Денежный оборот

     ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ ПОНЯТИЙ «ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА» (СОВОКУПНЫЙ ПЛАТЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ДЕНЕЖНО  – ПЛАТЕЖНЫЙ ОБОРОТ) 

     Денежные  отношения представляют собой довольно сложную систему, которая отражает различные стороны воспроизводственного процесса. Это обусловлено тем, что  все созданные продукты и оказываемые  услуги, предназначенные для производственного  или личного потребления и  принимающие товарную или нетоварную форму, реализуются за соответствующую  сумму денег. С помощью последних  осуществляется формирование и распределение  доходов, в том числе стоимости  прибавочного продукта, а также кредитное  перераспределение временно высвобождающихся денежных средств.

     Возникающие при этом денежные отношения непосредственно  между субъектами хозяйствования, между  субъектами хозяйствования и государством, между субъектами хозяйствования и  их работниками, между населением и  государством, а также между отдельными гражданами завершаются денежными  расчетами в безналичной форме  или наличными деньгами. В данном случае движение наличных денег и  безналичных форм расчетов тесно  взаимодействует между собой  и представляет единый денежный оборот.

     «Денежный оборот – это процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах».

     Непрерывность денежного оборота определяется тремя важными моментами.

     Во-первых, денежный оборот складывается из перекрещивающихся (переплетающихся) потоков денег:

     – между хозяйствующими субъектами (предприятиями, компаниями) в связи с платежами за товары и услуги;

     – между хозяйствующими субъектами, с одной стороны, и учреждениями кредитно-финансовой системы – с другой, в связи с кредитными и финансовыми операциями;

     – между хозяйствующими субъектами и учреждениями кредитно-финансовой сферы, с одной стороны, и Центральным банком – с другой, в связи с денежно-кредитными операциями;

     – между всеми указанными выше субъектами (юридическими лицами), с одной стороны, и населением (физическими лицами) – с другой, по платежам и кредитным операциям;

     – между всеми юридическими и физическими лицами, с одной стороны, и финансовыми органами (местным и государственным бюджетом) – с другой, в связи с распределением, перераспределением и использованием национального дохода (нетоварные платежи, пенсии, субсидии, дотации и т.п.);

     – между физическими лицами по многочисленным товарным, кредитным и личным сделкам.

     Перемещение денег между указанными субъектами носит встречный характер, что  обеспечивает денежному обороту  способность гибко реагировать  на изменение потребности в деньгах  хозяйственного оборота и общественного  воспроизводства в целом.

     Во-вторых, между деньгами в наличной и безналичной  форме существует неразрывная взаимосвязь, которая определяется прежде всего теми функциями, которые они выполняют, а также реальной возможностью превращения (перехода) одной формы денег в другую. Деньги постоянно переходят из формы наличных денежных знаков в форму депозита (вклада) в коммерческом банке и обратно. Поэтому процессы движения наличных денег (физическое перемещение денежных знаков из рук в руки) и безналичных денег (последовательный ряд записей по зачислению денег на счета и их списанию со счетов в коммерческих банках), хотя и разные по своей физической природе, образуют единый денежный оборот, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

     Третьим важным моментом непрерывности процесса денежного оборота является то обстоятельство, что деньги, находящиеся в обороте, последовательно выполняют три  функции: средства обращения, накопления и платежа. Особенность современных  видов денег, кредитных по своей  природе, состоит в том, что они  могут накапливаться только при  условии вовлечения их в хозяйственный  оборот. Если они прочно оседают  в кассах хозяйствующих субъектов  или на руках у населения, им уготована  участь обесценивающихся вследствие инфляции бумажных денежных знаков. Кратковременное  пребывание денег в «простое»  следует рассматривать как естественное условие их аккумуляции для последующего использования в хозяйственном  обороте. Извлечение денег из хозяйственного оборота также сопровождается сменой функций денег. В целом деньги используются попеременно-то, как средство накопления, то как средство обращения и платежа.

     Таким образом, непрерывность движения денег  определяется внутренним единством  денег, одновременно выполняющих различные  функции и находящихся в различных  формах, благодаря чему; между субъектами экономики и населением постоянно  циркулируют наличные и безналичные  деньги одного наименования.

     Общие принципиальные черты денежного  оборота можно охарактеризовать следующим образом:

     – денежный оборот – это совокупность всех потоков денежных средств предприятий, хозяйственных, государственных, частных и кооперативных организаций, кредитных учреждений и населения, образующихся в процессе совершения платежей при посредстве денег, выступающих в функции средства платежа и средства обращения. При этом преобладающее место занимают денежные потоки между предприятиями и организациями;

     – денежный оборот представляет собой единство обращения наличных денег и безналичных форм расчетов, поскольку деньги во всех случаях выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и национального богатства;

     – денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами – производством, распределением, обменом и потреблением;

     – регулирование денежного оборота имеет кредитную основу, т.е. авансирование денег хозяйственному обороту базируется на кредитных отношениях;

     – научное регулирование и прогнозирование денежного оборота осуществляется посредством разработки финансовых и кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обращению.

