Международные валютные операции коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ТАВРИЧЕСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМ. В.И. ВЕРНАДСКОГО 

Экономический факультет 

Дневное отделение 
 

Реферат  

на  тему: «Международные валютные операции коммерческих банков» 
 
 
 
 
 
 
 

                  

                                                                                                        
 

Симферополь 2009 
 
 
 

С О Д  Е Р Ж А Н И Е . 

      I. ВИДЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ.

      1.1. Общие вопросы организации валютных  операций в Украине на современном этапе.

      1.2. Лицензии Национального банка  Украины на проведение операций  с валютными ценностями.

      1.3. Ответственность резидентов за  проведение операций с валютными  ценностями без получения соответствующей  лицензии.

      II. ХАРАКТЕРИСТИКА МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ.

      2.1. Оптовая деятельность.

      2.2. Розничная деятельность.

      III. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ ПРИ ПЕРЕХОДЕ К РЫНКУ.

      3.1. Оптовые потребители.

      3.2. Розничные потребители. 

      Используемая  литература

 

      I. ВИДЫ ВАЛЮТНЫХ  ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ. 

      1.1. Общие вопросы  организации валютных  операций в Украине  на современном  этапе. 

      Внешнеэкономические связи, международные валютные и  кредитные отношения - неотъемлемая часть мирового хозяйства. Регулирование этих отношений осуществляется через рыночный механизм, а также посредством воздействия государства. Оно регулирует валютные отношения через регламентацию порядка проведения валютных операций и международных расчетов. Для этого государство использует как прямые (издание законодательных актов), так и косвенные методы регулирования (экономическое воздействие на субъектов валютного рынка). Регулирование валютных и кредитных операций осуществляется также на межгосударственном уровне для координации валютной политики отдельных государств.

      Современный этап валютного регулирования в  Украине начался в конце 80-х  годов. Отмена монополии внешней  торговли и валютной монополии государства  привела к децентрализации валютных ресурсов и создала предпосылки для формирования в Украине внутреннего валютного рынка.

      Принятый  в феврале 1993г. Декрет Кабинета Министров  Украины "О системе валютного  регулирования и валютного контроля" регламентирует проведение валютных операций на территории Украины. Декретом определены принципы осуществления валютных операций в Украине, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц при владении, пользовании и распоряжении валютными ценностями. Субъекты валютных отношений подразделяются декретом на две категории:

• резидентов;
• нерезидентов.

      Как говорится в Декрете Кабинета Министров Украины "О системе  валютного регулирования и валютного  контроля" от 19

февраля 1993г. № 15-93.[1.1]

      К "резидентам" относятся:

• физические лица (граждане Украины, иностранные граждане, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство на территории Украины, в том числе временно находящиеся за границей;
• юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.) с местонахождением на территории Украины, осуществляющие свою деятельность на основании законов Украины;
• дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства Украины за рубежом, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также филиалы и представительства предприятий и организаций Украины за рубежом, не осуществляющие предпринимательскую деятельность.

      К “нерезидентам" относятся:

• физические лица (иностранные граждане, граждане Украины, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство за пределами Украины, в том числе временно находящиеся на территории Украины;
• юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.), с местонахождением за пределами Украины, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности Украины;
• расположенные на территории Украины иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства других организаций и фирм, не осуществляющие предпринимательскую деятельность на основании законов Украины.

     Объектом  валютного регулирования являются операции, осуществляемые с валютными ценностями.

      К валютным ценностям декрет относит:

• иностранную валюту - иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства, а также изъятые из обращения или изымаемые из него, но подлежащие обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении, средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных (клиринговых) единицах, находящиеся на счетах или вносимые в банковские и другие кредитно-финансовые учреждения за пределами Украины;
• платежные документы и прочие ценные бумаги (акции, облигации, купоны к ним, векселя (тратты), долговые расписки, аккредитивы, чеки, банковские приказы, депозитные сертификаты, другие финансовые н банковские документы), выраженные в иностранной валюте или монетарных металлах.

      К валютным операциям  Декрет относит:

• операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, за исключением операций, осуществляемых между резидентами в валюте Украины;
• операции, связанные с использованием валютных ценностей в международном обращении как средства платежа, с передачей задолженностей и иных обязательств, предметом которых являются валютные ценности;
• операции, связанные со ввозом, переводом и пересылкой на территорию Украины и вывозом, переводом и пересылкой за ее пределы валютных ценностей.

      Основными институтами, осуществляющими валютное регулирование в Украине, являются Национальный банк Украины и Кабинет Министров Украины. Данные структуры обладают правом законодательной инициативы и разработали целый комплекс нормативных документов, определяющих способ и порядок валютного регулирования в стране, но основным из них является "Декрет Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" от 19 февраля 1993г. №15-93 [1.1].

