Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждым коммерческим банком собственной  депозитной политики, под которой  следует понимать совокупность мероприятий  коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

    Реализацию  депозитной политики можно рассматривать  с двух позиций. В широком смысле – это деятельность банка, связанная  с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением (регулированием) соответствующих комбинаций источников средств. В узком смысле – это действия, направленные на удовлетворение потребностей банка в ликвидности путем активного изыскания привлечения средств, в т.ч. и заемных.

    Конечной  целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации  расходов банка и поддержании  необходимого уровня ликвидности с  учетом всех видов рисков.

    Основными элементами депозитной политики коммерческого  банка являются:

    1) стратегия банка по разработке  основных направлений депозитного  процесса;

    2) тактика банка по организации  формирования ресурсной базы;

    3) контроль за реализацией депозитной  политики.

    Как правило, банкам предлагается разрабатывать  специальный документ по депозитной политике, который позволял бы определять стратегию и тактику банка  в организации депозитного процесса. Документ «Депозитная политика банка» разрабатывается на основе анализа  структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка, а также  в тесной увязке с такими документами, которые определяют основные направления  и условия размещения привлеченных средств. Конкретно в депозитной политике банк предусматривает перспективы  роста собственных средств, а  отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами; структуру  привлеченных средств; предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки  их привлечения; соотношение между  срочными депозитами и вкладами на срок и депозитами до востребования; основной контингент по вкладам и  депозитам и т.д.

    Учитывая  мировой опыт проведения банками  депозитных операций и возможность  его адаптации к российским условиям, можно было бы рекомендовать следующую  схему модели формирования депозитной политики коммерческого банка (рис. 1):⁷

    

    

    

    

      
 

    Рис. 1. Модель формирования депозитной политики коммерческого банка 

    Приведенная выше модель сформирована исходя из текущих  задач, которые требуется решать в процессе осуществления пассивных  операций и создания оптимальной  ресурсной базы банка.

    Депозитная  политика банка должна соответствовать  его стратегическим целям. Поэтому  при ее формировании чрезвычайно  важен выбор генеральной линии.⁸ Банк может выбрать в качестве своих приоритетных потенциальных клиентов либо частных вкладчиков – «розничных» клиентов, либо коммерческие фирмы и других юридических лиц, либо тех и других. Если банк не привлекает широко депозиты населения, то он может заменить постоянные издержки процентными. При работе с населением банк на начальном этапе вырабатывает стратегию проникновения по рынкам, клиентам и банковским продуктам, а затем – стратегию развития и диверсификации.

    В условиях конкуренции банки вынуждены  проводить агрессивную политику. На рынке частных вкладов стратегию  лидера проводит, безусловно, Сберегательный банк России.

    Депозитная  политика банка предполагает, что  особое внимание должно уделяться управлению рисками в области депозитных операций. Ее основу составляет постоянное поддержание необходимого уровня диверсификации депозитных ресурсов, а также обеспечение  возможности привлечения денежных средств из других источников и поддержание  сбалансированности пассивов банка  с его активами по срокам и процентным ставкам.

    Задачами  депозитной политики банка могут  быть:

    - соблюдение ликвидности баланса  банка;

    - привлечение ресурсов с минимальными  расходами;- привлечение в депозиты  необходимого количества ресурсов  на возможно более длительный  срок;

    - создание в перспективе условий  для устойчивости привлеченных  средств.

    Поддержание стабильных остатков на счетах клиентов может стимулироваться, например, путем  установления более высокой ставки процента, но на минимальный остаток  средств на счете либо посредством  дифференциации процента в зависимости  от размера минимального остатка.

    Депозитная  политика банка должна быть оформлена  документально. Она может быть зафиксирована  в виде самостоятельного документа  на 1-2 года либо представлена отдельными положениями о порядке привлечения денежных средств во вклады и об открытии и ведении клиентских счетов.

    Положение о депозитной политике банка может  содержать следующие разделы:

    - общие положения;

    - цели ресурсной политики банка;

    - взаимодействие структурных подразделений  банка;

    -структура  ресурсов банка;

    -сроки  привлечения денежных средств  и порядок установления условий  договоров;

    - перечень документов, необходимых  для заключения договора и  открытия депозита или счета  в банке;

    - перечень документов и порядок  оформления операций по привлечению  средств в депозитные и сберегательные  сертификаты;

    - порядок привлечения средств  и оформления операций по привлечению  средств кредитных организаций;

    - порядок начисления и уплаты  процентов по пассивным операциям;

    - порядок отчисления в фонд  обязательного резервирования ЦБ  РФ, контроль за соблюдением экономических  нормативов;

    - порядок хранения документов.

    Кроме того, в зависимости от состава  клиентуры и направления деятельности банка документ может включать и  другие разделы.

