Ссудные операции коммерческого банка

ФИНАНСОВАЯ  АКАДЕМИЯ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ 
 

Институт  переподготовки и  повышения квалификации

кадров  по финансово-банковским специальностям 
 
 
 
 

CCУДНЫЕ  ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 

Дисциплина: «Деньги, Банки, Кредит» 
 
 
 

Курсовая  работа слушателя ИППК

специализация «МЭО», группа 1

Пунтенковой Наталии Владимировны 
 

Научный руководитель: ____________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

МОСКВА - 2000 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПЛАН  КУРСОВОЙ РАБОТЫ 
 

ВВЕДЕНИЕ__________________________________________________ стр2

ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ И ЦЕЛИ УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА____________________стр 5 

§1. Управление ссудными операциями. Составные элементы управления ссудными операциями_________________________________________стр5 

§2. Цель и методы управления ссудами коммерческого банка_______стр11 

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В СИСТЕМЕ  УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ___________________стр15 

§1. Виды ссудных операций______________________________________стр15 

§2. Управление кредитами, предоставленными другим банкам_______стр20 

§3. Управление ссудными операциями с юридическими лицами и населением_____________________________________________________стр24

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА 

§1. Оценка кредитного риска банка при кредитовании юридических лиц _______________________________________________________________стр28 

§2. Оценка кредитного риска банка при кредитовании физических лиц____________________________________________________________стр31 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ________________________________________________стр34 

ПРИЛОЖЕНИЕ  № 1____________________________________________стр37 

БИБЛИОГРАФИЯ______________________________________________стр40 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

      Для отечественной банковской системы, находящейся в стадии перехода к экономическому росту, характерно стабильное увеличение величины кредитов, предоставленных заемщику с одновременным ростом удельной доли просроченных ссуд.

      При этом, при увеличении суммарной величины кредитного портфеля банков, увеличивается  удельный вес просроченных кредитов. Интересным фактором является то, что концентрация кредитных операций происходит в ограниченном круге банков. По данным Интерфакса, по мере углубления специализации банков на кредитовании, качество их кредитных портфелей постепенно начинает улучшаться. Так, у банков, имеющих в кредитах до 40%  активов, просрочка составляет около 10%, а у банков с долей кредитов в активах свыше 40 %, просрочка не превышает 5 %.

      Приведенные цифры свидетельствуют о том, что формирование качественного кредитного портфеля является для банка достижимой целью, а управление ссудными операциями банка служит ее достижению.

      Переход России к рыночной экономике принципиально  изменил условия деятельности всех хозяйствующих субъектов, и вдвойне  отразился на характере функционирования банков. Таким образом, получается, что банки сами изменились как хозяйствующие субъекты, так еще им приходится адаптироваться к изменениям деятельности своих клиентов.

      Стремительное развитие российской банковской системы  определило возможность руководителей банков  и их работников овладеть методами и приемами работы, в отличие от западных стран, где процесс становления банковской системы происходит в течение нескольких веков.

      В целом же, проблемы банковской системы  России обусловлены двумя причинами: во-первых, на лицо неблагоприятные макроэкономические условия, во-вторых, существуют внутренние причины, связ0анные с особенностями деятельности самих коммерческих банков.

Актуальность  темы исследования

      Для отечественной банковской системы характерен рост общего объема предоставленных кредитов. Качество кредитного портфеля не зависит напрямую от спецификации банка на кредитовании (о котором свидетельствует значительная доля кредитов в общей сумме активов), и варьируется для каждого банка. Способом же повышения качества кредитного портфеля является совершенствование управления ссудными операциями.

      В настоящее время многие коммерческие банки не имеют собственной концепции  управления ссудными операциями, для  них характерна слабость тех ил иных аспектов управления ссудными операциями, отсутствует система подхода к его осуществлению.  В отечественных условиях ускоренного становления банковской системы, коммерческие банки часто не имеют разработанного процесса управления ссудными операциями. Не воспринимая его как целостную систему, банки упускают из вида решение проблем, связанных с несовершенствованием тех или иных составных элементов этого процесса.

      К числу негативных моментов, появившихся  вследствие несовершенства управления ссудными операциями и обуславливающих формирование портфеля неработающих или просроченных кредитов, можно отнести факторы, как отсутствие документального изложения кредитной политики; недостаточная диверсификация кредитного портфеля; нерациональная степень централизации/децентрализации руководства;  отсутствие системы финансового анализа заемщика; недостаточность проверки  заемщика; недостаточный контроль за кредитной документацией. Такого рода недостатки управления ссудными операциями приводит к слабости кредитного портфеля, его низкому качеству, появлению большого массива неработающих кредитов, неплатежеспособности и нарушения ликвидности банка. Учитывая высокий удельный вес ссуд в общей сумме активов коммерческого банка, можно сказать, что одной из причин массового отзыва лицензии Банком России и обострения проблем убыточности стала проблема управления ссудными операциями.

