Шпаргалка Деньги, кредит, банки

1Акции и облигации: понятие, сущность. Акция – свидетельство о внесении пая в капитал АО, предоставляет право ее владельцу получать доход и формально участвовать в управлении. Право участвовать в собрании акционеров можетосуществляться акционером лично или его представителем. Дивиденды по акциям выплачиваются из чистой прибыли общества за текущий год как правило деньгами, имуществом или в форме дополнительных выпусков акций.  Владелец акций в случае возникновения потребности в денежных средствах может продать акции другому лицу.  Акционерное общество имеет право покупать свои акции, но может держать их у себя в течение только определенного срока, а затем обязано либо перепродать вы-купленные у акционеров акции, либо аннулировать их,  сократив при этом размер уставного капитала на номинальную стоимость  аннулируемых акций. Различают: 1) по характеру собственности: а) предъявительские – без указания собственника; б) именные – на конкретное лицо.2)по способу получения дохода: а) обыкновенные – дивиденды колеблются в за-висимости от размера прибыли оставшейся после вып-латы привилегированных акций, дают право голоса; б) привилегированные – не дают право голоса (кумулятив-ные - % накапливается ряд лет, некумулятивные - % не накапливается, а выплачивается.3)по колличеству голосов: одноголосые, многоголосые и безголосые и др.Акции служат трем основным целям: - при организации акционерного общества акции обеспечивают начальный капитал ново создающемуся предприятию; - для привлечения дополнительных денежных ресурсов уже в ходе  хозяйственной деятельности; - выпуск акций используется для обмена в целях слияния с другой компанией.  Реализация акций на рынке ценных бумаг идет в основном двумя способами:  через внебиржевой оборот и путем продажи на фондовой бирже.  Передача акций в залог или траст не допускается. Существует несколько отличий акций от облигаций: акции не имеют определенного срока действия; дивиденд у акций имеет негарантированный характер; доход по акциям значительно выше. Облигации, их виды. Облигация – вид классической Ц/Б, свидетельствующей о предоставлении займа, дающее ее владельцу право на фиксированный ежегодный доход (твердый %).Первичное размещение облигаций возможно по цене,  которая отличается от номинальной. Эта цена называется эмиссионной ценой облигации. Покупатель приобретает такую облигацию с дисконтом т.е. со скидкой. Сумма скидки,  составляющая разницу между номинальной ценой и ценой покупки  облигации, выплачивается вла-дельцу по окончании срока облигации, в момент ее погашения. Погашение происходит либо единовременно,  либо в определенные сроки по сериям. Облигации не дают право голоса. Облигации выражают заемные, долговые отношения между облигационером и эмитентом. Обладают свой-ствами ликвидности, надежности, доходности.  Опреде-ляется такими показателями как:  курс,  номинал,  купон,  дата погашения,  дисконт.   Облигации,  выпускаемые компаниями,  служат исключи-тельно целям мобилизации денежных ресурсов для об-новления основного капитала,  замены оборудования и расширения производственных мощностей. Оплата про-центов по облигациям может производиться как в денеж-ной форме, так и в форме ценных бумаг, в форме имущ.   Особенность облигаций заключается в дифференц-ированных сроках: от одного и более лет.  Доходность облигаций обычно определяется выплатой ежегодного процента.  Облигации подразделяются по форме собственности: частные – выпускают компании и корпорации. Гос-ные – выпукает правительство и местные органы.Так же облигации подразделяются на: внутренние и внешние; краткосрочные (до 1г.), среднесрочные (1-5 лет); долгосрочные (от 5 лет); закладные (конкретный залог); выигрышные; % облигации (основной вид); облигации с нулевым купоном (продаются со скидкой, покупаются по номиналу).Портфель выпускаемых корпорациями облигаций неод-нороден. Правительство использует средства от продажи облигаций гос-ных займов для покрытия государственного дефицита.