    Таким образом, депозитная политика банка определяется: во-первых, приоритетами в выборе клиентов и депозитных инструментов (сегментирование рынка); во-вторых, нормами и правилами (в том числе законодательными, инструктивными, внутрибанковскими и т.д.), регламентирующими практическую деятельность банковского персонала, реализующего эти приоритеты на практике. Качество депозитной политики и эффективность пассивных операций зависят также и от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала и выработкой условий депозитных договоров.

    Депозитная  политика создает необходимые предпосылки  эффективной работы персонала ресурсных  подразделений банка, объединяет и  организует усилия персонала, уменьшает  вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

    Наличие системы гарантирования вкладов  укрепляет доверие к национальной банковской системе и создает  предпосылки для перетока сбережений населения в банки.

    Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и  компенсации потери дохода по вложенным  средствам создается федеральный  фонд обязательного страхования  вкладов.⁹ Участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. Порядок создания, формирования и использования средств Федерального фонда обязательного страхования вкладов определяется федеральным законом.

    Банки имеют право создавать фонды  добровольного страхования вкладов  для обеспечения возврата вкладов  и выплаты доходов по ним.¹⁰ Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным  капиталом не  менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда. Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и федеральными законами. Банк обязан поставить клиентов в известность о своем  участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.

Глава 3. Управляемые пассивы, как источник привлечения денежных ресурсов

 

    Управляемые пассивы – это пассивы, создаваемые  банками по их собственному желанию. В этом их отличие от «основных  пассивов» - вкладов до востребования, «обычных» сберегательных и срочных  депозитов и т.д. - формирующихся  независимо от потребностей банковских институтов, по воле населения.

    Первым  видом управляемых пассивов были межбанковские кредиты, позволявшие банкам с нехваткой резервов получать их у банков с избыточными запасами денег.

    Другими важными видами управляемых пассивов, возникшими за последние 25-35 лет, являются депозитные сертификаты, соглашения об обратном выкупе (репо) и евродолларовые займы.

    Стратегия управляемых пассивов позволяет банкам профинансировать инвестиции промышленных фирм даже при нехватке резервов за счет деятельности на оптовом рынке банковских инструментов. Посредством этой стратегии банки получают возможность изменять структуру своих пассивов, так, чтобы больший удельный вес в их портфеле составляли новые финансовые инструменты, пока еще не попавшие под контроль центрального банка (практика показывает, что центральные банки обычно вообще не налагают резервные ограничения на большую часть управляемых пассивов, не рассматривая их в качестве вероятного объекта изъятий при банковских паниках и возможной причины краха банковской системы).

    К недепозитным источникам привлечения  ресурсов относятся межбанковские  кредиты (МБК) и кредиты, полученные от ЦБ РФ. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении банки, у которых есть излишек ресурсов.

    Привлечение МБК может быть осуществлено самостоятельно, путем прямых переговоров или  через финансовых посредников. В  их качестве могут выступать: сами банки, брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины.

    На  фондовом рынке распределение кредитных  ресурсов осуществляется посредством  аукциона. Организации и банки, желающие принять участие в проведении аукциона, должны подать в письменной форме или по факсу заявку на участие, в которой указываются: сумма средств, предлагаемая к продаже или купле, срок передачи или привлечения средств; желаемая процентная ставка, особые условия размещения; доверенные лица, которым разрешается представлять интересы сторон и подписывать документы. В результате торгов определяются конкретная сумма кредита, процентная ставка и срок предоставления МБК. При совпадении интересов покупателя и продавца заполняется регистрационное свидетельство об аукционной сделке, которое является основанием для заключения договора об МБК. За оказанное посредничество заемщик уплачивает бирже определенный процент от суммы сделки.

    Однако  коммерческие банки могут предоставлять  друг другу ресурсы и без посредничества бирж и аукционов — путем установления прямых договорных отношений. Следует выделить несколько разновидностей межбанковских кредитов.

    МБК, полученные от других коммерческих банков. Этот вид ресурсов весьма распространен и имеет как отрицательные, так и положительные стороны. Высокая доля МБК в общем объеме привлеченных ресурсов ведет к сильному удорожанию кредитных ресурсов банка в целом, так как это самый дорогой инструмент. Кроме того, растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов может быть охарактеризована отрицательно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации. Желательный уровень МБК — не более 20% в ресурсной базе. Однако в современных условиях, когда привлечение срочных депозитов предприятий и населения затруднено, банк вынужден для пополнения своей ресурсной базы и обеспечения текущей ликвидности в целом все чаще прибегать к МБК, тем более, что данный вид ресурсов не учитывается при исчислении и внесении в ЦБ РФ фонда обязательных резервов.