Классификация и функции пассивных операций

В зависимости от критерия платности  кредита можно выделить ссуды  с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка - это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения  на рынке. Межбанковские кредиты  с повышенной процентной ставкой  возникают в связи с высоким  риском предоставления средств данному  заемщику. Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного  подхода к кредитованию и применяется  крайне редко.

В зависимости от обеспечения кредита  выделяют межбанковские кредиты  обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в  качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество  заемщика.

Межбанковские кредиты классифицируются также в зависимости от валюты сделки (российские рубли, иностранные  валюты); в зависимости от наличия  или отсутствия лимита ссудной задолженности; размера кредита. К крупным кредитам в Российской Федерации относятся  ссуды, размер которых превышает 5 % капитала банка-кредитора.  Широкое распространение имеют такие виды межбанковских кредитов, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт. Бронирование средств представляет собой использование корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок. При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность проведения операций по корреспондентскому счету в режиме овepдрафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корреспондентскому счету.

Процесс кредитования является сложной  процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых чревато серьёзными ошибками и просчётами.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования, которые представляют собой требования к организации  кредитного процесса. В зависимости  от конкретной стадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать  со спецификой каждого этапа. Например, на стадии программирования последние  необходимо увязывать с бизнес-планом предприятий; на стадии предоставления - с целевым характером ссуд ; на стадии контроля за использованием - с эффективностью проводимой заёмщиком работы; на стадии возврата - с поступлением выручки , погашением задолженности и уплатой процентных денег. Изолированность в применении принципов кредитования даёт однобокость в оценке кредитного процесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении проблемных ссуд.

При рассмотрении вопроса размера  платы за кредит, банки должны учитывать  следующие факторы:

·  ставка рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации;

·  структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);

·  спрос на кредит со стороны потенциальных заёмщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

·  срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

·  стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит; т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика.

В процессе расчетно-кассового обслуживания клиентов и совершения платежей банки  вступают между собой во взаимные отношения, которые получили название корреспондентских отношений. Существуют два варианта организации межбанковских  расчетов с помощью корреспондентских  счетов:

Децентрализованный – основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом

Централизованный – при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в Центральном Банке Российской Федерации.

Посредничество в платежах между  банками позволяет Центральному Банку Российской Федерации осуществить  контроль и регулирование денежного  оборота. В основах централизованных межбанковских расчетов положено применение корреспондентских счетов.

Корреспондентский счет – это своеобразный расчетный счет банка, открываемый  в Центральном Банке Российской Федерации. Назначение корреспондентского счета в том, что на нем хранятся собственные средства, а также  отражаются операции по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры коммерческого банка.

С помощью корреспондентских счетов открытых в Центральном Банке  Российской Федерации коммерческие банки производят одну их операций, как межбанковские кредиты.

Корреспондентские отношения, выражая  определенную степень доверия между  банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается  большой набор взаимных банковских услуг.

Межбанковские расчеты, являясь одним  из видов отношений между банками, связаны в основном с выполнением  поручений клиентов банков по переводу денежных средств на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг  и работ, осуществление нетоварных платежей), а также собственных  операций банка.

Межбанковский кредит - это привлечение  и размещение банками между собой  временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов – денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий.

Наиболее активные операторы рынка  межбанковских кредитов – банки-дилеры, действующие от своего имени и  за свой счет, которые могут выступать  в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница  между ставками размещения и привлечения  средств.

Свободные кредитные ресурсы имеют  банки у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка.

Межбанковские кредиты и депозиты привлекаются банком с целью обеспечения  своей ликвидности. Эти пассивы  дают банкам возможность восполнять депозитные потери, быть готовыми к  непредвиденным обстоятельствам. Межбанковские  кредиты являются самым оперативным  источником для поддержания ликвидности  баланса банков второго уровня, а  также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских  счетов.

В начале становления банковской системы  стран СНГ для банка межбанковские  кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой практике таким источниками являлись депозиты.

¹ Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2004. –с. 282

² Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2004. –с. 286

³ От итал. nostro conto – наш счет.

⁴ От итал. loro conto – их счет.