Формы и виды кредита

3. внешние факторы (изменение законодательства, ухудшение экономической конъюнктуры и др.).

    В целях предупреждения трудностей с  погашением кредита банк должен проводить  оперативный анализ кредитоспособности заемщика и в случае необходимости уточнять условия кредитования.

      Он может получить соответствующую  информацию и на основе личных  контактов с клиентом, сообщений  третьих лиц, сведений из других  подразделений банка. 

    При выявлении проблемных ссуд банк должен немедленно принять меры для обеспечения своевременного погашение кредита. 

      Кредитный договор

     Основным  документом,  регламентирующим взаимоотношения  между кредитором и заемщиком, является кредитный договор.

     В соответствии со ст. 819 ГК РФ «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязывается возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

       Кредитный договор заключается  в письменной форме. При несоблюдении этого требования он становиться недействительным, считается ничтожным. 

    Форма кредитного договора определяется банком самостоятельно. Обычно он содержит следующие разделы:

1. Общие положения
2. Порядок выдачи и погашения кредита
3. Плата за кредит
4. Способ  обеспечения возвратности кредита
5. Права и обязанности заемщика
6. Права и обязанности банка
7. Ответственность сторон
8. Порядок разрешения споров
9. Срок действия договора
10. Юридические адреса сторон и подписи

 

    В 1 разделе кредитного договора указываются

    - наименование,

    - юридическая форма,

    - подчиненность, 

    - номер расчетного счета заемщика;

    -  название и местонахождение банка;

     - вид кредита, его сумма и  срок. 

    Порядок выдачи и погашения  ссуды, который описывается во 2 разделе кредитного договора, зависят от вида кредита. Он может выдаваться непосредственно в момент совершения платежа или в оговоренные сроки; в полной сумме или частями.

      Соответственно, от этого зависит  и порядок погашения ссуды.  В этом же разделе указывается  способ регулирования предельного размера кредита: лимит, кредитная линия, а также возможности превышения последней.

    В 3 разделе предусматривается величина процентной ставки:

1. в период оговоренного срока;
2. при пролонгации кредита;
3. в случае просрочки возврата кредита;
4. при ухудшении кредитоспособности заемщика.

     Здесь же указываются сроки начисления и уплаты процентов. Обычно в кредитный договор включается положение о пересмотре процентной ставки в случае изменения ставки рефинансирования  ЦБ РФ.

     Конкретный  способ обеспечения возвратности ссуды отражается в 4 разделе. Соответственно, договор залога, поручительство или гарантийное письмо служат приложением к кредитному договору.

     В 5 разделе указываются права и обязанности заемщика.

     Заемщик имеет право:

• требовать от банка выдачи кредита в сроки и в объеме в соответствии с договором;
• досрочно погасить свою задолженность;
• расторгнуть договор в случае невыполнения банком условий договора;
• погашать ссуду и уплачивать проценты за нее с любого счета, в том числе открытого в другом банке и др.

К обязанностям заемщика относятся:

• использование кредита по целевому назначению;
• своевременное погашение основного долга и процентов;
• заблаговременное извещение кредитора о неполном использовании кредитной линии;
• предоставление соответствующей отчетности;
• соблюдение определенных экономических нормативов;
• обеспечение банку доступа на предприятие для осуществления контроля и др.

     Права и обязанности  банка отражаются в 6 разделе кредитного договора.

     Банк  имеет право:

     - проверять обеспечение кредита и его целевое использование;

     - при нарушении заемщиком условий  договора прекращать выдачу новых  ссуд и требовать погашения  ранее выданных;

• пересматривать процентную ставку при изменении ставки рефинансирования ЦБ РФ, нормативов обязательных резервов, уровня инфляции в стране и др.

     Обязанности банка состоят в следующем:

     - предоставить кредит в соответствующих  объемах в указанные в договоре  сроки;

     - ежемесячно начислять проценты  за пользование ссудой;

• информировать заемщика об изменениях в нормативных документах ЦБ РФ по вопросам кредитования, о причинах досрочного взыскания ссуды и т.д.

