Формы и виды кредита

     обороте            перера-         мого  иму-                                           

                               ботке             щества 
 
 

     При залоге товаров в обороте заемщик может использовать заложенные ценности, в том числе реализовать их, но при этом он должен заменить их другими, стоимость которых равна или больше стоимости первоначально заложенных предметов. Обычно эта разновидность залога применяется при кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых организаций.

     Залог товаров в переработке используется при кредитовании промышленных, сельскохозяйственных, строительных, транспортных предприятий. Заемщик имеет право на переработку заложенного сырья, материалов, полуфабрикатов, при этом право залога переходит, соответственно, на полуфабрикаты, незавершенное строительство, готовую продукцию, товары отгруженные.

     При залоге недвижимого имущества предметом залога являются земельные участки, предприятия, а также здания, сооружения и другое недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности, воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания.

     При кредитовании населения в залог  могут приниматься жилые дома, квартиры, части жилых домов и  квартир, состоящие из одной или  нескольких изолированных комнат, дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения. Обычно ипотека применяется при выдаче долгосрочных кредитов. Важное значение  при этом имеет правильная оценка стоимости залога.

     Если  залог остается у залогодателя, то банк может контролировать его наличие, стоимость, сохранность, условия хранения. В случае утраты предмета залога и отсутствия его полноценной замены, банк вправе потребовать от заемщика долгосрочного погашения задолженности. Вместе с тем этот вид залога для кредитора более рискован, чем заклад, при котором заложенное имущество передается банку.

     Заклад позволяет кредитору осуществлять контроль за состоянием заложенного имущества. Он имеет две разновидности:

1. твердый залог;
2. залог прав.

     При использовании твердого залога имущество хранится на складе банка или на складе заемщика под замком и печатью банка. Поскольку функция хранения товарно-материальных ценностей несвойственна банку, у него могут возникнуть определенные сложности. На западе банки прибегают к услугам специальных складских компаний. Последние хранят имущество, а банку передают складские квитанции, дающее право контроля за состоянием имущества и на его изъятие в случае  невозврата ссуды.

     Если  же банк хранит ценности у себя, то к  предметам залога предъявляются  определенные требования: они не должны занимать много места, должны быть легко реализуемыми.

     В качестве объекта твердого залога используются валютные ценности, драгоценные металлы, украшения, предметы искусства. Наиболее же удобным для банка являются товарные и товарно-транспортные документы, а также ценные бумаги.

     Новой для нашей страны формой заклада является залог прав. В этом случае банку передаются права владения и использования имущества (например,

       право арендатора на здание, сооружение, землю (при согласии собственника),

     права заказчика по договору подряда,

       право автора на вознаграждение и др.),

     права на объекты интеллектуальной собственности (например, авторских прав на патенты, промышленные образцы и т.д.). Залог  прав в России пока не нашел должного законодательного оформления.

     Важное  значение имеет правильная оценка заложенного имущества. Большинство предметов залога оцениваются по рыночной стоимости.

     Под ней понимается сумма от реализации имущества на рынке при наличии  достаточного времени на осуществление  этой сделки.

     Оценка  должна осуществляться квалифицированным  специалистом соответствующего профиля. Она должна учитывать расходы на переоценки. Периодически банк должен проверять соответствие суммы кредита стоимости заложенных предметов. Если она недостаточна, кредитор требует от заемщика соответствующей суммы или дополнительного обеспечения.

       Предмет залога, независимо от  того, у кого он находится, должен  быть застрахован за счет залогодателя на случай гибели от стихийных бедствий, хищений, принятия государственным органом решения о прекращении деятельности залогодателя. В случае наступления страхового случая банк имеет преимущественное право на компенсацию затрат за счет страхового возмещения.

     Основным  документом, определяющим взаимоотношения  залогодателя и залогодержателя, является договор залога. В этом письменном документе указываются

     - наименование и местонахождение  сторон,

     - вид залога,

     - срок кредита, 

     - состав и стоимость заложенного  имущества, 

     - его местонахождение, 

     - права и обязанности залогодателя  и залогодержателя, 

     - процедура обращения взыскания  на имущество в случае невозврата заемщиком кредита,

     - прекращение права залога,

     - формы контроля за соблюдением  условий договора.

     Если  заемщик не выполнит свое обязательство, банк должен обратиться с исковым заявлением в суд. По решению последнего заложенное имущество подлежит реализации с публичных торгов тому, кто предложит наибольшую цену.