2 Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, виды Активные операции коммерческих банков. Активные операции – операции посредствам которых размещают имеющиеся с их распоряжении ресурсы, в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Активные операции банков делятся на 4 группы: Учетно-ссудные – ссудные операции составляют основу деятельности банка в размещении его ресурсной базы (в результате ссудных операций формируется кредитный портфель банка). Инвестиционные – создающие основу для формирования инвестиционного портфеля. Для стратегического и тактического управления инвести-ционной деятельностью в структуре банка создаются специальные фондовые отделы. Банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бума-ги и приобретая право по совместной хозяйственной деятельности (акции, облигации, государственные долговые обязательства, векселя), рискованные операции.  Кассовые и расчетные – являющиеся одним из видов услуг, оказываемых банком своим клиентам. Прочие – связаны с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное успешное выполнение всех банковских операций. Активные операции КБ отражаются в активе баланса. При проведении активных операций, банк ставит своей задачей получение максимального дохода при минимальном риске. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3 Сущность денег, их функции и роль  Итак, сущность денег заключается в том, что они выполняют роль всеобщего эквивалента в обмене товаров.   Классическое определение денег: Деньги - это особый товар, который монопольно выполняет роль всеобщего эквивалента. Деньги как экономическая категория имеют две особенности: 1. Они имеют товарную природу. В том смысле, что они произошли из товарного мира, появились в результате развития товарного обмена. 2. Дискуссионным является вопрос о том, являются ли деньги товаром сейчас. В процессе развития товарного производства один из товаров выталкивается из товарного мира и становится материалом для выражения стоимости других товаров. Постепенно этот товар монополизирует роль всеобщего эквивалента. Исторически роль всеобщего эквивалента закрепилась за золотом, которое получило название денежного товара. Денежный товар - это товар, выполняющий роль денег. Но денежный товар и деньги это не одно и то же. Денежный товар это лишь одна из форм проявления денег. Сейчас денежного товара уже нет, а деньги есть. Деньги это материальное воплощение меновой стоимости. Деньги - это меновая стоимость товаров, отделенная от самих товаров и существующая наряду с ними как самостоятельный товар.    Деньги - это   всеобщий   эквивалент,    т.е.    они   обладают   свойством   всеобщей непосредственной обмеинваемости. всеобщей обращаемостью. Функции денег Функции денег-это форма проявления сущности денег 1 Мера стоимости (соизмерение стоимости)- деньги используются для выражения стоимости товара путем установления их цен (цена-денежное выражение стоимости). Она позволяет соизмерить стоимость отдельных товаров, определить меновые пропорции товарообмена. Деньги не имеющие стоимости (бумажные и кредитные) используются тока для соизмерения стоимости, а деньги обладающие стоимостью (серебряные и золотые) использовались так же для измерения стоимости. 2 Средство обращения (покупательное средство)- деньги используются для процесса товарного обмена при покупке или продаже товара за наличные деньги. Выполняя эту функцию деньги являются мимолетным посредником, находящимся у продавца товара непродолжительное время. Поэтому наличие у денег собственной стоимости не имеет значения, важно что бы их принимали по номиналу. Особенности:- Выполняют только наличные деньги - В этой функции происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег.3 Средство накопления (сбережения)-деньги используются для образования резерва запаса покупательного и платежного средства. Они выполняют эту функцию, когда происходит разрыв во времени между получением выручки и покупкой сырья. Частный случай – образование сокровищ (золотые сокровища служили автоматическим регулятором денежного обращения, обеспечение устойчивости банкнотного обращения путем создания золотого запаса центрального эмиссионного банка). При накоплении кредитных денег они превращаются в капитал, а при сбережении нала не происходит превращения их в ссудный капитал 4 Средства платежа (платежное средство-заплатить налоги)-деньги используются при обслуживании кредитных отношений и совершения платежей, которые не предполагают получения эквивалента. Здесь деньги завершают процесс обмена, а в ф-ции средств обращения явл-ся  посредником; здесь движение денег отрывается независимо от движения товаров 5 Функция мировых денег – используются для обслуживания международных отношений (Международного платежного средства при погашении платежного баланса и предоставлении и погашении международных кредитов; Международных резервов при формировании валютных резервов. 

