Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2013 в 22:26, курсовая работа
Целью работы является анализ и изучение организационно – управленческой структуры коммерческого банка.
На сегодняшний день банковская система является неотъемлемой частью рыночной экономики. Банковская система оказывает огромное влияние на развитие нашей страны, она обеспечивает движение капитала, обслуживает население и предприятия, оказывает влияние на денежное обращение. Современная банковская система является двухуровневой. Первый уровень –Центральный Банк, второй - коммерческие банки. Коммерческие банки являются составной частью экономической жизни, связывая денежными потоками население и торговлю.
Коммерческий банк является кредитным учреждением, деятельностью которого является накопление денежных средств, для последующего их размещение на денежном рынке.
Актуальность данной работы заключается в том, что в наше время банки играют важную роль в экономике государства и оказывают влияние, как его развитие, так и на развитие мировой экономики в целом.
Целью моей работы является анализ и изучение организационно – управленческой структуры коммерческого банка.
1.1 Понятие коммерческого банка.
Коммерческие банки являются особыми субъектами экономики, поскольку, с одной стороны, они имеют общие черты с любой коммерческой организацией, но с другой стороны принципиально отличаются от хозяйствующих субъектов экономики.
Коммерческий банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право на осуществление таких банковских операций как привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.1
Деятельность коммерческого банка: являясь коммерческой организацией, согласно п.1 ст. 50 ГК РФ, преследует извлечение максимальной прибыли.
Правовое регулирование: Коммерческий банк является особым видом кредитной организации в соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» вправе осуществлять весь спектр банковских операций в отличие от небанковских кредитных организаций, имеющих право на проведение лишь отдельных из них, и определенные сделки, также предусмотренные указанным законом.
Для открытия и начала своей деятельности коммерческие банки должны получить у центрального банка страны лицензию на осуществление совей деятельности.
1.2.Ресурсы коммерческих банков.
К финансовым ресурсам коммерческого банка относятся:
Коммерческие банки накапливают денежные средства как юридических, так и физических, а также размещает их на финансовом рынке. Финансовые ресурсы банка в основном (до 80%) состоят из привлеченных средств (вкладов или депозитов).3
1.3. Основные принципы деятельности коммерческих банков.
Осуществляя свою деятельность, коммерчески банки опираются на определенные принципы:
1.Прибыльность хозяйствования.
Банк является коммерческим предприятием, следовательно, главной целью его деятельности является получение прибыли (разность между доходами по активным операциям и расходами по пассивным операциям).
2.Спекулятивный принцип.
Коммерческий банк старается купить по меньшей цене и продать по большей, следовательно, проценты по вкладам будут всегда ниже, чем проценты по кредитам, курс покупки валюты ниже чем курс продажи, курс покупки ценной бумаги ниже чем курса ее продажи;
3.Работа в пределах имеющихся ресурсов.
Это подразумевает под собой, что коммерческий банк должен обеспечивать как количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, так и добиваться соответствия характера банковских активов в специфике мобилизованных им ресурсам. Важно знать, что ликвидность банка может оказаться под угрозой при привлечении средств на короткие сроки и при этом вкладывая их в долгосрочные ссуды.
4.Максимальная работа ресурсов.
Банк стремится к
увеличению прибыли с помощью
проведения дополнительных
5.Экономическая самостоятельность.
Данный принцип подразумевает, что банк полностью возлагает на себя э ответственность за результаты своей деятельности. Банк может свободно распоряжаться собственными средствами, привлекать ресурсы, свободно выбирать клиентов и вкладчиков, распоряжаться доходами. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, а весь риск от своих операций берет на себя4.
6.Банк, как рисковое предприятие.
Коммерческий банк, осуществляя свою деятельность, рискует как собственным, так и привлеченным капиталом, исходя из этого он стремится к увеличению своего собственного капитала для расширения своей деятельности, провождения большего количества операций, приносящих банку высокую прибыль;
7.Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами как обычные рыночные отношения.
. Коммерческий банк при предоставлении ссуд в первую очередь исходит из рыночных критериев прибыльности, ликвидности и риска. .
8.Все услуги для клиента.