      В частности в статье 11, вышеуказанного "Декрета..." говорится, что Национальный банк Украины в сфере валютного  регулирования:

• осуществляет валютную политику исходя из принципов общей экономической политики Украины,
• составляет совместно с Кабинетом Министров Украины платежный баланс Украины,
• контролирует соблюдение утвержденного Верховным Советом Украины лимита внешнего государственного долга Украины,
• определяет при необходимости лимиты задолженности в иностранной валюте уполномоченных банков нерезидентам,
• издает обязательные к исполнению нормативные акты по осуществлению операций на валютном рынке Украины,
• накапливает, сохраняет и использует резервы валютных ценностей для осуществления государственной валютной политики,
• выдает лицензии на осуществление валютных операций и принимает решения об их отмене,
• устанавливает способы определения и использования валютных (обменных) курсов иностранных валют, выраженных в валюте Украины курсов валютных ценностей, выраженных в иностранной валюте или расчетных (клиринговых) единицах,
• устанавливает по согласованию с Министерством статистики Украины единые формы учета, отчетности и документации о валютных операциях, порядок контроля за их достоверностью и своевременным представлением,
• обеспечивает публикацию банковских отчетов о собственных операциях и операциях уполномоченных банков.

      Кабинет Министров Украины в сфере  валютного регулирования:

• определяет и представляет на утверждение в Верховный Совет Украины лимит внешнего государственного долга Украины,
• принимает участие в составлении платежного баланса Украины,
• обеспечивает выполнение бюджетной и налоговой политики в части, касающейся движения валютных ценностей,
• обеспечивает формирование и выступает распорядителем Государственного валютного фонда Украины,
• определяет порядок использования поступлений в международных расчетных (клиринговых) единицах, используемых в торговом обороте с иностранными государствами, а также в неконвертируемых иностранных валютах, используемых в неторговом обороте с иностранными государствами на основании положений международных договоров Украины.

 

1.2. Лицензии Национального  банка Украины  на проведение  операций с валютными  ценностями. 

      Национальные  банк Украины выдает индивидуальные и генеральные лицензии на осуществление  валютных операций, подпадающих под  режим лицензирования, согласно операций перечисленных ниже. Основным документом, регламентирующим порядок выдачи лицензий на проведение валютных операций и осуществление контроля за их неукоснительном соблюдении является Декрет Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" от 19 февраля 1993г. № 15-93. [1.1]

     Генеральные лицензии выдаются коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям Украины на осуществление валютных операций, не требующих индивидуальной лицензии, на весь период действия режима валютного регулирования.

     Индивидуальные  лицензии выдаются резидентам и нерезидентам на осуществление разовой валютной операции на период, необходимый для осуществления такой операции.

      Индивидуальной  лицензии требуют следующие операции:

1. Вывоз, перевод и пересылка за пределы Украины валютных ценностей.
2. Ввоз, перевод, пересылка в Украину валюты Украины, если
3. они превышают, установленные Национальным банком Украины пределы.
4. Предоставление и получение резидентами кредитов в иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов превышают установленные законодательством пределы.
5. Использование иностранной валюты на территории Украины в качестве средства платежа или в качестве залога.
6. Размещение валютных ценностей на счета и вкладах за пределами Украины.
7. Осуществление инвестиций за границу, в том числе путем приобретения ценных бумаг, за исключением ценных бумаг или других корпоративных прав, полученных физическими лицами-резидентами в качестве подарка или по наследству.

      Перечень  валютных операции, соответствующих  генеральной лицензии Национального  банка Украины выдаваемых коммерческим банкам.

      В зависимости от качества, предоставленных коммерческим банком документов, технических условий, квалификации руководителей и исполнителей валютных операций НБУ может разрешить проведение следующих операций (всех или некоторых из них). 

      1. Ведение валютных счетов клиентов.

      Зачисление  валютных поступлений на счета резидентов и нерезидентов (включая транзитные) и списание сумм перечислений, предусмотренные  действующим законодательством.

      2. Неторговые операции.

      Операции  по перечислению валютных ценностей, не связанных с осуществлением расчетов за экспорт и импорт товаров и услуг (в том числе выдача наличности для покрытия расходов лиц, выезжающих за границу в командировку).

     Покупка и продажа наличной иностранной  валюты и платежных документов в  иностранной валюте. Выдача денежных аккредитивов (оплата денежных аккредитивов, открытие денежных аккредитивов). Организация работы и порядка проведения операций в обменных пунктах. Инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.

      3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.

      3.1. Установление прямых корреспондентских  отношений с иностранными банками.

      Самостоятельное открытие банком счетов для международных  расчетов с иностранными банками. Достижение договоренности о порядке и условиях ведения банковских операций по международным расчетам.

      3.2. Работа через корреспондентские  счета Центра межгосударственных  расчетов НБУ или через корреспондентские  счета уполномоченных банков.

      Установление  корреспондентских отношений и  осуществление международных банковских операций с иностранными банками через корреспондентские счета Центра международных расчетов НБУ или уполномоченных банков.

      4. Операции по международным торговым  расчетам.

      Операции  по международным расчетам, связанным  с экспортом и импортом товаров и услуг, согласно требованиям действующего законодательства, инструкций Национального банка Украины, унифицированных правил и традиций международной торговой палаты.