4Банковские депозиты, характеристика их видов   Депозитны - операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц  во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На  долю депозитных операций обычно приходится основная часть пассивов. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать: * государственные предприятия и организации                  * государственные учреждения * кооперативы * акционерные общества           * смешанные предприятия с участием иностранного капитала * партийные и общественные организации и фонды * финансовые и страховые компании   * инвестиционные и трастовые компании и фонды * отдельные физические лица и объединения этих лиц * банки и другие кредитные учреждения. Объектами депозитных операции являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время, оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций. По срокам депозиты принято подразделять на две группы: • депозиты до востребования;             • срочные депозиты (с их разновидностями - депозитными и сберегательными сертификатами).    Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования. Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки обычно выплачивают невысокие проценты, эти ресурсы для банка относительно дешевы. К депозитам до востребования относят также кредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в данном банке. Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада. Срочные банковские депозиты подразделяются на условные (депозит хранится до наступления какого-либо события), с предварительным уведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты. Собственно срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком: до 30 дней; от 3 1 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 дет; свыше 3 лет. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5Бумажные деньги: понятие, особенности, отличия от кредитных Бумажные деньги – являются знаками или предста-вителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли в результате металлического обраще-ния и появились в обороте как заместители серебряных или золотых монет. Сущность бумажных денег  заклю-чается в том, что это - денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не раз-менные на металл, но наделены государством прину-дительным курсом. Особенность бумажных денег сос-тоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным ку-рсом, а поэтому приобретают представительную стоимо-сть в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства. Кредитные деньги – это деньги, номинальная стоимос-ть которых выше реальной, т.е. затраченного на их про-изводство общественного труда. Кредитные деньги - появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно–денежных отношений купля - продажа стала осуществляться с рас-срочкой платежа (в кредит). Кредитные деньги изгото-влены на специальной бумаге, порождены развитием кредитных связей и выражающие отношения между кре-дитором и заемщиком. Имеют вид: Вексель – письмен-ное безусловное обязательство должника уплатить, оп-ределенную сумму в заранее оговоренный срок в уста-новленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский). Чек - денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредит-ном учреждении о выплате его держателю обозначенной суммы (именной, предьявительский, ордерный, расчет-ный, денежный). Электронные деньги – деньги, исполь-зуемые для перевода между кредитными организациями в форме электронных сигналов; Кредитные карточки - деньги, выпущенные кредитными учреждениями при на-личии счета клиента с нанесенной на ней микросхемой для покупки товаров в розничной сети или получения наличных денег в банкоматах. Банкнота - кредитные де-ньги, выпускаемые и гарантируемые центральным бан-ком при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозми поцессами.

6Международный кредит: понятие, классификация его видов Международный  кредит - это движение ссужаемой стоимости между странами. Виды международного кредита:    a. По кредитору - частный кредит (банк или фирма), государственный кредит, международный кредит на многосторонней основе. b. По назначению. Кредитвнешнеторговый (предоставляемый на кредитование международной торговли) и финансовый кредит (например, для погашения долга, для валютной интервенции)    c. По форме предоставления. Денежные или валютные кредиты и в товарной форме.    d. По валюте кредита. Кредит в валюте страны должника, кредит в валюте страны кредитора, кредит в валюте третьей страны, кредит в международной денежной единице.    e. По срокам. Краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет)     f. .    По обеспеченности. Необеспеченные и обеспеченные.   Виды обеспеченных: 1. Залог (товаров, документов, ценных бумаг) 2. Поручительство или гарантия 3. Страхование кредита.    g. По  технике  предоставления. Акцептные кредиты (кредит в форме акцепта банка выставленного на него векселя), синдицированные или консорциальные, когда кредит предоставляется не одним банком, а объединением банков, ролловерные кредиты. 
 

