Формы обеспечения исполнения обязательств клиентами по возврату кредита

Бывают случаи, когда  заемщик еще до истечения срока  погашения кредита вынужден опять  же из-за ограниченности срока годности товара «обновлять» залог: реализовывать часть ранее опечатанной партии, а взамен предоставлять в качестве  гранит другую. Если они эквивалентны по стоимости, пожалуй никто не станет возражать. Вывод очевиден: для оценки стоимости залога лучше всего обратиться к независимым экспертам (хотя, конечно, и это не идеальный метод). И еще одна рекомендация: банку целесообразно сотрудничать на договорных началах с какой-либо одной экспертной фирмой (экспертом).

Так как существует ценовой  риск, а также риск непродажи отдельных объектов залога, то оценка стоимости залога, то  оценка  стоимости  залога,  предполагает  применение маржи. Это  означает, что стоимость принятых в залог ценностей должна быть больше, чем величина кредита и плата за него.

Уровень маржи – в процентах от стоимости заложенного имущества – устанавливается при заключении договора залога и зависит от качества имущества, спроса на него,  порядка хранения, вида примененного залога. В договоре залога отражается право залогодержателя изменять величину маржи при изменении конъюнктуры и возникновении новых обстоятельств.

Зарубежные коммерческие банки в своей кредитной политики предусматривает предельные границы  применяемой ими моржи (применительно  к разным объектам и видам залога).

Определение (выбор) вида залога – не менее ответственный и тонкий этап.

Здесь цель состоит в  том, чтобы из разных возможностей избрать  такой вид (вариант) залога, который  наиболее полно отвечает условиям конкретной кредитной сделки.

Во-первых, выбор можно  сделать между обычным залогом и закладом. В последнем случае у залогодержателя (банка) появляются некие особенные обязанности и права. Имеются в виду следующие обязанности:

• принимать меры по обеспечению сохранности предмета залога (заклада), не допускать его порчи;
• застраховать предмет в объеме его стоимости за счет и в интересах залогодателя.

Одновременно по договору банк может приобрести право пользования  предметом заклада. Приобретенные  таким образом имущественные  выгоды должны направляться на покрытие расходов по содержанию указанного предмета или засчитываться в счет погашения процентов по кредиту или самого кредита.

Сфера применения заклада  небольшая. Это связано, с одной  стороны, с тем, что данный вариант  предполагает изъятие соответствующего имущества из полезного хозяйственного оборота . Кроме того, не всякий предмет залога по своим естественным, натурально-вещественным характеристикам может стать предметом заклад. Поэтому в сферу заклад попадают, как правило, драгоценные камни и изделия из них, золото и изделия из него, валютные ценности, предметы искусства (картины, скульптуры и т.д.), некоторые виды движимого имущества (автомобили и т. п.).

Как показывает практика, большинство предметов залога остается у залогодателей. Но и в этом случае возможны разные режимы владения, хранения и пользования предметами залога залогодателем, которые должны быть четко зафиксированы в договоре залога.

Во-вторых, выбор следует  сделать между вариантами залога по способу владения предметом залога (вариант оговаривается в договоре):

• без права продажи;
• с правом продажи;
• с правом сдачи в аренду.

В первом случае должно быть предусмотрено обязательство залогодателя досрочно погасить основной долг и  проценты либо перевести такой долг на лицо, купившее предмет залога.

В третьем случае следует предусмотреть в договоре пункт об обязанности залогодателя уведомить залогодержателя о совершенной арендной сделке.

В-третьих, следует сделать выбор  между вариантами залога по способу (месту) хранения и пользования предметами залога (товарно-материальными ценностями):

• твердый залог;
• залог товаров в обороте.

Первый вид залога означает, что по соглашению сторон предмет остается у залогодержателя, но хранится под замком и печатью  залогодержателя, т.е. сам залогодержатель  не имеет права ни пользоваться им, ни израсходовать его. В этом случае нотариальное удостоверение режима хранения посредством наложения определенного знака.

При втором виде предмет залога может  оставаться во владении, пользовании  и распоряжении залогодателя. В этом случае последний вправе заменять товары другими экземплярами подобного же рода, но таким образом, чтобы масса стоимости товаров не стала меньше указанной в договоре. Другими словами, предметом залога здесь оказывается не товарная масса, а некая сумма стоимостей. Данный вид залога чаще всего применяется при кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых организаций и предприятий, включая малые. При этом залогодатель должен вести специальный учет выбывающих и поступающих в замену выбывших предметов залога, имея в виду, что необходимо поддерживать обязательный их остаток на каждый день.

Контроль за сохранностью объекта  залога – также неотъемлемый этап реализации залогового права. Проводится он в предварительном и последующем  порядке относительно заключения кредитной  сделки. Предварительный контроль имеет целью проверить соответствие предложенного заемщиком залогового материала необходимым требованиям. Главными направлениями банковского контроля на этой стадии являются:

• проверка права собственности (полного хозяйственного ведения) потенциального заемщика на предлагаемый объект залог;
• определение качества, стоимости, места и порядка предстоящего хранения объекта залога, способов обеспечения его сохранности.

Сложно, но необходимо проверить, не заложено ли предложенное имущество  по другому договору залога.

