Кредитная политика банка

Банки вынуждены ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Они должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них Банк не должен  рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты.

Роль кредитной политики в деятельности банка возросла в период финансового  кризиса. Стоит отметить, что причина банкротства кредитных организаций в данный период является неудовлетворительное качество выработанной стратегии и управления банковскими активами и пассивами. 

В настоящее время перед всей банковской системой и каждым банком в отдельности стоит много нерешенных проблем:

• Многосторонний кризис доверия в отношении «банк-клиент», причем как с юридическими, так и с физическими лицами
• Кризис ликвидности банков
• Большие суммы просроченной задолженности по ссудам, при чем банкам не всегда учитываются проблемные кредиты, которые, по существу, могут уже являться просроченными, что увеличивает официальный показатель в 2 раза,а в некоторых банках – на порядок (Приложение № 5)
• Недостоверность отчетности банков, прочих юридических лиц и сведений о кредитоспособности физических лиц
• Отсутствие достаточного количества проектов, доведенных до финансирования, то есть банки не хотят давать деньги, а юридические лица не могут получить кредит на приемлемых условий

и др.

Причиной данных проблем в банках является потеря банками управляемости  в кризисных условиях, то есть отсутствие четко сформулированного плана действий в этот период. Поэтому каждому коммерческому банку необходимо разработать кредитную политику, направленную на поддержание стабильности, ликвидности банка.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка, особенно в период сложных экономических условий.

Все сказанное выше подтверждает, что банку необходимо организовать и отладить кредитную политику. Так  он сможет своевременно реагировать  на изменения в кредитной политике государства, а также снизить возможные внутренние риски при организации процесса кредитования.

 

 

 

 

2.Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками.

 

2.1.Сущность кредитования юридических  лиц: виды кредитов, основные этапы  кредитования.

 

Для любой экономики малый и  средний бизнес является базовым элементом. В современных российских условиях предприятия малого и среднего бизнеса имеют колоссальный потенциал развития и являются наиболее активными субъектами экономической деятельности. Потребность малого и среднего бизнеса в привлечении средств для дальнейшего развития сделала кредитование юридических лиц одной из самых востребованных банковских услуг.  Каждый второй предприниматель нуждается в кредитовании бизнеса для привлечения дополнительного финансирования и особенно это актуально в период кризиса.

В соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации № 54-П коммерческие банки осуществляют  предоставление (размещение) денежных средств заемщикам - юридическим лицам только в безналичном порядке путем зачисления денежных  средств на расчетный  или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, открытый на основании договора банковского счета.

   Предоставление  (размещение)  банком   денежных   средств клиентам - юридическим лицам осуществляется следующими способами:

1. Разовым зачислением денежных средств на банковский счет клиента
2. Открытием кредитной линии,  т.е.  заключением договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на   получение   и использование  в течение  обусловленного  срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:
• общая  сумма  предоставленных  клиенту - заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре

• в  период   действия  договора   размер единовременной   задолженности  клиента  - заемщика  не  превышает установленного ему данным договором лимита

Условия  и  порядок открытия клиенту - заемщику кредитной линии определяются  сторонами  либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении,   либо   непосредственно в договоре  на предоставление (размещение) денежных средств.

3. Кредитованием банком банковского  счета  клиента – заемщика (при недостаточности или отсутствии  на нем денежных средств) и оплаты     расчетных    документов    с    расчетного   (текущего, корреспондентского) счета клиента  банка,  если условиями договора банковского счета  предусмотрено  проведение   указанной операции (овердрафт).

Кредитование  банком расчетного / текущего или   корреспондентского счета при недостаточности или отсутствии на нем   денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной  сумме, на  которую  может  быть проведена указанная  операция)  и  сроке, в  течение  которого  должны  быть  погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.

4. Участием банка в предоставлении  (размещение) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе;
5. Другими   способами,   не   противоречащими    действующему законодательству и Положению № 54-П

Так, Сберегательный Банк РФ предоставляет юридическим лицам следующие виды кредитов (Приложение № 6).

Процесс кредитования можно  разбить на следующие этапы:

1. рассмотрение заявки на кредит и проведение переговоров с потенциальным заемщиком
2. оценка кредитоспособности потенциального заемщика и риска, связанного с предоставлением кредита
3. оформление кредитного договора и выдача кредита
4. кредитный мониторинг
5. погашение кредита

На первом этапе на основании заявления-анкеты (Прил. №7) клиента на выдачу кредита проводится изучение сферы его деятельности, состояние дел в данном бизнесе на текущий момент и в перспективе, основные поставщики и покупатели, правовой статус организации-заемщика, определяется цель кредита и ее соответствие текущей кредитной политике, устанавливается вид кредита, срок, источники возврата основного долга и уплаты процентов. Кредитный инспектор на этом этапе проводит предварительную беседу с будущим заемщиком – непосредственно с руководителем организации, что позволяет выяснить многие важные детали кредитной заявки, составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава, реалистичность его оценок положения и перспектив развития организации.

