Деньги и денежная система РФ

     Решение о выпуске в обращение новых  банкнот и монеты и решение  об изъятии старых принимает Совет  директоров Центрального банка РФ. Он же утверждает  номиналы и образцы  новых денежных знаков. Описание денежных знаков публикуется в средствах массовой информации (ст. 33 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». Очень важно, что о выпуске новых денежных знаков Центральный банк РФ обязан направить в Правительство РФ предварительную информацию.

     Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией  доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты: предприятий, учреждений и организаций с населением; между  отдельными гражданами на товарных и  продуктовых рынках; частично расчеты населения с финансово-кредитной системой; в ограниченных размерах расчеты между предприятиями в пределах до 60 тыс. рублей по одной сделке.

     В настоящее время в нашей стране и за границей активно обсуждается  вопрос о перспективах и значении наличных денег в экономике в условиях бурного развития электронных технологий. С точки зрения ряда экономистов, наличные деньги в короткие сроки будут в значительной мере замещены в платежном обороте более «адекватными» денежными инструментами – электронными деньгами в различных модификациях, а некоторые даже предрекают функционирование платежной системы исключительно в безналичном виде. По их мнению, наличные деньги свое отжили и должны полностью исчезнуть из обращения. Будущее за якобы более технологичными, более дешевыми, более удобными, более безопасными, более чистыми (и много еще чего «более») электронными средствами платежа.¹⁶

     В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3-8 процентов. Это достигается переводом заработной платы рабочих и служащих на счета в банках. Заработную плату наличными деньгами получают в США примерно 1 процент населения, в Англии-10 процентов, Франции –менее 10 процентов, в Канаде- около 5 процентов. Расчеты населения за товары и услуги в основной массе проводятся в безналичном порядке с использованием переводов, чеков, кредитных и магнитных карточек. В России в переходный период к рынку сфере налично-денежного оборота необоснованно расширилась: в 1994г. Она составила более 20%, в 1995 г.-34,2%, в 1996 г.-34,8 %.¹⁷

     Причинами расширения налично-денежного оборота  являются: экономический кризис, кризис неплатежей, кризис наличности, плохо  организованная система межбанковских  расчетов, замедление расчетов, сознательное сокращение прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банков.

     Налично-денежный оборот в России обслуживается банкоматами  и металлической разменной монетой. Наличные деньги - кредитные деньги («Под кредитными деньгами понимаются деньги в форме какого-либо обязательства»,- К. Маркс)¹⁸, которые выпускаются в порядке кредитования хозяйства. Управление денежным обращением в целях обеспечения устойчивости денежной единицы (рубля) является одной из основных задач Центрального банка РФ.

     При оседании денег на руках у населения  требуется эмиссия наличных денег  для кассового обслуживания клиентов банком. При сокращении остатка денег  на руках у населения планируется  изъятие денег из обращения.

     В современных рыночных условиях рыночной экономики происходит резкое изменение  структуры доходов населения  России: снижение доли заработной платы со значительным повышением предпринимательских доходов и доходов от собственности, а так же уменьшение доли вложений населения в ценные бумаги и вклады и рост ( до 15-18 %) сбережений в валюте. Инфляция привела к минимальным остаткам  наличных денег на руках у населения, поскольку они обесцениваются без движения. Этому же способствуют задержки зарплаты, пенсии и пособий.

     С 1991 г. осуществлен переход от кассового планирования к составлению расчетов кассовых оборотов, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по Российской Федерации, по территориям и банкам. Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в банки, размеры и целевое направление выдач наличных денег в обращение. Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономному их использованию и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки.

     Следует подчеркнуть, что безналичные и  наличные денежные обороты органически  взаимосвязаны. Денежная масса, находящаяся в обращении, включает в себя как наличные деньги,  так и денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан, другие безусловные денежные обязательства банков.

     Центральный банк РФ осуществляет регулирование  единого оборота как путем установления определенных нормативов, касающихся непосредственно наличных денег (определяя порядок использования наличных денег, правила ведения кассовых операций и т.д.), так и путем проведения своей учетной политики, операций с ценными бумагами, установления обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ, экономических нормативов для коммерческих банков и другими инструментами и методами.

     Деятельность  Центрального банка РФ по регулированию  безналичных операций непосредственно  влияет на состояние наличного денежного обращения. 

     §2. Правовые основы безналичных  расчетов.

     В условиях становления рынка большинство  имущественных отношений носит  возмездный характер, который предполагает необходимость производства расчетов (платежей) за полученные ценности, оказанные услуги, выполненные работы. Расчеты являясь элементом возмездных имущественных отношений (купли-продажи, строительного подряда, аренды и др.), могут наступать одновременно с получением каких-либо благ, но могут быть во времени отдалены от этого момента. Расчеты осуществляются либо непосредственно между сторонами возмездного имущественного отношения, либо с участием дополнительного субъекта – кредитной организации.

     При безналичном денежном обращении  реальные денежные знаки как средство платежа между субъектами соответствующих отношений отсутствуют, а используются своего рода символы, т.е. цифровые записи об обращающей денежной массе.¹⁹

     Для хранения безналичных денег юридическое  или физическое лицо открывает в  банке или ином кредитном учреждении на свое имя счет (расчетный, текущий или иной).