     В 7 разделе предусматривается ответственность сторон за нарушение своих обязательств. В нем указываются соответствующие санкции. Например, банк может приостановить выдачу кредита или увеличить процентную ставку, если заемщик нарушит взятые на себя обязательства.

     Разрешение  споров (8 раздел кредитного договора) может осуществляться в ходе переговоров или путем обращения в арбитражный суд.

     В 9 разделе указывается начало и окончание договора.

     Юридические адреса сторон (почтовый адрес, телефон, факс) и их подписи отражаются в  10 разделе кредитного договора. 

     Формы обеспечения возвратности кредита

     Форма обеспечения возвратности кредита – это конкретный источник погашения долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за достаточностью и приемлемостью этого источника.

     В банковской практике различают  первичные и вторичные источники погашения кредитов. Первичным источником выступает выручка от реализации продукции или оказания услуг, она является основой возврата ссуды.

     Зарубежные  банки ориентируются прежде всего  на этот источник, поэтому основное внимание при решении вопроса  о предоставлении кредита они  уделяют

• анализу денежных потоков,
• изучению взаимоотношений клиента с поставщиками и покупателями,
• перспективам развития производства.

     Для стабильно работающих, финансово  устойчивых предприятий закрепление  в кредитном договоре того факта, что погашение ссуды будет  осуществляться  за счет выручки от реализации продукции предоставляется достаточным основанием для своевременного ее возврата.

     Однако  на практике, особенно в условиях нестабильной экономики, могут возникнуть ситуации, когда выручка будет поступать  неравномерно в силу различных причин, связанных как с процессом производства, так и с неплатежами, сезонными колебаниями и др. В этом случае для уменьшения риска несвоевременного погашения ссуд необходимо иметь дополнительные гарантии в виде вторичных источников.

     В соответствии со статьей 329 ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

     Выбор способа обеспечения зависит от сущности обязательства.

     Для обязательств, возникающих на основе кредитного договора, более надежными  считаются залог, поручительство, гарантия, за рубежом применяется также  уступка требований (цессия).

     Они оформляются отдельными документами, которые дают кредитору право в случае невозврата кредита заемщиком иметь определенный источник для погашения возникающих в связи с этим убытков. В нынешних российских условиях правильное оформление этих документов имеет  особое значение.

     Залог

     Залог имущества является одной из самых распространенных в настоящее время форм обеспечения возвратности кредита. Отношения, возникающие при залоге, регулируются Федеральным законом «О залоге» от 29 мая 1992 г. и статьями 334-360 ГК РФ.

     Залог означает, что кредитор имеет право реализовать заложенные ценности, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.

     Предметом залога может быть различное имущество. По материально-вещественному содержанию его можно подразделить на следующие группы:

1. Залог имущества:

• товарно-материальных ценностей (сырья, материалов, полуфабрикатов, товаров, готовой продукции, валютных ценностей и др.);

• ценных бумаг;
• депозитов, находящихся в банке;
• недвижимости.

2. Залог имущественных прав (прав арендатора, права заказчика по договору подряда и др.).

     Имущество, принимаемое в залог, должно отвечать определенным качественным и количественным требованиям, быть приемлемым и достаточным.  Приемлемым является имущество, которое: принадлежит заемщику; имеет денежную оценку; ликвидно.

     Кроме того, приемлемым являются те товарно-материальные ценности, которые

     имеют относительно стабильные цены, могут  долго храниться, которые можно застраховать.

     С количественной точки  зрения приемлемо для залога имущество, стоимость которого покрывает в совокупности сумму кредита, проценты за его использование, неустойки по договору, предусмотренные на случай его невыполнения.

      Необходимо  также учитывать, что стоимость  заложенного имущества может  снизиться.

      Таким образом, стоимость залога должна быть больше суммы предоставленного банком кредита.

Если  имущество остается у залогодателя, то он:

• может использовать его по назначению;
• должен застраховать имущество за свой счет;
• должен обеспечить его сохранность.

Виды  залога

        

            Предмет залога остается у                                  Предмет залога передается в

                       залогодателя                                              распоряжение кредитора)                                         (заклад)

Залог               Залог              Залог                                        Твердый                 Залог

    товаров  в        товаров в        недвижи-                                       залог                    права