Система наличного и безналичного денежных оборотов

     1.3 Денежные системы,  их формы и развитие 

     Организуемое  и регулируемое государственными законами денежное обращение страны называется денежной системой. В каждой стране денежная система складывается исторически. Известны различные типы денежных систем. Так, в условиях существования металлического денежного обращения различали  два типа денежных систем: биметаллизм  и монометаллизм.

     Биметаллизм - денежная система, при которой государство  законодательно закрепляет роль всеобщего  эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них  функционируют на равных основаниях. Существовали три разновидности  биметаллизма.

     Cистема  параллельной валюты, когда соотношение  между золотыми и серебряными  монетами устанавливалась стихийно.

     Система двойной валюты, когда это соотношение  устанавливалось государством;

     Система “хромающей” валюты, при которой  золотые и серебряные монеты служат законными платежными средствами, но не на равных основаниях, так как  чеканка серебряных монет производилась  в закрытом порядке в отличие  от свободной чеканки золотых  монет. В этом случае серебряные монеты становятся знаком золота.

     Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные  на золото. Существовало три разновидности  золотого монометаллизма: золотомонетные стандарт золотослитковый стандарт и золотодевизные стандарт.

     При золотомонетном стандарте золото выполняет  все функции денег, в обращении  находятся как золотая монета, так и знаки золота, производится свободная чеканка золотых монет  с фиксированным содержанием  золота, золотые монеты свободно меняются на знаки золота по нарицательной  стоимости.

     Золотослитковый стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на золотые слитки, но только при предъявлении определенной их суммы.

     Наконец особенностью золотодевизного стандарта  было то, что банкноты обмениваются на девизы, т. е. на иностранную валюту разменную на золото. Важная роль золотодевизного  стандарта заключалась в том, что он закрепил валютную зависимость  одних капиталистических стран  от других, что явилось основой  для создания в последующем системы  международных валютных договоров  и систем валютного регулирования, обеспечивающих относительную устойчивость свободно конвертируемых валют.

     С 30-х гг. в мире начинают функционировать  денежные системы, построенные на обороте  неразменных кредитных денег. Это, прежде всего, связано с действием  общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более  экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда.

     Для всех денежных систем, основанных на обороте  кредитных денежных знаков, характерно:

     • вытеснение золота, как из внутреннего, так и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах (в основном в банках);

     золото  при этом по-прежнему выполняет функцию  сокровища;

     • выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;

     • развитие безналичного денежного оборота  и сокращение налично-денежного  оборота (в среднем, в мировой  экономике соотношение между  наличным и безналичным оборотами  составляет 1:3);

     • создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота  со стороны государства.

     Существует  две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных  денежных знаков. Первая разновидность  свойственна административно-распределительной  системе экономики. Она имеет  следующие характерные черты:

     1. Сосредоточение денежного оборота  (как безналичного, так и наличного)  в едином государственном банке.

     2. Законодательное разграничение  денежного оборота на безналичный  и наличный обороты. При этом  безналичный оборот, как правило,  обслуживает распределение средств  производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления  и услуг.

     3. Обязательность хранения денежных  средств предприятий на счетах  в государственном банке. Лимитирование  (установление предельной суммы)  остатка наличных денег в кассах  предприятий.

     4. Нормирование государством расходов  предприятий из получаемой ими  выручки наличными деньгами.

     5. Прямое директивное планирование  денежного оборота и его составных  элементов как составной части  общей системы государственного  планирования.

     6. Централизованное директивное управление  денежной системой.

     7. Относительная самостоятельность  безналичного и налично-денежного  оборотов.

     8. Выпуск денег в хозяйственный  оборот в соответствии с выполнением  государственного плана экономического  развития.

     9. Сочетание товарного и золотого  обеспечения денежных знаков  при приоритете товарного.

     10. Законодательное установление масштаба  цен и валютного курса национальной  денежной единицы.

     11. Монополия государственного банка  в привлечении сбережений населения.

     Такого  типа денежные системы существовали в странах социалистического  лагеря до его распада.

     В большинстве стран современного мира используется вторая разновидность  денежных систем, основанных на обороте  кредитных денежных знаков. Эта разновидность  свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:

     1. Децентрализация денежного оборота  между разными банками.

     2. Разделение функции выпуска безналичных  и наличных денежных знаков  между разными звеньями банковской  системы. Выпуск наличных денег  осуществляют центральные государственные  банки, выпуск безналичных денег  - коммерческие банки, находящиеся  в разных формах собственности.

     3. Отсутствие законодательного разграничения  между безналичным и наличным  платежными оборотами.

     4. Создание и развитие механизма  государственного денежно-кредитного  регулирования.

     5. Централизованное управление денежной  системой через аппарат государственного  центрального банка.

     6. Прогнозное планирование денежного  оборота.

