

               Проверил(а):

                           Качаев В.А

 

 

  

 

Алматы 2012

 

 

 

                                         СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ.…………………………….……………...………….3  

1.Роль кредита в развитии экономике …………….…….........…5

1.1. Сущность кредита в условиях рыночной экономики …..... .5

1.2 Функции и формы кредита…………………………………...7

2. Структура кредитной системы в РФ …...........................…….13

2.1. Структура кредитной системы РФ.………………………… 14

3. Роль Нацбанка в  денежно-кредитном регулировании  экономики Казахстана..15

           3.1 Цели и направления денежно-кредитного регулирования…15

          3.2 Инструменты Нацбанка РК в регулировании денежно-кредитной системы..17

          Заключение……………………………………………………23

Список используемой литературы………………24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Данная курсовая работа посвящена исследованиям в области  экономики на тему сущность, функции и формы кредита. Что такое кредит? Кредит относится к числу важнейших категорий экономических наук. Кредиту посвящены многие работы советских и западных экономистов. Тема кредита востребована в условиях мирового финансового кризиса. Кредит как экономическая категория служит объектом усердного и точного государственного урегулирования. Цели, которые преследует гос-во при кредитном урегулировании, бывают разные. На первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка которая направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействуя на кредитную политику в целом, что позволяет нам в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики. Анализируя данную тему вопроса об экономической сущности и роли кредита в экономике весьма актуальна в условиях финансового кризиса, так как государство активно ищет пути его преодоления. Цель данной работы– это исследование кредита как экономической категории в условиях рыночной экономики. Для достижения поставленной цели потребовалось решить такие вопросы как:

– обозначить сущность потребительского кредита как одного из элементов, позволяющего ускорить оборот товаров и удовлетворить потребности потребителей;

– рассмотреть функции кредита;

– охарактеризовать формы кредита как элементы его теоретической базы и рассмотреть банковский кредит как основную форму кредита;

– оценить кредитную системы России и особенности ее формирования.

Предметом исследования являются кредитные отношения, возникающие между банком и тем кто пришёл получить кредит.

В первой главе рассматриваю: сущность кредита в условиях рыночной экономики, функции и формы кредита. Во второй главе исследую кредитную систему России.

1. Роль кредита  в развитии экономике

1.1 Сущность  кредита в условиях рыночной экономики

 

На сегодняшний в экономической литературе существует два основных понятия происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Второе же понятие связывают с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).На практике кредитные отношения представляют из себя передачу в пользование какому либо лицу материальных ценностей, в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платностью и обеспеченностью, что осуществляется в виде кредитной сделки.

В условиях срочности указывается необходимость возврата кредита не в любое удобное время для заёмщика, а в точно определённый срок, указанный при составлении кредитного договора. При нарушении данного условия, является основанием для кредитора принять штрафную санкцию к заёмщику в виде увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей задержке оплаты (в России с выше 3-х месяцев) предъявление финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются окольные ссуды, срок погашения которых не указывается изначально при составлении кредитного договора. Платность кредита выражается не только возврата заёмщиком полученных от банка кредитных средств, но и оплату за их использование. Экономическая сущность платы за кредит выражается фактическом распределении дополнительно полученной за счёт его использования прибыли между заёмщиком и кредитором. Подтверждая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заёмщика как самое продуктивное использование. Возвратность кредита выражается в возврате  своевременно полученных от кредитора денежных ресурсов после того как заемщиком была потрачена некая сумма. Это выражается в погашении ссуды путём перечисления соответствующей суммы денежных средств на счёт кредитной организации. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такие элементы являются субъектами его отношений. В кредитном договоре субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик кредиторами. Ставка (или норма) кредита, определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров ,платность кредита стимулирует заемщика к наиболее продуктивному использованию. Возвратность кредита выражается в об ходимости своевременно возвратить полученные от кредитора финансовые ресурсы после завершения их использования заемщиком. Выражается это в своевременном погашении ссуды перечислив нужную суммы денег на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. Заемщик – это тот кто должен вернуть занимаемую им сумму в назначенный срок на который выдавалась ему ссуда. Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. Но помимо кредиторов и заемщиков, ещё одним из элементом структуры кредитных отношений является объект передачи, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, то есть деньги или товар, то что кредитор передает во временное пользование заемщику. Кредит, как правило, превышает образование тех доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и показывает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Кредит в экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит решает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. А так же кредит позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала. Также кредит способен оказывать воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. С помощью кредита происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, делает быстрее формирование источников капитала для расширения воспроизводства.  Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых совпадает с задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, ведения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Приход России к рыночной экономике, повысил эффективность ее функционирования, создало необходимую инфраструктуру. Без кредита невозможно обеспечить дальнейшего развития кредитных отношений.

