Коммерческий банк: понятие и сущность.

2.Акционерные банки.

На сегодняшний день являются самой распространенной формой собственности  банков. Продажа акций это способ формирования собственного капитал у таких банков.

Существует два вида таких  банков:

1.Отктыре  акционерные  общества. В таких организациях происходит продажа акций всем желающим.

2.Закрытые акционерные  общества. В таких организациях акции распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц.

3. Кооперативные (паевые) банки.

В таких банках формирование капитала происходит за счет реализации паев. Такие банки, как правила, являются небольшими по размеру, поэтому довольно редко встречаются в банковской практике.

4. Муниципальные банки.

Их формирование происходит за счет муниципальной собственности. Главной задачей муниципальных банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах.

5.Смешанные банки

Собственный капитал данного банка включает различные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

6.Совместные банки .

 

Уставной капитал таких  банков принадлежит иностранным  участникам или филиалам банков других стран.⁷

2.Вторым признаком является характер экономической деятельности:

• эмиссионные;
• коммерческие;
• специализированные банковские учреждения.

Эмиссионный банк — это банк, который осуществляет выпуск банкнот, денежных знаков, и является центром и регулятором банковской системы. В настоящее время центральный банк страны выступает в качестве эмиссионного банка.

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая осуществляют кредитно-расчетное обслуживание населения, промышленных, торговых и других предприятий. Привлекают денежные ресурсы в виде выпуска ценных бумаг, кредитов, вкладов. Специализированные банковские учреждения – это организации, которые занимаются кредитованием в определенной области. К ним относятся следующие банки:

-ипотечные,

-инвестиционные,

-сберегательные,

-отраслевые и прочие банки.⁸

3. Третий признак - сроки выдаваемых кредитов.

 Банки по данному  признаку подразделяются на банки краткосрочного и долгосрочного кредитов.

Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет; Они, как правило, являются универсальными коммерческими банками.

4. Хозяйственный признак.

Банки по данному признаку подразделяются  в зависимости от отрасли, которую они обслуживают:

• Банки обслуживающие промышленность -промышленные банки;
• Банки, которые обслуживают торговлю- торговые банки;
• Банки, обслуживающие сельское хозяйство - сельскохозяйственные банки.

5.Пятым признаком является разделение по территории:

• местные (региональные),
• федеральные,
• республиканские ,
• международные.

6.Шестой признак – размер:

• крупные,
• средние,
• мелкие.

7.Седьмой признак - разнообразие операций:

• универсальные (осуществляют все виды операций и обслуживают разных клиентов),
• специализированные (специализация - проведение одной или двух видов операций и обслуживание специфической клиентуры).⁹

8. Восьмой признак- наличие филиальной сети: существуют  банки с филиалами и без них¹⁰.

Глава 2. Организационная  и управленческая структура коммерческих банков.

2.1. Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

Управление акционерным  банком осуществляет общее собрание акционеров, которое имеет право утверждать и вносить изменения в устав банка, принимать решения о формировании его фондов, создавать и ликвидировать филиальные сети, а также решать другие вопросы.

Общее собрание акционеров выбирает совет директоров или совет банка. В него, как правило,   входят 5-25 человек.  Обычно в совет директоров входят владельцы пакетов акций. Совет директоров должен осуществлять следующую деятельность:

• определять цели банка и формировать его политику;
• вносить изменения в устав банка;
• определять размеры дивидендов;
• переводить средства со счета нераспределенной прибыли на резервные счета;
• определять организационные структуры банка;
• нанимать и увольнять руководящих работников;
• определять формы и виды отчетов;
• осуществлять контроль за ссудами и инвестициями;
• осуществлять проверку всех банковских операций;
• осуществлять консалтинговые услуги;
• формировать маркетинговую политику банка;
• устанавливать деловые связи с другими юридическими лицами.

В свою очередь совет директоров должен выбрать председателя совета директоров, который может стать президентом банка. Информирование совета директоров о работе банка и перспективах его развития осуществляет председатель.

  Правление  банка вместе с председателем совета директоров также  включает в себя вице-президентов (они возглавляют ведущие отделы), главного бухгалтера.

В зарубежных банках в правление входит ревизор. Он подчиняется  председателю совета директоров. Его  работой является осуществление  внешнего обзор банка, выявление  его недостатков, оценка перспективы  развития и отчет по проделанной работе совету директоров.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом(табл.).

 

 

Таблица. Схема управления акционерным банком.

 

 

 

 

 

 

  В деятельности банка реализуются как оперативные, так и штабные функции. Исходя их этого, в структуре банков различают два типа отделов: линейные и штабные.