     Если  полученная сумма окажется больше той, которую требует возместить банк, остальные средства возвращаются заемщику.

     При недостаточности выручки от реализации имущества банк имеет право получить недостающие средства за счет продажи другого имущества должника.

     Поручительство  и гарантия

     При использовании в качестве формы  обеспечения возвратности кредита  поручительства и гарантии имущественную  ответственность несет за заемщика третье лицо. В случае неуплаты должником в срок причитающихся с него платежей, гарант или поручитель должны произвести платеж за свой счет. Таким образом, заемщик и поручитель (гарант) отвечают перед банком как солидарные должники.

     Поручитель  отвечает перед банком в том же объеме, что и заемщик, то есть он должен оплатить проценты, возместить судебные издержки и все другие убытки, возникшие у кредитора в связи с неисполнением обязательств заемщиком.

     В договоре поручительства, заключенном между банком и поручителем, указываются

     -  наименования и адреса поручителя, заемщика и банка, 

• сумма обязательства,
• порядок расчетов,
• сроки исполнения и др.

   До его заключения банк должен  тщательно проанализировать кредитоспособность  поручителя.

     Поручительство  прекращается:

• когда заканчивается обязательство, обеспечением которого оно служит;
• по истечении предусмотренного в договоре срока;
• если долг переводится на другое лицо, а поручитель не дал согласия отвечать за него

      Схема взаимоотношений между банком, заемщиком и поручителем 

           2. Договор о поручительстве                                        1. Кредитный договор

              5. Переход долга                                   БАНК               3. Кредит

                   6. Платеж                                                                   4. Нет погашения 

      7. Обратное требование

      ПОРУЧИТЕЛЬ                                          поручителя                            ЗАЕМЩИК 
 

     В качестве гаранта могут выступать предприятия с устойчивым финансовым положением, банки. Чаще в качестве гарантов выступают предприятия-поставщики или покупатели продукции заемщика, с которыми у него сложились длительные связи. Лучше, если они обслуживаются в том же банке (тогда у последнего  не возникает сложностей с оценкой их кредитоспособности). Когда же гарант обслуживается другим банком, банк-кредитор обычно требует, чтобы в гарантийном письме банк гаранта подтвердил его финансовую устойчивость.

     Гарантии  также выдаются банками и другими кредитными организациями. Например, если у банка отсутствуют свободные ресурсы для выдачи кредита своему клиенту, он может дать гарантию для получения ссуды в другом банке. Особенно часто банковские гарантии используются при международных расчетах и получении международных кредитов.

     Банковская  гарантия – это односторонняя сделка. Гарант обязуется выплатить оговоренную сумму, если кредитор в письменном виде этого потребует.

     За  получение гарантии банка заемщик  уплачивает ему комиссионное вознаграждение. Отличительной чертой банковской гарантии является ее безотзывность.

     Гарантия, как правило, вступает в силу со дня ее выдачи. Обычно она оформляется гарантийным письмом, в котором указывается сумма, срок действия, обязательства, обеспечиваемые ею, условия ее исполнения.

Уступка требований (цессия)

     В некоторых странах с развитой рыночной экономикой (например, в Германии) в качестве одной из форм обеспечения возвратности кредита используются уступка (цессия) в пользу банка  требований и счетов заемщика третьему лицу (дебитору заемщика).

       Эта переуступка оформляется  отдельным соглашением, которое дополняет кредитный договор. Оно означает, что банку передается право получения платежа от третьего лица, если кредит не будет погашен заемщиком.

     

                     Кредитный договор

                     Заявление о передаче                    БАНК

                    требования банку

                                                                 Переход требования

     

                  ЗАЕМЩИК                        Требование                               ДЕБИТОР заемщика

                                                                                                                             (3-е лицо) 

     Рис. Схема уступки  требования (цессии)

     Существуют  две формы уступки требований:

1. открытая (гласная) цессия, при которой третьему лицу сообщается о передаче права собственности. При невозврате кредита дебитор заемщика должен перечислить сумму своего долга банку,
2. тихая (негласная) цессия, когда третье лицо об уступке требований не извещают. Оно погашает свою задолженность перед заемщиком, а тот рассчитывается с банком. На практике эта разновидность цессии используется чаще, так как позволяет сохранить репутацию заемщика.

     

      2. Кредит

       ЗАЕМЩИК               3а.  Уступка требования в качестве  гарантии                 БАНК

          (цедент)                                                                                                            (цессионер)

                                           4в.  Погашение кредита за счет  средств