Стадии движения кредита.

Движение ссужаемой  стоимости можно представить следующим образом:

 

Р_к – П_кз – И_к … В_р… В_к… – П_кс,

 

где Рк – размещение кредита;

Пкз – получение кредита  заемщиками;

Ик – его использование;

Вр – высвобождение  ресурсов;

Вк – возврат временно позаимствованной стоимости;

Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита

 

При размещении кредита  важным условием является уверенность  в том, что размещение средств  – самое эффективное. При получении  кредита необходимо четко отдавать себе отчет в том, что полученная стоимость является оптимальной. Высвобождение ресурсов в процессе их использования характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Эта стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу. Возврат кредита свидетельствует об эффективности его использования. Полученная стоимость кредитором завершает все стадии движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимости находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из них, возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны. Про анализировав структуру, основы и стадии кредита, можно дать определение кредита как экономической категории. Кредит представляет собой: экономические отношения, движения ссудного капитала, особую форму движения денег на началах возвратности, срочности, платности и обеспеченности в интересах общественных потребностей.

 

 

1.2 Функции  и формы кредита

 

Рынок кредитов выполняет  макроэкономическую функцию. В экономике  денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного эквивалента  или ссудного капитала. Из за этого накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка  определяются как его сущность и роль, которую выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.

Есть пять функций  кредитного рынка:

1. обслуживание товарного  обращения через кредит.

2. аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов.

3. трансформация денежных  фондов непосредственно в ссудный  капитал и использование его  в виде капиталовложений для  обслуживания процесса производства.

4. обслуживание государства  и населения как источников  капитала для покрытия государственных  и потребительских расходов.

5. ускорение концентрации  и централизации капитала, содействие  образованию мощных финансово-промышленных  групп.

Эти функции кредитного рынка направлены на поддержку капиталистического способа производства, обеспечение и функционирования экономической системы. Показывая накопление и движение денежного капитала, рынок кредитов связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием разных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. С помощью рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения.

Кроме пяти вышеназванных  функций, кредит также выполняет  следующее:

1. Пере распределительную функцию. При этой помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домашних хозяйств, государства накапливаются и превращаются в ссудный капитал, который передаётся за плату (в виде %) на временное пользование. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии с государственной программой развития экономики.

2. Экономия издержек  обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При всём этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающее существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения. Частично через замещение наличных денег, векселями, банкнотами, чеками и т.д., а также через развитие безналичных расчётов, через банки, и ускорение обращение денег.

3. Кредитное регулирование экономики. Совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объёма и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение ссуд. Путём различия процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей в которых заинтересованно государство.

4. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является обязательным условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь оказывают заёмные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли.

5. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

6. Ускорение научно – технического прогресса (НТП). Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно – технических организаций, специализация  которых является большей, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных денег.

Формы кредита тесно  связаны с его структурой и  в определенной степени с сущностью  кредитных отношений.

Структура кредита включает: кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

• ссуженной стоимости;
• кредитора и заемщика;
• целевых потребностей заемщика.

 

В зависимости от ссуженной  стоимости целесообразно различать  товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. Денежная форма кредита – наиболее типичная и распространённая, преобладающая в современном хозяйстве. Это понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита очень часто  используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита деньгами.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и заёмщиком, а так  же в зависимости от формы, в которой  предоставляется конкретная ссуда, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, государственная, международная, ипотечная, потребительская.

Банковский кредит – один из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит предоставляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.