Корреспондентские отношения между банками

      Введение 

      В своей работе я хотел бы рассмотреть  основные принципы установления и развития корреспондентских отношений между банками в Российской Федерации и рассмотреть вопрос о целесообразности установления таких отношений.

      Постоянное  увеличение объемов банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям приводит к постепенному изменению традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Из второстепенного, чисто технического аспекта банковской деятельности корреспондентские отношения в настоящее время всё больше превращаются в мощный инструмент по снижению операционных рисков, важный источник получения дополнительной прибыли.

      В рамках работы по развитию корреспондентских  отношений банки разрабатывают  и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности.

      В результате понятие "корреспондентские отношения" в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры. 
 
 
 

      1. Общая характеристика  корреспондентских  отношений. 

      Корреспондентские отношения (Correspondents relations) — отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого.

      Корреспондентские отношения между коммерческими  банками – традиционная форма  банковских связей, без которых объективно не может обойтись ни один из них. Поэтому  «используют по собственной инициативе» означает только то, что каждый банк сам выбирает себе партнеров по таким связям (а не так, будто банк может использовать этот путь, а может и не использовать его).

      В общем случае необходимость установления банками корреспондентских отношений друг с другом (прямых корреспондентских отношений) объясняется конкретными жизненными обстоятельствами, в конечном счете – их желанием обеспечить высокую скорость прохождения и надежность платежей, в чем заинтересованы и они сами, и их клиенты, и заработать на этом заслуженную прибыль.

      Корреспондентские отношения вытекают из двух главных «источников», которыми являются:

      ● деловые связи банков с их клиентами;

      ● потребности самих банков как  коммерческих организаций, работающих на специфическом рынке

      Эти отношения в первом случае используются для предоставления клиентам максимально широкого перечня услуг на взаимовыгодных условиях, а во втором удовлетворяют потребности самих банков как крупных потребителей банковских услуг.

      Для выполнения расчетов по корреспондентским отношениям банки открывают друг у друга корреспондентские счета: лоро и ностро.

      При открытии этих счетов заключаются соответствующие  договоры, в которых оговариваются  конкретные условия осуществления  операций, взаимные тарифы на обслуживание, иногда процентные ставки по остаткам на своих счетах и прочие условия. Операции по корреспондентским счетам проводятся, как правило, в пределах находящихся на них средств.

      На  схеме №1 представлены прямые корреспондентские отношения, когда банк плательщика и банк получателя заключили корреспондентские отношения и имеют корреспондентские счета. 

      схема №1

      Особое  значение корреспондентские отношения  имеют при осуществлении международных расчетов. Подавляющее большинство их выполняется через прямые корреспондентские отношения. Российские банки стремятся открывать счета в крупнейших западных банках, которые, в свою очередь, имеют корреспондентские счета в других банках и могут перевести платеж практически в любую страну мира.

      Расчеты по корреспондентским отношениям наиболее древняя форма организации межбанковского взаимодействия, но она и на сегодняшний день остается одной из наиболее активно используемых. 

      Классификация корреспондентских  отношений.

      Классифицировать  эти отношения можно по ряду критериев: по географической ориентации, по видам операций, по характеру отношений, и по степени их добровольности.

      По  географической ориентации они подразделяются на внутренние: расчеты в пределах страны, присутствие на национальных денежных и валютных рынках, рынках капитала; международные: международные расчеты, присутствие на мировых денежных и валютных рынках, рынках капитала.

      Операции  можно разделить на два вида : обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных способов и форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо, клиринга), операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т.д. Собственные межбанковские операции банков включают предоставление и получение кредитов, депозитов, покупку и продажу валют, ценных бумаг и др.

      Банки, особенно крупные, оказывают также  информационные, консультационные услуги друг другу, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.

      По  характеру отношений можно выделить прямые отношения с открытием счета и без открытия счета.

      Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием  счетов (отношения со счетом) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

      Возможны  также отношения между корреспондентами без счета, когда взаимные расчеты  осуществляются по счетам, открытым ими  в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей - расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов, через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета. При этом равновеликие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет.

      По  степени добровольности установления отношений они бывают обязательными и добровольными. Так, обязательным является, открытие банками России корреспондентского счета в расчетном подразделении Банка России, а также открытие счета в уполномоченном банке для международных расчетов. 

      Порядок установления корреспондентских  отношений.

      В ходе установления корреспондентских  отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы  для изучения надежности и состоятельности партнеров: нотариально заверенные копии уставов и лицензий на проведение различных операций, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и др. За справками об уровне платежеспособности потенциальных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков.

      Далее заключается договор корреспондентского счета: срочный (с правом продления) или бессрочный. При этом, как  правило, используются формы типовых  договоров. Крупные банки подготавливают свои формы. Договор должен отразить все существенные аспекты предстоящего взаимодействия сторон. В соответствии с требованиями Положения ЦБ № 2 (О безналичных расчетах в РФ часть III, гл. 1) банки, собирающиеся установить между собой корреспондентские отношения, в обязательном порядке должны договориться:

      1) об одновременном проведении  в будущем бухгалтерских проводок (ДПП - Дата перечисления платежа) исходя из документопробега между банками;

      2) о правилах обмена документами  (на бумаге, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей, способе и порядке его передачи (на бумаге или в виде электронного документа);

      3) об обязательстве банка-исполнителя  направлять банку-отправителю подтверждение  совершения расчетной (платежной) операции для ее отражения на корреспондентских счетах в обоих банках одной датой;

      4) о действиях сторон при поступлении  расчетного документа позже установленной  ДПП, несвоевременном получении  или неполучении подтверждения  проведения расчетной (платежной) операции либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

      5) об обязательстве банка-респондента  пополнять свой счет, если на  нем недостаточно средств для  оплаты предъявленных к нему  расчетных документов;

      6) о возможности предоставления  овердрафта по счету лоро или использования иной формы кредитования с последующим переоформлением в конце дня в кредитную задолженность;

      7) об условиях расторжения договора, включая возможность его расторжения  в одностороннем порядке по  требованию корреспондента в  случае, если респондент не пополняет свой счет;

      8) о других вопросах, регулирующих  расчеты и платежи по счетам. К ним можно отнести, например, вопрос о возможности зачисления и списания средств без распоряжения владельца счета (в случаях, предусмотренных в законе или договоре) в соответствии с полученным от отправителя платежа (корреспондента) реестром предстоящих платежей и приложенными к нему расчетными документами (если выписка из счета лоро не может быть представлена респонденту в день ДПП).

      Достигнутые соглашения по указанным и иным вопросам должны быть отражены в договоре, который может иметь примерно следующую структуру: I. Предмет договора; II. Порядок открытия счета; III. Порядок проведения операций по счету; IV. Права и обязанности сторон; V. Порядок расчетов и цена услуг; VI. Ответственность сторон; VII. Форс-мажор; VIII. Порядок разрешения споров; IX. Действие договора и порядок его расторжения; X. Адреса и реквизиты сторон.

      Корреспондентский счет в другом банке может быть открыт в иностранной валюте (валютах). Договор об открытии и ведении счета в этом случае в принципе такой же, как и в случае со счетом для операций в рублях. 
 
 

      Виды  счетов

      Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов:

• счета НОСТРО — текущие счета на имя банка — распорядителя счета, называемого банком-респондентом, в банке-корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого;
• счета ЛOPO — текущие счета, открываемые банком- корреспондентом коммерческому банку-респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса;
• счета ВОСТРО — счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

      Таким образом, банк-корреспондент — банк, открывший корреспондентский счет (пассивный счет JIOPO) другому банку (банку-респонденту). Он выполняет по этому счету операции в соответствии с действующим законодательством и договором. Банк- респондент — банк, открывший корреспондентский счет (активный счет НОСТРО) в другом банке и являющийся его распорядителем.