7Закон денежного обращения Закон денежного обращения.   Закон денежного обращения выражает экономическую зависимость между количеством реализованных товаров, уровнем цен на эти товары, скоростью обращения денег и количеством денег в обращении.   М=Е(цена*кол. Реализованного товара) / Скорость обращения денег.   Закон денежного обращения не нарушается в случае, когда денежная масса равна ПТОД. Соблюдение этого закона необходимое условие устойчивости денег. Деньги устойчивы, если соблюдается закон денежного обращения, т.е. если М=ПТОД.    Количество денег в обращении зависит от: 1. Количества реализуемых товаров 2. Уровня цен 3. Скорости обращения денег 4. Степени развития безналичных расчетов. М V-PQ М - предложение денег V - скорость обращения денег, среднее число оборотов денежной массы за период  Р - средняя цена единицы продукции Q - общий объем произведенной продукции за период    Нарушение закона денежного обращения означает, что денежная масса не равна потребности товарооборота. В условиях обращения золотых монет и банкнот, разменных на золото, закон денежного обращения не нарушался благодаря действию механизма изъятия излишних денег из обращения. В условиях бумажно-денежного обращения закон денежного обращения может нарушаться. Если закон денежного обращения нарушается. М>ПТОД, рынок исправляет эту ситуацию, ликвидирует нарушение закона денежного обращения. Рынок повышает цены на товары, «подтягивая» ПТОД к денежной массе.    ПТОД=1000ед. Выпущено М=2000ед. Цены выросли в два раза. ПТОД увеличился в два раза, то ПТОД стал равен денежной массе, но на новом уровне цен.

8Вексельные операции банков Вексельные операции банка: Пассивные: * Выпуск собственных векселей. * Переучет векселя в другом банке. * Продажа на условиях обратной покупки.  Активные: * Ссуда под залог векселя * Вексельный кредит. Банк предоставляет кредит векселями. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

9Особенности современных денежных систем развитых стран. Денежная система РФ Особенности современной денежной системы: 1В обращении находятся кредитные деньги, неразменные на золото. Ни в одной стране не фиксируется золотое содержание денежных единиц. 2 Выпуск денег осуществляется на основе кредитования хозяйства, государства и 
покупки иностранной валюты. 3 Изменилась структура денежного оборота. Сократился удельный вес налично-денежного обращения и возрос удельный вес безналичного денежного оборота. 4 Хроническая инфляция. 5Усиливается государственное регулирование денежного обращения в процессе осуществления центральным банком своей денежно-кредитной политики. Денежная система представляет собой установленную государством форму организации денежного обращения в стране. Основными элементами денежной системы являются:1. Наименование денежной единицы и ее частей — возникает исторически, но полностью зависит от государства. 2.  Виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу: банковские билеты (банкноты), казначейские билеты и разменная монета — определяются специальными законами государства или актами правительства. 3. Масштаб цен — средство выражения стоимости в денежных единицах, базирующееся на фиксированном государством весовом количестве денежного металла в денежной единице. 4. Валютный курс — соотношение между денежными единицами (валютами) разных стран, определяемое в основном их покупательной способностью. Он характеризует “цену” денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах других стран. 5. Порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии и обращения денежных знаков — эти процессы регулируются внутренним законодательством страны с учетом экономического и валютного положения. 6. Регламентация безналичного денежного оборота — путем установления государством порядка функционирования денег, зачисленных на счета. 7. Правила вывоза и ввоза национальной валюты и организации международных расчетов — ориентированы для обслуживания оборота внутри страны. 8. Государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное и валютное регулирование — обычно выступает центральный (национальный) банк страны — Центральный Банк РФ (Банк России).