Банк известно, что чем больше у него клиентов, тем больше денежных средств он сможет разместить и привлечь, а также получить максимальную прибыль, поэтому они постоянно проводят огромную работу по привлечению клиентов. К примеру, постоянным клиентам предоставляются льготы (льготные вклады, низкие ставки, и др.).
9.Домашний банк. Данный принцип рассчитан на привлечение всех членов семьи, как клиентов банка, которые способствуют увеличению клиентской базы за счет своих друзей, родственников. Клиентов чаще всего привлекают по месту работы.
10.Принцип взаимного интереса партнеров. Банки стараются поддерживать хорошие отношения между собой, для сокращения издержек и повышения финансовой устойчивости. В этом помогает развитая система межбанковского кредитования, кредитные истории клиентов и т.д.
11.Регулирование деятельности банка может осуществляться косвенными, не административными методами. Государство регулирует деятельность коммерческих банков, но не может давать им приказов.
Принципы, которыми
руководствуются банки при
1.4.. Функции коммерческого банка.
К функциям коммерческого банка относятся:
1.Аккумуляция
и мобилизация временно
Для получения прибыли, коммерческие банки привлекают свободные денежные средства экономических агентов (население, предприятия, государство) и превращают их в капитал. Изначально коммерческие банки использовали только собственные денежные средства. Далее открывая различные вклады и счета, заинтересовывали владельцев денежных средств выплатой процентов, банки стали искать возможность для расширения каналов привлечения денежных средств. Таким образом, доля привлеченных средств по отношению к собственным постоянно растет и в данный момент составляет до 80% всего капитала банка.
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны как максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, так и формулировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Формирование стимулов к накоплению и сбережению происходит на основе гибкой депозитной политики. Кроме высоких процентов, которые выплачиваются по вкладам, кредиторы нуждаются в гарантии надежности помещенных ресурсов в банк и доступности информации о деятельности банков. При выполнении функции привлечения денежных средств, банки выступают в роли заемщиков.
При аккумулировании денежных средств, банки не хранят их у себя, они превращают их в капитал при вложении средств в экономику, предоставлении кредитов, и при приобретении ценных бумаг.
2. Предоставление кредита.
При выполнении данной функции, коммерческие банки выступают в роли посредников между субъектами, у которых имеются свободные денежные средства, и субъектами, которым они необходимы. Аккумулируя денежные средства, коммерческие банки могут предоставить их в нужном количестве и на необходимый срок. Исполняя функцию посредника, банк уменьшает степень риска и неопределенность в экономической системе.
Денежные средства могут перемещаться от кредитора к заемщику, без посреднической деятельности банка, но в этом случае может резко возрасти риск потери денежных средств, которые отдаются в ссуду, также может произойти увеличение объема общих издержек по их перемещению.
3.Создание платежных средств.
Создание платежных средств происходит в виде депозитов, которые используется с помощью пластиковых карт, векселей, электронных переводов. Образование депозитов происходит при приеме наличных денег от клиентов. Также, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото.
4. Организация выпуска и размещения ценных бумаг.
Данная функция является следствием функции кредитования. Если банковские кредиты недоступны, то расширение производства становится невозможным и его следует отложить до тех пор, пока нужные средства не накопятся. Так как коммерчески банки организовывают реализацию ценных бумаг, то это дает возможность перераспределения денежных средств. Таким образом, коммерческие банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.
5.Оказание консультационных услуг.
Банки заинтересованы в устойчивой, эффективной и прибыльной работе клиентов. В связи с этим функцией банка является оказание консультаций по вопросам улучшения кредитоспособности клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования и т.д.
1.5. Классификация коммерческих банков.
Коммерческие банки
Первым признаком является форма собственности.
Различают:
Рассмотрим каждый вид более подробно.
Эта банки, капитал которых принадлежит государству. В свою очередь государственные банки делятся на два вида: центральные банки и государственные коммерческие банки.
Так как центральные банки большинства стран принадлежат государству, то они осуществляют свою деятельность в соответствии с требованиями экономики, не преследуя цели получения прибыли.
Государственные коммерческие банки проводят свои операции в соответствии с требованиями политики государства в области кредитования хозяйства, оказывая влияние на расчетные, посреднические и инвестиционные операции, а также на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важные отрасли хозяйства, которые определяют положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко; 6