      Коммерческие  банки имеют возможность избежать перечисленных выше упущений при  условии налаживания системы  управления ссудами.

      Обязательным  критерием оценки качества ссуд, от которого зависит величина достаточного резерва на покрытие возможных потерь. У коммерческих банков есть необходимость внедрения методики анализа заемщика . с точки зрения управления важна не просто отдельная методика оценки кредитоспособности заемщика, а система кредитного анализа в рамках целостной системы управления ссудными операциями.

      Система кредитного анализа должна отвечать требованиям полноты результатов  анализа, доступности данных для  анализа, относительно простоты использования, адаптивности к изменениям.

Вышесказанное и определяет актуальность темы.

Цели  и задачи работы

      Целью работы является понятие системы  управления ссудными операциями в разрезе  видов ссуд, а также понятие  методики анализа кредитоспособности разных типов заемщиков.

Поставленная  цель определила основные задачи работы:

• определение понятия управления ссудными операциями и его место в системе управления банком вцелом
• выделение и раскрытие основных элементов управления ссудными операциями
• определения особенностей управления различными видами ссуд

Предметом курсовой работы является применительная в Российской Федерации и экономически развитых странах трактовки управления ссудными операциями, модели управления и методики оценки кредитоспособности заемщиков .

Объектом Курсовой работы являются российские коммерческие банки. 

Теоретические и методологические основы 

      Данная  работа базируется на трудах российских и зарубежных ученых - специалистов в области банковского дела, а  также науки управления. В отечественной  литературе общие вопросы науки управления рассматриваются в работах таких ученых, как З.П. Румянцева, Н.А. Саломатина, Ю.Д. Турусина, В.А. Устинова

Вопросы банковского кредитования и финансового  анализа исследовались такими учеными, как М.З. Бором, Н.И. Герасименко, Е.Ф. Жуковым, О.И. Лаврушиным, Э.А. Маркарьяном, Г.с. Пановой, В.М. Усоскиным.

В работе использовались труды зарубежных экономистов  по вопросам кредитования: П.С.Роуз, Б. Эдвардс, У.В. Адамс, Р. Басс, Д. Ситрэ, А.Ф. Кук и т.д.  также использовалось действующее законодательство Российской Федерации, материалы российских информационных агентств, нормативные акты Банка России, периодическая печать.

      Исследование  теоретического аспекта управления ссудными операциями проводится с помощью  диалектического метода. При экономическом анализе данных финансовой отчетности  применяется оценка финансовых коэффициентов, прогнозные модели.

Структура 

Курсовая  работа состоит из введения, 3х глав, 7 параграфов, одного приложения, заключения, списка используемой литературы. Работа изложена на  41 странице.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ И ЦЕЛИ УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ 

§1. УПРАВЛЕНИЕ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫУПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ 

      В  настоящее время внимание вызывает практическая проблема управления ссудными операциями коммерческих банков. Значимость ссудных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника,¹т.е. ссудные операции являются для банка, наряду с приемом денег во вклады, группой операций, составляющих сущность банка, в отличии от некоторых других видов операций.

      Коммерческий  банк привлекает свободные денежные средства, высвобожденные в хозяйственном  процессе, и предоставляет их во временное пользование контрагентам, которые нуждаются в дополнительном капитале для осуществления своей хозяйственной деятельности. Таким образом, управление ссудными операциями будет для банка всегда актуальной проблемой в связи с экономической значимостью этих операций.

      Как нам известно, в основе управления ссудными операциями лежит процесс принятия решений. Рассматривая процесс управления ссудными операциями, как процесс, можно выделить составные элементы названного процесса:

1. планирование ссудных операций
2. организация осуществления ссудных операций
3. контроль за ссудными операциями
4. мотивация кредитного персонала и координирование деятельности структурных подразделений банка, занятых ссудами.

      В условиях развития банковской системы  коммерческие банки зачастую не имею тщательно разработанного процесса управления ссудными операциями. Не воспринимая его, как целостную систему, банки не решают проблему, связанные с несовершенством тех или иных составных частей (элементов) этого процесса. Среди недостатков составляющих частей процесса управления ссудными операциями, наиболее часто встречающимися, можно отметить следующие: