Организация кредитного процесса в банке

      Таблица - Элементы кредитной политики .[32]

      Необходимо  подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для  всех банков. Каждый конкретный банк определяет собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

      Роль  кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

2.1. Рассмотрение заявки на получение кредита, оценка кредитоспособности заемщика. Кредитный риск

   Для получения кредитной заявки, необходимо обратиться в выбранный банк к  кредитному эксперту. Многие банки  размещают образец кредитной  заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.

   По  данным российских банков на 2009-2011г., кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите:

• цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заемщика;
• сумма и валюта кредита;
• вид и срок погашения кредита;
• порядок погашения кредита и уплаты процентов;
• предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство; депозиты; ликвидные ценные бумаги и пр.).

   Пример  перечня основных документов, необходимых  для получения кредита (для юридических  лиц):

   1. Заявление-анкета на предоставление  кредита, анкеты поручителей.

   2. Финансовые документы:

   3. Информация об обслуживающих  банках и платежной дисциплине:

   4. Учредительные, правоустанавливающие  документы:

   5. Документы по залогу, в том  числе копии документов, подтверждающих  права собственности на предлагаемое  в залог имущество (должны быть  заверены печатью и подписью  клиента):

   6. Дополнительно запрашиваемые документы. [34]

   Заполненные кредитная заявка и сопроводительные документы предоставляются кредитному эксперту для анализа на предмет  надежности и финансовой устойчивости заемщика.

   После получения документов специалист банка  проводит предварительную беседу с потенциальным заемщиком. Устные ответы позволяют узнать дополнительную информацию о клиенте, предприятии, об испрашиваемом кредите, погашении кредита, обеспеченности кредита, информацию об отношениях клиента с другими банками, причину выбора именно данного банка.

   На  основании анализа и проверки полученных фактов, кредитным комитетом  банка принимается решение о  дальнейшем рассмотрении заявки или  отказе.[24.с.512]

    После беседы кредитный инспектор должен принять решение: продолжать  ли работу с кредитной заявкой или ответить отказом. Если предложение клиента расходится в каких-то важных аспектах с принципами и  установками политики, которую проводит банк в области кредитных операций, то заявку следует решительно отвергнуть. При этом необходимо объяснить заявителю причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Если же кредитный инспектор по итогам предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, он заполняет кредитное досье и направляет его вместе с заявкой и документами, представленными  клиентом, в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится  углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика.

      При оценке кредитоспособности заемщика используются финансовые показатели основанные на информации предоставленные заемщиком, и взятые из баланса и отчета о прибылях и убытках. Использование финансовых показателей основывается на признании того, что исключительное использование качественной информации не облегчает структурный и объективный процесс принятия решений и числа сами по себе  представляют небольшую ценность.

   Кредитоспособность  характеризует сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая проценты) в установленные кредитным договором сроки. Элементы оценки кредитоспособности:

• правоспособность — признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, в соответствии с Гражданским кодексом РФ;
• финансовая устойчивость определяется эффективным формированием и использованием финансовых ресурсов, необходимых для нормальной производственно-коммерческой деятельности (осуществляется ли развитие предприятия преимущественно за счет собственных средств);
• платежеспособность — способность предприятия выполнять свои финансовые обязательства, вытекающие из коммерческих, кредитных, налоговых и иных операций платежного характера;
• эффективность использования ресурсов (имущества) — оборачиваемости активов и собственного капитала.[17.с.458]

   По  результатам анализа устанавливается  рейтинг (класс) предприятия, на основании  которого определяют условия предоставления кредита (размер, срок, форма обеспечения, процентная ставка).

   Для всесторонней оценки кредитоспособности заемщика вводится понятие кредитного риска.

   Кредитный риск - риск, связанный с неплатежами  по обязательствам, является важнейшим  из рисков банка и базовым, инициирующим многие иные( ликвидности) риски. Этот вид риска проявляется в форме  полного не возврата кредита, частичного не возврата (часто это дело касается начисленных процентов и комиссионных платежей) или отсрочки погашения кредита.[2.с.302]

   К причинам, формирующим кредитный  риск, можно отнести также давление на банк или заемщиков со стороны  криминальных структур, а возможно и органов власти. Могут быть и внутренние причины: низкая квалификация персонала, социальная напряженность в коллективе и, как следствие, некачественное выполнение сотрудниками своих обязательств, подкуп работников банка.

