Преимущества и недостатки применения кредитных карт для каждой стороны, участвующей в расчетах

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

- базовый год.

Для банка А: CF = $ 1 600 000 × 7% × 360 / 360 = $ 112 000

          Для банка В: CF = $ 1 500 000 × 7,5% × 360 / 360 = $ 112 500

          Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А − это 330 дней, для банка В – это 325 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, в продолжение которого клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

- среднее время пользования  кредитом;

- базовый год.

Для банка А: CF = $ 1 600 000 × 7% × 330 / 360 = $ 102 666,7

Для банка В: CF = $ 1 500 000 ×7,5% × 325 / 360 = $ 101 562,5

          Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка - достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

СР - средний объем  кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

- среднее время пользования кредитом;

- базовый год.

Для банка А: CF =  $ 900 000 × 7% × 330 / 360 = $ 56 959

          Для банка В: $ 1 100 000 × 7,5% × 325 / 360 = $ 74 479

          Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

СР - средний объем  кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

- базовый год.

Для банка А: CF = $ 900 000 × 7% × 360 / 360 = $ 63 000

Для банка В: CF = $ 1 100 000 × 7,5% × 360 / 360 = $ 82 500

Общие расходы:

          Во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам: делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

          Вариант А (перестраховочный):

Для банка А: $ 112 000 / 32% = $ 350 000

          Для банка В: $ 112 500 / 35% = $ 321 429

         Вариант Б (фантастический):

Для банка А: $ 102 666,7 / 32% = $ 320 833

          Для банка В: $ 101 562,5 / 35% = $ 290 178

          Вариант В (оптимальный):

Для банка А: $ 56 959 / 32% = $ 177 997

          Для банка В: $ 74 479 / 35% = $ 212 797

          Вариант Г (рекомендуемый):

Для банка А: $ 63 000 / 32% = $ 196 875

Для банка В: $ 82 500 / 35% = $ 235 714

Прибыль:

Прибыль = итого доходы − расходы

Вариант А (перестраховочный):

Для банка А: $ 420 000 – $ 350 000 = $ 70 000

Для банка В: $ 468 000 – $ 321 429 = $ 146 531

          Вариант Б (фантастический):

Для банка А: $ 420 000 − $ 320 833 = $ 99 167

Для банка В: $ 468 000 – $ 290 178 = $ 177 822

          Вариант В (оптимальный):

Для банка А: $ 420 000 − $ 177 997 = $ 242 003

          Для банка В: $ 468 000 − $ 212 797 = $ 255 203

          Вариант Г (рекомендуемый):

Для банка А: $ 420 000 − $ 196 875 = $ 223 125

          Для банка В: $ 468 000 − $ 235 714 = $ 232 286

 

 

 

 

Прибыльность:

 

Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю. Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г – прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, так как прибыльность обычно вычисляется по

отношению к величине вложенных средств.

          Прибыльность к лимиту по карте:

Вариант А (перестраховочный):

Для банка А: $ 70 000 / $ 1 600 000 × 100 = 4,38%

          Для банка В: $ 146 531 / $ 1 500 000 × 100 = 9,77%

          Вариант Б (фантастический):

Для банка А: $ 99 167 / $ 1 600 000 × 100 = 6,20%

Для банка В: $ 177 822 / $ 1 500 000 × 100 = 11,85%

          Вариант В (оптимальный):

Для банка А: $ 242 003 / $ 1 600 000 × 100 = 15,13%

Для банка В: $ 255 203 / $ 1 500 000 × 100 = 17,01%

          Вариант Г (рекомендуемый):

Для банка А: $ 223 125 / $ 1 600 000 × 100 = 13,95%

Для банка В: $ 232 286 / $ 1 500 000 × 100 = 15,49%

          Прибыльность к кредитному портфелю:

Вариант А (перестраховочный):

Для банка А: $ 70 000 / $ 900 000 × 100 = 7,78%

Для банка В: $ 146 531 / $ 1 100 000 × 100 = 13,32%

Вариант Б (фантастический):

Для банка А: $ 99 167 / $ 900 000 × 100 = 11,02%

Для банка В: $ 177 822 / $ 1 100 000 × 100 = 16,17%

          Вариант В (оптимальный):

Для банка А: $ 242003 / $ 900 000 × 100 = 26,89

Для банка В: $ 255 203 / $ 1 100 000 × 100 = 23,20%

          Вариант Г (рекомендуемый):

Для банка А: $ 223 125 / $ 900 000 × 100 = 24,79%

Для банка В: $ 232 286 / $ 1 100 000 × 100 = 21,12%

 

Список использованной литературы

 

Основная

1. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. – М.: ВУЗОВСКИЙ УЧЕБНИК, 2009 г.
2. Рудакова О.С., Рудаков И.В. Банковские электронные услуги. Практикум: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000 г.

     Дополнительная

1. Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. 21.09.2006).
2. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. —М.: Финансы и Статистика, 2004.
3. Банки и небанковские кредитные организации: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Вузовский учебник, 2004.
4. Банковские информационные системы / Под ред. В.В. Дика. —М.: Маркет ДС, 2006.