На втором этапе производится тщательное, углубленное исследование финансового состояние заемщика по оценке его кредитоспособности с применением различных методик. Для проведения этой работы и принятия решения о возможности предоставления кредита от клиента требуются определенные документы (Прил. №8). Один из самых важных этапов, поскольку он позволяет с достаточной точностью определить способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде.

Юридический отдел проводит правовую экспертизу предоставленных  клиентом документов. Служба безопасности осуществляет проверку наличия государственно регистрации юридического лица, дает заключение о надежности заемщика.

Окончательное решение о выдаче кредита в  соответствии с полномочиями по принятию решений выносят: руководитель кредитного отдела, кредитный комитет банка, правление банка.

На третьем этапе кредитный отдел банка оформляет кредитный договор и договор обеспечения (Приложение № 9). Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу заключаемых договоров и визирует их.

Предоставление  банком   денежных   средств клиенту   -   заемщику  производится  на  основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Указанное распоряжение  на предоставление (размещение) денежных  средств,  а также  распоряжение  по  изменению   группы кредитного  риска  передаются  в бухгалтерию банка для помещения в документы дня.

Бухгалтерия банка при  выдаче кредита открывает счет по его учету и перечисляет с  него средства на банковский счет заемщика.

Все документы по кредитному делу заемщика формируются в дело, на котором указываются наименование заемщика, номер кредитного договора, дата его заключения, шифр, номер ссудного счета в банке.

На четвертом этапе банк осуществляет контроль:

• за соблюдением условий каждого кредитного договора (для обеспечения погашения в срок суммы кредита и уплаты процентов по нему)
• за кредитным портфелем в целом (для обеспечения минимизации кредитного риска и повышения доли прибыли от кредитных операций в целом)

Банк контролирует регулярность поступления процентов за пользование кредитом, проводит плановые и неплановые проверки на местах с составлением акта проверки. Кредитный работник регулярно отмечает в кредитной позиции движения задолженности по ссуде и уплаты процентов по ней для контроля финансового состояния заемщика.

На пятом этапе производится погашение кредита юридическим лицом путем списания денежных средств с его банковского счета на основании платежных поручений, а также платежных требований банков-кредиторов, если это предусмотрено условиями договора

Мировой финансовый кризис, затронувший российский банковский сектор, серьезно повлиял на реализацию программ кредитования  бизнеса. В современных условиях банки ужесточили требования к качеству заемщиков, что привело к сокращению объемов финансирования субъектов малого и среднего бизнеса. Основной причиной уменьшения  объемов кредитования является рост просроченной задолженности по кредитам, что видно из данных таблицы: величина просроченной задолженности с начала 2009 года выросла  более чем в 2 раза. (Приложение № 10)

Правительство РФ считает  поддержку малого и среднего бизнеса  приоритетным направлением, включая  кредитование малого бизнеса в условиях кризиса, в этом году государство  направило 30 млрд. рублей на реализацию специальной программы Внешэкономбанка.

Также и Сбербанк продолжает наращивать кредитный портфель за счет выдачи кредитов корпоративным клиентам. Кредиты  юридическим лицам за 9 месяцев 2009 года увеличились на 8,4% в сравнении  с началом года до уровня в 4 356,9 млрд. руб., причем структура кредитного портфеля изменений не претерпела. В сложных экономических условиях Сбербанк был вынужден пересмотреть свою кредитную политику, в том числе и по отношению к юридическим лицам. В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

• поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

• отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);
• отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);
• оборонно-промышленный комплекс;
• малый бизнес;
• сельское хозяйство;

• поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;

• кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Работа с малым и средним  бизнесом – одно из приоритетных направлений  деятельности Сбербанка РФ, поскольку  этот сегмент бизнеса составляет более 90% клиентов банка – юридических  лиц. Одним из основных направлений  в деятельности банка в 2010 году станет увеличение доступности кредитных ресурсов для субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе за счет сотрудничества банка с гарантийными фондами, что создаст возможность субъектам малого и среднего предпринимательства привлекать поручительства данных фондов в качестве обеспечения при кредитовании.

Так, в 2010 году ожидается существенное увеличение объемов кредитования юридических  лиц, а также общее повышение  доступности кредитов для малого и среднего бизнеса.

 

2.2.Анализ кредитоспособности заемщика - юридического лица.

 

Под кредитоспособностью  банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние  предприятия, которое дает уверенность  в эффективном использовании  заемных средств, способность и  готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов или, напротив, обеспечить их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.