     7. Тесная взаимосвязь безналичного  и наличного денежных оборотов  при приоритете безналичного  оборота.

     8. Активный контроль за денежными  средствами со стороны налоговых  органов.

     9. Наделение центрального банка  страны относительной самостоятельностью  по отношению к решениям правительства.

     10. Обеспечение денежных знаков  активами банковской системы  (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные  ценности, ценные бумаги).

     11. Выпуск денежных знаков в хозяйственный  оборот в соответствии с государственными  концепциями денежно-кредитной политики.

     12. Система рыночного установления  валютного курса на основе  “корзинки” валют [11]. 

      2 Особенности организации наличного и безналичного оборота в России

 

2.1  Динамика и структура налично-денежного оборота России 

     Установлен  различный порядок расчетов с  участием граждан в зависимости  от связи этих платежей с их предпринимательской  деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской  деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и  в безналичной форме. Однако расчеты  с гражданами, связанными с предпринимательской  деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

       В настоящее время юридические  лица вправе рассчитываться между  собой наличными деньгами, если  суммы по одному платежу не  превышают 10 тыс. руб., а с предприятиями  потребительской кооперации –  15 тыс. руб. Платежи между юридическими  лицами сверх указанной суммы  должны осуществляться в безналичном  порядке.

       В соответствии с Положением  ЦБ РФ от 05.01.98г. «О правилах  организации наличного денежного  обращения на территории Российской

       Федерации» денежные средства, как  собственные, так и заемные  подлежат обязательному хранению  в банках, за исключением выручки,  расходование которой разрешено  в установленном порядке банком, обслуживающим хозяйствующего субъекта. Лимит остатка наличных денег  в кассе устанавливается учреждениями  банков ежегодно всем предприятиям, имеющим кассу и осуществляющим  налично-денежные расчеты, независимо  от организационно-правовой формы  и сферы деятельности, исходя  из объемов налично-денежного  оборота предприятия с учетом  особенностей его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных  денежных средств, обеспечения  сохранности и сокращения встречных  перевозок ценностей. Для установления  лимита остатка наличных денег  в кассе предприятие представляет  в учреждение банка, осуществляющего  расчетно-кассовое обслуживание, «Расчет  на установление предприятию  лимита остатка кассы и оформления  разрешения на расходование наличных  денег из выручки, поступающей  в его кассу». По предприятию,  не представившему расчет на  установление лимита остатка  наличных денег в кассе ни  в одно из обслуживающих учреждений  банков, лимит остатка кассы считается  нулевым, а несданная денежная  наличность – сверхлимитной.  Наличные деньги сверх установленных  лимитов могут храниться только  для выдачи заработной платы,  выплат социального характера  и стипендии не более 3 рабочих дней.[4]

       Поступающую в кассу денежную  выручку предприятия по согласованию  с обслуживающими учреждениями  банков могут расходовать на  цели, предусмотренные законом.

       Важное значение имеет согласование  предприятиями с обслуживающими  учреждениями банков сроков выдачи  денежной наличности. Для равномерного  использования кассовых ресурсов  и упорядочения выдач наличных  средств в учреждениях банков  ежегодно составляется календарь  выдач наличных денежных средств  на основании кассовых планов  предприятий. Территориальные учреждения  Банка России на основании  получаемых от учреждений банков  материалов ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии по республике, краю, области (по месяцам) и в срок до 29 марта и 29 сентября высылают Банку

       России для свода в целом  по Российской Федерации.

     Денежная  база в узком смысле включает в  себя только наличные деньги, в том  числе и в кассах коммерческих банков, и средства фонда обязательных резервов в Банке России. Наличный оборот в России составляет более 30 % . Налично-денежный оборот в Российской Федерации обслуживается банкнотами и металлической монетой.

     Так, на конец 2011 г. в денежной массе наличные деньги занимали 37%, средства на расчетных счетах предприятий и организаций - 31%, вклады и депозиты - 32%.

     Следует отметить, что за 2008 - 2010 г. г. удельный вес налично-денежной составляющей денежной массы сократился на 2,6.

      Среднемесячный  темп роста наличных денег составлял 9 %, в то время как безналичная  составляющая увеличилась в среднем  на 10% в месяц.

     Рисунок 2 – Средне–статистическая структура наличного обращения в 2008 г.

     Скорость  обращения денег, расчитываемая  как отношение номинального валового внутреннего продукта к объему денежной массы, находящейся в обращении, снизилась к 2004г. по сравнению с 2003 г. на 0,3 оборота и составила 6,7 оборота, по данным Банка России.

     На  протяжении 2004 г. она не была стабильной: если в первом полугодии этот показатель в среднем равнялся 11 оборотам, то во втором - 9,5.

     На  сегодняшний день главной особенностью денежной массы в России является то, что около 35–40 % ее составляет доллар и другая иностранная валюта (рисунок 2).