Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

      П. - сумма  прибыли, получаемая от использования  вложенного капитала за определенный  период (обычно за год), тг.

         К - сумма вложенного капитала, тг.

 Тема 6 СПОСОБЫ ОЦЕНКИ СТЕПЕНИ РИСКА. ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ РИСКОВ 

Многие финансовые операции (венчурное инвестирование, покупка  акций, селинговые операции, кредитные  операции и др.) связаны с довольно существенным риском. Они требуют оценить степень риска и определить его величину.

Степень риска- это вероятность  наступления случая потерь, а также  размер возможного ущерба от него.

Риск предпринимателя  количественно характеризуется  субъективной оценкой вероятной, т.е. ожидаемой, величины максимального вложения капитала. При этом чем больше диапазон между максимальным и минимальным доходом (убытком) при равной вероятности их получения, тем выше степень риска.

Риск представляет собой  действие в надежде на счастливый исход по принципу “ повезет - не повезет”. Принимать на себя риск предпринимателя вынуждает, прежде всего, неопределенность хозяйственной ситуации, т.е. неизвестность условий политической и экономической обстановки, окружающей ту или иную деятельность, и перспектив изменения этих условий. Чем больше неопределенность хозяйственной ситуации при принятии решения, тем больше и степень риска.

Неопределенность хозяйственной  ситуации обусловливается следующими факторами: отсутствием полной информации, случайностью, противодействием, политической нестабильностью, отсутствием четкого законодательства.

Отсутствие полной информации о хозяйственной ситуации и перспективе  ее изменения заставляет предпринимателя  искать возможность приобрести недостающую дополнительную информацию, а при отсутствии такой возможности начать действовать наугад, опираясь на свой опыт и интуицию.

Неопределенность хозяйственной  ситуации во многом определяется фактором случайности.

Случайность- это то, что  в сходных условиях происходит неодинаково, и поэтому ее заранее нельзя предвидеть и запрогнозировать.

  ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ РИСКОВ 

Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие  в определенной степени прогнозировать наступление рискового события  и принимать меры к снижению степени риска.

Эффективность организации  управления рисками во многом зависит  от классификации.

Под классификацией риска  следует понимать распределение  риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Научно-обоснованная классификация  риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей  системе. Она создает возможности  для эффективного применения соответствующих  методов, приемов управления риском. Рисков в зависимости от состояния  каждого из перечисленных элементов.

Имеется множество различных  классификаций  рисков. Наиболее интересные из них представлены ниже. Различаясь положенными в их основу критериями эти классификации роднит то, что  все они однозначно полагают кредитный  и процентный риски основными для банков.

 

Классификация №1

• кредитный (невыполнение заемщиком обязательств)
• процентный (колебания рыночных ставок)
• рыночный (падение курса ценных бумаг)
• валютный (колебания курсов валют).

К достоинствам данной классификации  следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента.

В то же время она игнорирует пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние  риски.

 

Классификация №2

• кредитный;
• риск ликвидности;
• валютный;
• процентный;
• риск неплатежеспособности.

Эта классификация расширяет  круг учитываемых рисков (риски, характеризующие  качество управления активами и пассивами  банка, организационные риски). Она  связана с выделением:

• зон рисков по видам банковских операций;
• рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка;
• рисков финансовых услуг (организационных).

Но и она имеет  недостатки: отсутствие внутренней группировки  перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота.

 

Классификация №3

• кредитный;
• процентный;
• проектный;
• валютный;
• отраслевой;
• риски невыполнения противной стороной своих обязательств;
• страховой;
• риск ликвидности.

 

Классификация №4

БАЛАНСОВЫЕ РИСКИ      

• кредитный;
• риск ликвидности;
• процентный;
• риск структуры капитала;

 

ЗАБАЛАНСОВЫЕ РИСКИ

• по финансовым гарантиям;
• по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами (аккредитивам, опционам);
• по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами);

РИСКИ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

• операционные;
• технологические;
• риски инноваций;
• стратегические;

ВНЕШНИЕ РИСКИ

• макроэкономические;
• конкурентные;
• законодательные;

Эта классификация, автором  которой является Б. Путнам, отличается стройным подходом. В ее основу легли  четыре источника возникновения рисков, которые представлены различными конкретными видами рисков. К достоинствам классификации относятся:

• выделение новых источников рисков (финансовых услуг, забалансовых) и установление видов рисков, характерных для этих зон;
• расширение перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные).