   Таблица - Факторы кредитного риска .[10.с.52]

   Кредитный риск может быть определен как  неуверенность кредитора в том, что заемщик будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Кредитный риск может сформироваться при неуверенности или сложности, невозможности, неспособности заемщика создать какой-либо из денежных потоков, служащих источником погашения долга или при недостатках деловой репутации заемщика, а также криминальных настроениях его владельцев и управляющих.[10.с.53]

   Таким образом, в рамках кредитного процесса управлению подлежат следующие виды объектов: кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внешними факторами.

2.2. Заключение кредитного договора и контроль за выполнением

   В случае благоприятного заключения банк приступает к разработке условий кредитного договора. Этот этап называется структурированием ссуды. В процессе структурирования банк определяет основные характеристики ссуды: вид кредита, сумму, срок, способ погашения, обеспечение, цену кредита, прочие условия. [37]

   Структурирование  может оказать  серьезное  влияние  на  успех  кредитной сделки. Если банк определил в договоре слишком напряженные  сроки  погашения ссуды, то заемщик может остаться без капитала, необходимого для  нормального функционирования. В результате выпуск продукции  не  будет  расти  согласно первоначальным   наметкам.   Напротив,   если   банк   предоставит   слишком либеральные условия  выплаты  долга  (скажем,  если  денежные  средства  для погашения полугодовой ссуды будут получены  в  течение  одного  месяца),  то заемщик  будет  длительное  время  бесконтрольно   использовать   полученный кредит.

      Неправильное определение  сумы  кредита  тоже  может  вызвать   серьезные проблемы. Если сумма занижена (например, вместо необходимых 300  тыс.  долл. получено 200 тыс. долл.),  то  заемщику  вскоре  потребуется  еще  100  тыс. долл., и первоначальный заем не будет погашен в срок.  В  обратной  ситуации (выдано  200  тыс.  долл.,  когда необходимо  100   тысяч)   клиент   будет располагать излишними суммами и затратит их на финансирование расходов,  не предусмотренных кредитным договором.

     Первый шаг, который должен  сделать кредитный инспектор,  разрабатывая условия будущей ссуды,  -  определить  вид  кредита.  Это  зависит  от  цели кредита, характера  операций,  для  финансирования  которых  берется  ссуда, возможности  и  источников     погашения  кредита.  Коммерческие  ссуды могут быть использованы  для  финансирования  оборотного капитала  и  для  финансирования  основных  фондов  компаний.  Средства  для погашения ссуды в этих случаях аккумулируются по-разному.[37]

   Банк  предлагает клиенту тот вид кредита  и те условия погашения, которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки, лежащей в основании займа. Большое внимание уделяется вопросу о стоимости кредита, куда входит определение процентной ставки, размер компенсационного остатка на счете, комиссии за выдачу и оформление кредита и т.д.

   При определении ставки по кредиту должны учитывать различные факторы: стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и недепозитных источников); надежность заемщика и степень риска,  связанная со ссудой; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита; характер отношений между банком и заемщиком и ряд других моментов.

     Когда работа по структурированию ссуды окончена, подготавливается документ, суммирующий условия кредита. Этот документ должен быть представлен ссудному комитету для утверждения. [36]

   На  заседании комитета кредитный инспектор  приводит аргументы в пользу сделки, отмечая ее сильные и слабые стороны. Если соглашение содержит детали, не соответствующие нормальной практике банка, кредитный инспектор должен их обосновать.

   Документация  по ссуде имеет исключительно  важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление могут привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестный действий заемщика.

   Кредитное соглашение представляет собой развернутый  документ, подписываемый обеими сторонами  кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий ссуды.

      Его основные разделы: - свидетельства и гарантии; - характеристика кредита; - обязывающие условия; - запрещающие условия; - невыполнение условий кредитного соглашения; - санкции в случае нарушения условий.

   Оформление  кредитной сделки происходит путем  заключения кредитного договора между  кредитором и заемщиком.

   В кредитном договоре фиксируют: цель, срок, размер, процентную ставку, режим  использования ссудного счета, порядок  погашения суммы основного долга  и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.

   В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и  сроки их выполнения, в том числе  сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.

   Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые  формы кредитных договоров разрабатывают сами банки с учетом рекомендаций Банка России.[19.с.20]