В результате проведенной проверки банк может отклонить заявление клиента на предоставление ссуды, если указанные требования не выполняются или не могут быть выполнены в дальнейшем.

Последующий контроль нужен для  того, чтобы:

а) следить за точностью выполнения залогодателем условий договора;

б)  своевременно получать достоверную  информацию о составе и стоимости  реально имеющихся предметов  залога;

в) наблюдать за рыночной конъюнктурой, показывающей возможности продажи  предметов залога.

Если предмет залога оставлен во владение залогодателя, то в договоре следует предусмотреть пункт о характере и периодичности сведений, представляемых залогодателем банку (данные о фактическом объеме и стоимости заложенных ценностей в разрезе отдельных видов или групп ценностей). На основании этих сведений, банк получит возможность проверять обеспечение выданного кредита, сравнивая стоимость фактически имеющегося залога (за вычетом маржи) с суммой кредита. При обнаружении недостатка обеспечения банк должен потребовать (конечно, если это заранее не оговорено в договоре) восполнения недостающей части залога соответствующими ценностями. Последующий контроль включает в себя также проверку банком порядка ведения залогодателем специальной книги записи залогов.

Обращение взыскания  на предмет залога – заключительный этап реализации залогового права при невыполнении заемщиком своих обязательств перед банком.

Договор залога обязательно  должен содержать пункт, касающийся того, когда и как банк может  воспользоваться правом обращения  взыскания для обеспечения возврата ссуды. Кроме того в нем может быть оговорен льготный  срок, в течении которого клиент может и должен принять дополнительные меры для изыскания необходимых источников погашения своего долга. Только по истечении этого срока, если результат не изменился, можно обращаться в арбитражный суд или суд. Именно они определят, каким образом будет продаваться заложенное имущество.

В хозяйственный суд  банк должен представить всю необходимую  документацию: исковое заявление; кредитный договор; договор залога (залоговое обязательство).

Если сумма, вырученная от продажи заложенного имущества, недостаточна для погашения долга банку, последний имеет право получить недостающую сумму из прочего имущества должника, но уже на общих основаниях, не пользуясь преимуществом залогодержателя.

Еще раз следует обратить внимание на необработанность механизмов реализации Закона «О залоге», так и на наличие в самом законе ряда юридических нюансов, которые пока, в силу малой практики, нельзя считать хорошо освоенными даже специалистами.

С вступлением в силу Декрета Президента № 5 от 27.01.2003 года «Об упорядочении реализации заложенного имущества» банки получили право на удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества, не относящегося к основным средствам, без обращения в судебные органы и проведения публичных торгов. Основанием для начала данной процедуры служит нотариально заверенный договор залогодержателя с залогодателем, заключенный после возникновения установленных законодательством оснований для обращения взыскания на предмет залога. Важно отметить, что договор купли – продажи заложенного имущества между кредитополучателем, имеющим задолженность по налогам, экономическим санкциям и  пеням в республиканский и местные бюджеты, и (или) Фонд социальной защиты населения, и покупателем, заключаемый в соответствии с Декретом, должен содержать условия, предусматривающий зачисление денежных средств на его счета в банке. А вступившие в силу изменения в Порядок расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями согласно Указа Президента Республики Беларусь от 23.12.2003 г. № 565 позволили осуществлять платежи по исполнению обеспеченных залогом обязательств за счет средств, полученных от реализации заложенного имущества в первоочередном порядке [4].

2 ОБЕСПЕЧЕНИЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО КРЕДИМТАМ В  ОПЕРУ ОАО "БЕЛАГРОПРОМБАНК" В Г. БРЕСТЕ

2.1 Общие сведения и кредитная политика банковского учреждения

ОАО «Белагропромбанк»  является сегодня одним из важнейших  кредитно-финансовых институтов Беларуси, работающих на реальный сектор экономики. По величине уставного фонда, собственного капитала и объему кредитных вложений Белагропромбанк занимает второе место среди коммерческих банков нашей страны. Кредитные операции для ОАО "Белагропромбанк" являются основным направлением использования ресурсной базы и занимают 73,8% в суммарных активах.

Агропромышленный комплекс является одной из самых кредитоемких отраслей народного хозяйства. В приоритетном порядке кредитные ресурсы направляются на поддержку жизненно важных и наиболее эффективных производств, их структурную перестройку, стимулирование выпуска товаров и продукции, нужных населению и народному хозяйству, обеспечение экспортного потенциала республики.

Кредиты предоставляются  на цели, связанные с созданием  и движением части текущих  и долгосрочных активов и на реализацию государственных программ [9].

ОПЕРУ ОАО «Белагропромбанк» в г. Бресте, действуя в рамках общей стратегии ОАО «Белагропромбанк», является координатором региональной политики банка. В отделении банка предоставляются кредиты как юридическим лицам – предприятиям и организациям, так и физическим – населению и индивидуальным предпринимателям.

Для изучения особенностей обеспечения кредитов исследуемого банковского учреждения необходимо предварительно провести анализ кредитного портфеля (табл. 2.1).

Таблица 2.1 Состав кредитного портфеля ОПЕРУ ОАО «Белагропромбанк» в г. Бресте по характеру задолженности, получателям и видам, тыс. руб. [10].