Недостатками ее являются: во-первых, отсутствие дополнительного  выделения балансовых рисков на:

1) риски по активным  операциям (кредитные, валютные, расчетные, лизинговые, факторинговые,  операций с ценными бумагами, кассовые и т.д.);

2) по депозитным операциям  (срочные и до востребования);

3) качества управления  активами и пассивами (риски  ликвидности, неплатежеспособности, процентный риск);

4) адекватности капитала  банка и его структуры (риск  структуры капитала, его достаточности, левереджа); во-вторых, отсутствие группировки внешних рисков по дополнительным критериям на политические, экономические, социальные, региональные риски стихийных бедствий, отраслевые (систематические, связанные с промышленным циклом, конкурентные) риски отдельного клиента банка (производственные, коммерческие, реализованные, финансовые и др.).

 

 

 

Тема 7  Классификация банковских рисков

ТАБЛИЦА 1

	Критерии	Риски
		Внутренние
		кредитные процентные валютные рыночные финансовых услуг прочие
1.	сфера действия рисков	Внешние (международные, страновые, республиканские, региональные)
		страховые стихийных бедствий правовые (законодательные) конкурентные политические социальные экономические финансовые риски перевода организационные отраслевые прочие
		Кредитоспособность  клиента
2.	Состав клиентов банка	мелкого среднего крупного
		Общие
3.	Масштабы рисков	клиента банка
		Частные (от отдельных  операций)
4.	Степень (уровень риска)	полные умеренные низкие
5.	Распределение рисков во времени	прошлые (ретроспективные) текущие будущие (перспективные)
6.	Характер учета операций	балансовые забалансовые
7.	Возможность регулирования	открытые закрытые

*Таблица составлена  автором

Представленная здесь классификация нуждается в некоторых пояснениях и конкретизации.

 

Внутренние  риски

возникают в результате деятельности самих банков и зависят  от проводимых операций. Соответственно риски делятся:

• связанные с активами (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корреспондентскому счету, по финансированию и инвестированию и др.)
• связанные с пассивами банка (риски по вкладным и прочим депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам)
• связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, риски структуры капитала, левереджа, недостаточности капитала банка)
• связанные с риском реализации финансовых услуг (операционные, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски, бухгалтерские, административные, риски злоупотреблений, безопасности).

Остановимся на последней  группе. Операционные риски банка  включают в себя риски увеличения стоимости услуг банка и возрастания текущих затрат (например, риски, связанные с неспособностью возмещать административно-хозяйственные расходы).

К технологическим относятся  риски сбоя технологии операций (риски  сбоя компьютерной системы, потери документов из-за отсутствия хранилища и железных шкафов, сбоя в системе SWIFT, ошибки в концепции системы, несоизмеримые инвестиции, стоимость потерянного или испорченного компьютерного оборудования, утрата или измерение системы электронного аудита или логического контроля, уязвимость системы, компьютерное мошенничество, уничтожение или исчезновение компьютерных данных).

Риски безопасности состоят  из рисков общей безопасности банка, внутренней и пожарной безопасности.

Риски инноваций состоят  из проектных рисков (риск уникальных проектов, внутрибанковский риск, рыночный или портфельный риск), селективного риска (риск неправильного выбора инноваций), временного риска (неправильное определение времени для инновации), рисков отсутствия необходимых средств, риска изменения законодательства в сторону отмены нового для банка вида деятельности.

Стратегические - это  риски неполучения запланированной  прибыли в результате превышения допустимого риска, риск неправильного  выбора и неверной оценки размера  и степени риска, риск неверного  решения банка (к примеру, риск неоднократной пролонгации одной и той же ссуды), риски неверного определения сроков операций, отсутствия контроля за потерями банка, неверного финансирования потерь, неверного выбора способов регулирования рисков (например, получение гарантии юридического лица вместо оформления договора залога) и пр. Все они с определенных позиций характеризуют качество управления банком.