   В отделах первого  типа выполняют операционные  работы такие как: принятие  вкладов, выдача кредитов, покупка  ценных бумаг и др.

Штабные отделы выполняют  функции обслуживания линейных с  целью повышения эффективности  их деятельности. К штабным относятся  следующие отделы:

• отдел кадров;
• отдел планирования;
• юридический отдел;
• статистический отдел и др.

Типовая организационная  структура коммерческого банка  бывает:

Дивизиональная. Все подразделения делятся

а)  по типам клиентов (физически  и юридические лица);

б) по предлагаемым видам  услуг (кредитование, операции с ценными  бумагами);

в) по регионам (филиалы, отделения);

г) по отраслевому признаку;

д)по территориальному признаку.

Матричная. У сотрудников двойное подчинение.

Функциональная. Включает в себя функциональные подразделения, службы. Их число определяется экономическим содержанием и объемом выполненных банком операций.

Смешанная. Ориентируется на централизованном либо децентрализованном типе управления.

Централизованная  организационная структура: При данном типе управления в банке существует четкая вертикаль власти, где подчинение сотрудников осуществляется в соответствии с их функциональными обязанностями. 

Децентрализованная  организационная структура: При данном типе управления предполагается деление по видам продуктов (ценные бумаги, кредитование).

  Каждый банк, при выборе  организационной структуры должен  обратить внимание на то, что  для органа, управляющего ресурсами  банка, целью является получение прибыли, а для главного бухгалтера – максимальная правельность в проведении операций.

 В зависимости  от вида осуществляемой деятельности, географического расположения и  наличия филиалов, отделений, представительств  и других структурных подразделений,  коммерческий банк может иметь  следующие структуры:

• пирамидальная;
• географическая;
• функциональная;
• комбинированная.

Пирамидальный принцип характеризуется прямым  и непосредственным подчинением отделов высшему руководству банка (Табл.1.).

 

Таблица 1. Структура управления, построения по пирамидальному принципу.

 

 

 

 

 

 В банке существует 6-8 отделов, охватывающих основной круг операций (ссудные, трастовые, инвестиционные, депозитные, кассовые). административный и ревизионный отделы, отдел маркетинга.

При географическом принципе происходит разделение реализации стратегических и тактических задач (Табл. 2).

 

Таблица 2. Структура управления банком, построенная по географическому  признаку.

 

 

 

 

В головном представительстве  банка происходит решение стратегических проблем, в а решение тактических  вопросов передается по месту расположения региональных филиалов банка.

 

Функциональный  принцип основан на четком разделении функций аккумуляции ресурсов и способов их построения (Табл.3).

 

Таблица 3. Структура управления банком по функциональному признаку.

 

 

 

2.2. Обязательные подразделения коммерческих банков и их функции

Независимо от того какие  операции выполняют банки и их правовой формы, для них существует обязательный набор блоков управления. Такими блоками являются: Первый блок – совет банка;

                           Второй блок – правление;

                           Третий блок – общие вопросы  управления;

                           Четвертый блок – коммерческая  деятельность;

                           Пятый блок – финансы;

                           Шестой блок – автоматизация;

                              Седьмой блок - администрация.¹¹

1.Совет банка.

В этот блок входят учредители банка. Их количество может быть от 1-2, до нескольких десятков человек. Однако, существуют и частные банки, в них учредителями являются отдельные частные лица. Руководствуясь мировой практикой, можно утверждать, что преимущественной формой собственности является акционерная форма, где учредителями и акционерами могут быть юридические и физические лица различных форм собственности

Советом банка  утверждается годовой отчет, организуются ежегодные собрания учредителей, принимаются  решения о стратегических вопросах банковской деятельности.¹²

2.Правление (совет директоров).

Данный блок отвечает за работу руководства банка, утверждает стратегию деятельности банка. Состав правления включает высших руководителей банка (менеджеров): председатель (президент банка, управляющий) и его заместители. Правление банка составляют сотрудники, нанимаемые владельцами банка. В данный состав также могут входить лица полностью или частично владеющие данным кредитным учреждением.¹³

3. Общие вопросы  управления.

В данный блок входят организация  по прогнозированию и планированию деятельности банка, безопасность и  юридическая служба. Функцией данного блока является обеспечение целенаправленного развития банка, выполнения  стоящих перед ним задач, регулирование доходов и расходов, выполнение требований Центрального банка РФ по основным типам деятельности (достаточность капитала, ликвидность). В основном данные вопросы решаются в рамках планово-экономичкеского управления. Деятельность данного блока основывается на анализе доходов, расходов, прибыли, ликвидности; формировании уставного капитала; планировании деятельности филиалов и головного отдела банка.