Сити бэнк» (в настоящее  время  «Сити-бэнк»).  Владельцам  счетов  выдаются

специальные именные  свидетельства (сертификаты), в которых  указываются срок

их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты– это  свидетельство

о депонировании  в банке определенной  достаточно  крупной  суммы  денег  (в

практике работы западных банков не менее 50  тыс.  долл.  США),  в  котором

указываются  срок  его  обязательного  обратного  выкупа  банком  и  размер

выплачиваемой при этом определенной надбавки.

      Сберегательные вклады  населения играют важную роль в ресурсах  банков,

в частности  вклады целевого  назначения.  Сберегательные  вклады  населения

классифицируются в  зависимости  от  срока  и  условий  вкладной  операции:

срочные, срочные  с дополнительными взносами условные на предъявителя,  до

востребования, на текущие счета, депозитные  сертификаты.  Они  вносятся  и

изымаются  в  полной  сумме   или   частично   и   удостоверяются   выдачей

сберегательной  книжки. Банки  принимают  целевые  вклады,  выплата  которых

приурочена  к  периоду  отпусков,   дням   рождений,   практикуются   также

«новогодние вклады»– в течение года  банк  принимает  небольшие  вклады на

празднование  Нового года, а в конце года  банк  выдает  деньги  вкладчикам,

желающие же могут продолжать накопление денег  до  следующего  нового  года.

Эти  вклады  пользуются  большой  популярностью   у   рядовых   граждан   в

экономически  развитых странах.

      Для банков наиболее привлекательными  являются срочные вклады,  которые

усиливают ликвидные  позиции банков.

      Важным источником банковских  ресурсов выступают межбанковские  кредиты,

т.е. ссуды, получаемые у других банков.

      Коммерческие банки получают  кредиты  у  Центрального  Банка  в  форме

переучета и  перезалога  векселей,  в  порядке  рефинансирования  и  в  форме

ломбардных кредитов.

      Контокоррент–  единый  счет,  посредством  которого  производятся  все

расчетные и  кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные  периоды

этот счет является пассивным, в другие –  активным:  при  наличии  у  клиента

средств этот счет является пассивным, при их отсутствии,  когда  клиент  все

же выставляет на банк платежное поручение или  выписывает  чеки,  этот  счет

является активным. Как по дебету, так и по  кредиту  контокоррентного  счета

начисляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому  сальдо  счета

корпорации, больше, чем по кредитовому.  Кредит  по  контокоррентному  счету

предоставляется  под  обеспечение  коммерческими  векселями  либо  в   форме

необеспеченных  ссуд,  т.е.  ссуд  без   всякого   обеспечения.   Начисление

процентов по дебету контокоррентного счета  может  осуществляться  только  в

пределах  кредитного  лимита– кредитной линии,  которая   определяется   в

договоре между  клиентом и банком (договор  о  кредитной  линии  и  расчетно-

кассовом обслуживании).

                   

                                Эмитированные    средства    банков.  

    

Банки     проявляют     особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми  они  могли бы пользоваться достаточно длительный период. К  таким  средствам  относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

 Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск  этих  ценных

бумаг является объектом жесткой  регламентации  со  стороны  государственных

органов.

 В современной  зарубежной практике встречаются  двухвалютные  облигации,

то есть облигации, выплата купонного  дохода  по  которым  предусмотрена  по

выбору держателя  облигации: в национальной валюте или  в долларах США.

      Одна из разновидностей ценных  бумаг,  эмитируемых  банками,  –  ценные

бумаги с «плавающей процентной ставкой». Например, в США  в  середине  1970-х

гг. два крупных коммерческих  банка–  «Ситибэнк»  и  «Чейз  Манхэттен  Бэнк»

холдинговые  компании  выпустили  «плавающие  расписки»,  процент  по  таким

вкладам выплачивался на один процент выше, чем по трехмесячным  казначейским

векселям. Банки  обязались дважды в год по  желанию  подписчиков  производить

их погашение. Для этого клиент за неделю до назначенного  срока  обязан  был

уведомить банк об изъятии средств.