     В системе безналичных расчетов в  настоящее время все чаще используются  электронные устройства, позволяющие  в минимально короткие сроки передавать соответствующую информацию о расчетах не только в пределах одного населенного пункта, но и в масштабах всей страны и даже – на межгосударственных пространствах.

     Любое государство, в том числе Российская Федерация, заинтересовано в максимально  широком использовании безналичного денежного обращения (расчетов), поскольку банкноты и монеты как физические объекты подвержены естественному процессу износа (старения) и изношенные деньги приходится изымать из обращения и заменять новыми, такого же достоинства. Каждая банкнота и монета имеют определенную себестоимость, причем себестоимость производства банкноты (монеты) более низкого достоинства относительно дороже (по сравнению с номиналом), чем себестоимость банкнот и монет более высокого достоинства. К тому же для пересчета, инкассирования, хранения и перевозки наличных денег требуется дополнительные расходы.

     Безналичные расчеты (обращение) лишены этих недостатков. Себестоимость одного безналичного расчета ничтожна. Поэтому государство  всемерно стимулирует безналичные  расчеты, используя в необходимых  случаях и прямые юридические запреты на совершенствование некоторых финансовых действий с использованием наличных денег.

     Расчетные отношения регламентируются нормами  различных отраслей права, в первую очередь нормами финансового  и гражданского права, которые в  совокупности образуют комплексный институт права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ (ст.861 – 885)  и федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». Расчетные отношения регламентируются также постановлениями Правительства РФ, нормативными правовыми актами Банка России.

     Безналичные расчеты по товарным и нетоварным операциям осуществляются в разных формах, имеющих специфические особенности механизма функционирования, обусловленные разнообразием видов  расчетных документов, характера документооборота, времени и способа платежа. Комбинации в содержании этих элементов обуславливают возможность дальнейшего их совершенствования, появления новых, более полно отвечающих современному состоянию и перспективам развития российской экономики.

     При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты  по инкассо, а также расчеты в  иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.( ст. 862 ГК РФ)

     Расчеты платежными поручениями производятся как с одногородними, так и с иногородними получателями. Платежное поручение – это поручение плательщика обслуживающей его кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет третьего лица. Платежное поручение является банковским переводом. Кредитная организация, принявшая поручение, обязуется от своего имени. Но за счет клиента-плательщика осуществить платеж третьему лицу – получателю средств.

     Для выполнения платежного поручения кредитная  организация плательщика имеет  право привлекать и другие кредитные  организации ( п.2,ст. 865 ГК РФ). Клиент вправе требовать от кредитной организации информацию об исполнении поручения (отчета). Платежными поручениями производятся. Например, расчеты за полученные товары и оказанные услуги при наличии указания на номер и дату товарно-транспортного или другого документа. Подтверждающего отпуск товара или оказание услуг; по нетоварным операциям (например. Платежи в доход бюджета соответствующего уровня); авансовые платежи и др.

     Аккредитивная форма расчетов основана на расчетном документе-заявлении на аккредитив – распоряжение плательщика банку поставщика об оплате товара или оказанных услуг на указанных покупателем условиях. Аккредитивную форму расчетов целесообразно применять при случайных, разовых сделках, когда партнеры недостаточно доверяют друг другу, а также при сомнениях в финансовой устойчивости, платежеспособности и аккуратности плательщика. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву определяются договором партнеров, в котором указываются наименование банка-эмитента, вид аккредитива, способ его использования, способ извещения поставщика об открытии аккредитива, полный перечень и точная характеристика документов, представляемых поставщиком для поручения оплаты по аккредитиву, сроки представления документов, требования к их оформлению.²⁰

     Расчеты чеками заключаются в том, что владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение обслуживающей его кредитной организации перечислить со своего счета на счет кредитора (чекодержатель) определенную сумму денежных средств. чеком признается ценная бумага, содержащая ничем необусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 878 ГК РФ). Чекодержателями могут быть физические и юридические лица. Чек - ценная бумага, и она должна содержать установленные ст. 878 ГК РФ реквизиты, отсутствие которых лишает ее юридической силы. Гражданский кодекс подробно регламентирует порядок оплаты чека. Передачу прав по чеку, гарантии платежа, отказ от оплаты чека, последствия неоплаты.

     Гражданский кодекс предусматривает в качестве одной из форм безналичных расчетов – расчеты по инкассо. Кредитные организации на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его счет совершают действия, направленные на получение от плательщика платежа или акцепта (согласия на производство платежа).

     Инкассовое  поручение может оформляться  с помощью таких расчетных  документов, как платежное требование, платежное требование-поручение, вексель  и чек. В гл.46, §4 Гражданского кодекса подробно регламентируется порядок расчета по инкассо.

     Безналичные расчеты могут производиться  не только в формах, предусмотренных Гражданским кодексом. Применяются также расчеты в порядке плановых платежей, переводы через предприятия Министерства связи РФ, а также основанные на зачете взаимных требований, факторинга и др.