Оглавление

Введение........................................................................................................2 стр.

1. Происхождение и  сущность банков.....................................................4 стр.

2. Функции банков......................................................................................9 стр.

3. Виды банков.............................................................................................12 стр.

4. Принципы деятельности  коммерческих 

   банков....................................................................................................15 стр.

5. Пассивные операции  коммерческих 

   банков...................................................................................................18 стр.

   5.1. Классификация депозитов..........................................................24 стр.

   5.2.Анализ депозитов в Латвии.........................................................28 стр.

 5.2.1. Ситуация  в коммерческих 

   банках  Латвии.................................................................28 стр.

 5.2.2. Виды депозитов  ...................................................................28 стр.

 5.2.3. Сроки.....................................................................................29 стр.

 5.2.4. Процентные ставки............................................................29 стр.

 5.2.5.Гарантии................................................................................30 стр.

Заключение.................................................................................................35 стр.

Выводы;

Литература;

Введение

      Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

      Современная банковская система- это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы- это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

      Современная банковская система- это сфера многообразных  услуг своим клиентам- от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

      Цель  курсовой работы показать что такое  коммерческий банк его сущность и  цели, описать его методы работы. Описать банковские операции. Проанализировать пассивные операции коммерческого  банка, и понять для чего и какую  роль играют пассивные операции в  коммерческом банке.

      Чтобы выполнить поставленную цель нужно  решить главные задачи:

1. Понять происхождение и сущность банков.
2. Понять функции банков.
3. Описать виды банков.
4. Понять принципы деятельности коммерческих банков.
5. Описать пассивные операции коммерческого банка
6. Понять необходимость коммерческого банка в пассивных операциях.
7. Рассмотреть депозиты как один из видов пассивных операций.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Происхождение и  сущность банков. 

      Вопрос  о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется  на первый взгляд. В обиходе банки— это хранилище денег. Вместе с  тем данное или подобное ему житейское  толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное  назначение в народном хозяйстве.

      Выполнение  отдельных банковских функций восходит к глубокой древности. Первые банки, являвшиеся предшественниками капиталистических  банков, возникли во Флоренции и  Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела–  обмена денег различных городов  и стран. Главными операциями банков был прием денежных вкладов, предоставление ссуд государству, торговцам и безналичные  расчеты. Суть последних заключалась  в перенесении суммы с одного счета на другой в книгах банкира  в присутствии обоих клиентов. Позднее по этому принципу были организованы банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1619 г.). Это была примитивная форма  банковского дела. Банки обслуживали  преимущественно торговлю и расчеты; они недостаточно были связаны с  производством, кругооборотом промышленного  капитала. Не была развита у них  и такая важная функция, как выпуск кредитных денег.

      Сегодня «деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность оказывается действительно  неопределенной». В современном  обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия.

Банк  как учреждение или  организация.

 Наиболее  массовым представлением о банке  является его определение как  учреждения, как организации. «Банковские  учреждения и организации»- довольно  распространенный термин, сплошь  и рядом его можно встреть  как в серьезной научной, так  и учебной литературе, банковском  законодательстве, банковских документах  и печати. Здесь и далее не  следует забывать, что «организация»  отсылает нас к определенной  совокупности людей.  Но банк  как организация оказывается  близко стоящим к понятиям  «благотворительная организация», «общественная организация».

      Однако  следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение  к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически  скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием  банковского дела, особенно в современных  условиях хозяйствования, превратился  в крупные, средние и мелкие объединения.

Банк  как предприятие.

        Как и любое предприятие, банк  является самостоятельным хозяйствующим  субъектом, обладает правами юридического  лица, производит и реализует  продукт, оказывает услуги, действует  на принципах хозрасчета. Мало  чем отличаются и задачи банка  как предприятия— он решает  вопросы, связанные с удовлетворением  общественных потребностей в  своем продукте и услугах, реализацией  на основе полученной прибыли  социальных и экономических интересов,  как членов его коллектива, так  и интересов собственника имущества  банка. Банк может осуществлять  некоторые виды хозяйственной  деятельности (разумеется, если они  не противоречат законам страны  и вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие,  банк должен иметь специальное  разрешение (лицензию).

Банк  как торговое предприятие.

        Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства,  транспорта и связи действуют  в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало  основание ряду авторов считать,  что банк— это торговое предприятие.

      Ассоциации  банковской деятельности с торговлей  не случайны. Банки действительно  как бы «покупают» ресурсы, «продают»  их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки  имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается.

      Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а  особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки  совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны (а также золото) покупается или продается по определенному  курсу, определенной цене.

Банк  как посредническое предприятие.

        Функционирование банка в сфере  обмена порождает и другие  представления о его сущности. Нередко банк характеризуется  как посредническая организация.  Основанием для этого служит  особый перелив ресурсов, временно  оседающих у одних и требующих  применения у других. Особенность  ситуации при этом состоит  в том, что кредитор, имеющий  определенную часть ресурсов, желает  при соответствующих гарантиях,  на конкретный срок, под процент  отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны  совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно  может находиться в данном  регионе. Разумеется, в современном  денежном хозяйстве такое совпадение  интересов является случайным.  Консолидирующим звеном здесь  выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус (срок), обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов— кредитора и заемщика.

Банк  как агент биржи.

        Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

Банк  как кредитное  предприятие.

        Постепенно банк, в свою очередь,  все более становился кредитным  центром, что дало возможность  его определять как кредитное  предприятие. Однако это не  дает основания для смешения  банка с кредитом.

      Кредит— это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного  движения ссуженной стоимости. В  кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк— это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

      Следовательно, банк— это не само отношение, а  один из субъектов отношений, принимающий  в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие  между банком и кредитом состоит  и в том, что кредит— это  отношение как в денежной, так  и в товарной форме. В банке  сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении  банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк— следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку фундаментом.