 Еще одним  видом привлеченных средств являются  ценные  бумаги,  которые

находятся на балансе  банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

         

                   Ценные бумаги как вид депозитов подразделяются на : 

. акции и   облигации  предприятий  и   организаций,  акционерных  обществ   и

   компаний, принадлежащие данному банку  ;

. акции и облигацииё находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд

   ; . ценности  и документы по иностранным  операциям ( аккредитивы в иностранной

   валюте ) .

       2.2 Внедепозитные операции

 

      К недепозитным источникам привлечения  ресурсов относятся межбанковские кредиты (МБК) и кредиты, полученные от ЦБ России.

      Важным  источником банковских ресурсов выступают  межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других коммерческих банков.

      Практически все банки время от времени  могут излишек кредитных ресурсов или их временный недостаток. Это противоречие разрешается на рынке МБК. Чтобы временно свободные ресурсы приносили доход, банки-кредиторы стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Такое помещение средств считается надежнее по сравнению с помещением средств в хозяйство в силу более высокой гарантии возврата средств со стороны банка.

      Привлечение МКБ происходит двумя способами: самостоятельно, путем прямых переговоров, т.е. в случае, когда банки сами договариваются о МКБ, их отношения  оформляются специальным договором. Основная часть межбанковских договоров заключается в срочной форме, а остальная – в бессрочной форме. Бессрочная форма межбанковского договора предусматривает предоставление МБК на минимальный срок, установленный договором, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных, т.е. может быть востребован банком-кредитором в любое время по предварительному уведомлению. Однако, если банк, позаимствовавший  кредитные ресурсы, не может их вернуть, то он прибегает к срочным займам других банков. 

               2.3   Прочие операции коммерческих банков

 

                         Валютные операции коммерческих банков 

      Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана  с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.

      Основным  нормативным актом, регулирующим осуществление валютных операций, является закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", а также издаваемые на его основе нормативные акты ЦБ России.

      Коммерческие  банки могут осуществлять валютные операции только при наличии соответствующей  лицензии ЦБ России. Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными банками.

      В зависимости от качества, предоставленных  коммерческим банком на рассмотрение документов для выдачи лицензии, технических  условий, квалификации руководителей  и исполнителей валютных операций, ЦБ России может разрешить банку проведение следующих валютных операций (всех или некоторых из них):

      1. Открытие и ведение валютных счетов клиентов.

      2. Неторговые операции.

      3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.

      4. Операции по международным торговым расчетам.

      5. Операции по торговле иностранной валютой на внутреннем валютном рынке.

      6. Операции по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке (осуществляются с резидентами).

      7. Операции по привлечению и размещению валютных средств на международных рынках (осуществляются с нерезидентами).

      8. Валютные операции на международных денежных рынках.

      9. Операции с драгоценными металлами на внутреннем рынке.

      Большое значение также уделяется консультированию клиентов с целью повышения эффективности их международных операций. Для этого предоставляются отчеты о финансовом положении поставщиков или покупателей; оказывают помощь в поиске зарубежных дистрибьюторов; обобщают информацию об экономическом положении в конкретной стране и о специфике и изменениях любых экспортных или импортных постановлений в этой стране. Банки расширяют свое участие в международной торговле путем открытия отделений за рубежом, приобретения доли в зарубежных банках, открытия дочерних компаний с целью осуществления специализации в лизинге, продаже в кредит, факторинге и т.д., обеспечения специализированных услуг за счет регистрации своих филиалов.

      Таким образом, можно отметить, что коммерческие банки являются активными агентами на валютном рынке. 

                   

         Операции коммерческих банков с векселями 

      Операции  с векселями - одна из старейших банковских операций, которая занимает важное место в деятельности коммерческих банков. Реабилитация векселя, как особой формы долгового обязательства, и формирование в России во многом новой нормативной базы для его обращения создали условия для возрождения вексельных операций в российских коммерческих банках.

      Все операции, связанные с векселями  в международном обороте, регламентируются принятым Женевской конвенцией в 1930г. Единообразным законом о простом и переводном векселе и решением Женевской конвенции 1930 г., разрешающей некоторые коллизии законов о простых и переводных векселях¹. 

         Операции коммерческих банков с пластиковыми картами

       

      Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие  карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки  (или приемную сеть).

        Особенностью продаж и выдач  наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе  обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек)  получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий,  предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

      Для обеспечения платежей держатель  карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.