     Посредством денежного оборота в экономике  осуществляются перераспределительные  процессы. Последние подвержены государственному регулированию и во многом зависят  от макроэкономических факторов, монетарной политики и системы налогообложения. Фактически перераспределительные  процессы представляют собой движение денежных потоков, которые обслуживают  органы министерства финансов (казначейство), налоговые органы, коммерческие банки  и расчетно-кассовые центры.

     Денежный  оборот, отражающий закономерности движения денег и товаров, непосредственно  связан с товарным обращением как  его материальной основой и с  движением денежной формы стоимости.

     В условиях обращения денег, обладающих собственной стоимостью, денежный оборот, как и товарный оборот, выступает  в качестве стоимостного оборота, поскольку  золотая или серебряная монеты имели  собственную стоимость, отраженную в указанном на ней номинале. Стоимостной  оборот объединял как денежный, так  и товарный обороты. Современный  же денежный оборот совершается с  помощью денежных единиц (в налично-денежном и безналичном оборотах), не обладающих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому стоимостным сейчас можно считать только товарный оборот.

     В экономической литературе часто  смешиваются понятия «денежный  оборот», «платежный оборот», «денежное  обращение», «денежно-платежный оборот», «совокупный – платежный оборот». Между тем все эти понятия различаются между собой. Так, понятие денежный оборот более узкое понятие чем платежный оборот.

     Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Эти платежные инструменты не являются деньгами в принятом понимании, однако могут выполнять функции денег – средства обращения и средства платежа. Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота.

     Денежное обращение, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги. Безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным банковским счетам не обращаются. Каждая новая товарная или нетоварная сделка или платеж требуют новой записи по банковским счетам. Одной записью нельзя обслужить несколько товарных сделок. Поэтому понятие «денежное обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно – к налично-денежному обороту.

     Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, независимо от того безналичный это оборот или наличный.

     Платежный оборот — движение денег, в процессе которого они выполняют функцию средства платежа. В данном случае подразумевается платежный оборот в узком смысле.

     В широком смысле под платежным  оборотом понимается движение не только денег (наличных и безналичных), но и  других средств платежа — инструментов денежного рынка, выполняющих функцию средства платежа.

     Денежный  оборот и платежный оборот — это  две стороны совокупного платежного оборота.

     Платежный оборот шире денежного оборота за счет инструментов денежного рынка, а денежный оборот шире платежного на налично-денежное обращение за счет тех денег, которые выполняют функцию средства обращения. Рассматривая платежный оборот, необходимо учитывать, что функцию средства платежа выполняют не только деньги, но и замещающие их инструменты денежного рынка, которые имеют кредитную природу, например, депозитные сертификаты, векселя, чеки, кредитные карты.

     Совокупный  платежный оборот представляет собой  процесс движения денег в наличной и безналичной формах и инструментов денежного рынка, выполняющих функции  средства обращения и средства платежа  и обслуживающих экономические  отношения между субъектами хозяйственной  деятельности. Совокупный платежный оборот — совокупность всех денежных потоков. Независимо от формы организации оборота они представляют собой стоимость всех товаров, произведенных в обществе.

     Наличные  и безналичные деньги в, совокупном платежном обороте — это деньги, принимающие различные формы  на разных стадиях обращения. Безналичные деньги эмитируются в виде записей на счетах банков. В зависимости от потребностей экономики (и ее субъектов) можно обменять их на наличные денежные знаки (банкноты и монеты). Наличные деньги постоянно переходят из наличной формы в безналичную и наоборот. Безналичные деньги — это стадия кругооборота денег, принадлежащих конкретному экономическому субъекту. Что касается инструментов денежного рынка в целом, то они исследованы в меньшей степени, поскольку официальные статистические данные об объеме инструментов, обращающихся вместо денег, не анализируются и, по оценкам специалистов на 2009 – 2010 года, они составляют     471 225,0 млн. руб. всего платежного оборота.  

     Чем больше удельный вес безналичного денежного  оборота в совокупном платежном  обороте, тем эффективнее он организован, более эластичен, подвержен прогнозированию, менее инфляционен, более прозрачен.

     Система совокупного платежного оборота  представляет собой взаимосвязь  различных элементов и организационных  форм движения денег и инструментов денежного рынка, обслуживающих  экономические отношения в обществе, она представлена на рисунке 1.  

Рисунок 1 - Система совокупного платежного оборота 

     Состав  и структура совокупного платежного оборота классифицируются следующим  образом.

     В зависимости от форм функционирующих в совокупном платежном обороте денег различают:

1. безналичный денежный оборот;
2. налично-денежное обращение.

     Центральное место в этой системе занимает безналичный оборот.

     Безналичный оборот — оборот денег, в котором они выполняют функцию средства платежа [2].