Денежные системы Украины

После второй мировой войны  в мире сложилась так называемая Бреттон-Вудсская ДС, которая юридически была оформлена в 1944 году на валютно-финансовой конференции ООН в г. Бреттон-Вудсе (США). Основные черты Бреттон-Вудсской системы были определены принятым Соглашением (уставом) Международного валютного фонда (МВФ). Эта ДС представляла собой систему межгосударственного золотодолларового стандарта. В 50-60-е годы она способствовала расширению международного торгового оборота, а также росту промышленного производства. В 70-е годы в связи с ослаблением позиций США в результате сокращения золотых запасов страны мировая ДС, основанная на использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц, исчерпала себя. На смену Бреттон-Вудсской денежной системе пришла Ямайская ДС, оформленная Соглашением стран - членов МВФ в 1976 году в Кингстоне (о. Ямайка). Кингстонское соглашение дало начало образованию Ямайской ДС.

Принципы Ямайской валютной системы следующие: провозглашена полная демонетизация золота в сфере валютных отношений - упразднены официальная цена на золото и фиксация масштаба цен (содержимого золота) национальных денежных единиц; сняты любые ограничения его частного использования. Вследствие этих действий золото превратилось в обычный товар, цена которого в бумажных деньгах определяется на рынке согласно спросу и предложению. Однако, получив разрешение осуществлять на рынке свободные операции по купле-продаже золота, центральные банки большинства стран Запада оставили его в своих запасах. Потеряв статус мировых денег, золото и дальше остается стратегическим товаром, который можно в случае необходимости с целью стабилизации платежного баланса продать за соответствующую валюту.

Выдвинута цель превратить созданную еще в 1969 г. международную  платежную единицу СПЗ (специальные  права заимствования) на основной резервный  актив и международное средство расчетов и платежа. Речь идет о том, что система "золото - доллар - национальная валюта", на которой основывалось Бреттон-Вудское соглашение, трансформировалась в новую систему "СПЗ - национальная валюта". В этой структуре СПЗ  получали статус альтернативы не только золота, но и доллара как международных  денег. Сначала СПЗ как международную  расчетную единицу, в которой  определялся валютный курс национальных денег, рассчитывали за золотым эквивалентом. Тем не менее, в 70-х годах связи  СПЗ с золотом полностью утрачены. Сегодня СПЗ определяют на основе корзины валют стран, доля которых  в сфере международной торговли наиболее высокая. В 80-х годах прошлого века США удалось осуществить  стабилизационные мероприятия, которые  оказывали содействие укреплению международных  позиций доллара. Поэтому в действующей  международной ДС, доллар остается реальной основой валютно-финансового механизма. Американская валюта обслуживает около 2/3 международных расчетов.

Таким образом, в развитии современных денежных систем можно  выделить следующие тенденции:

1.  Постепенное снижение  роли металлического обращения,  вытеснение золота из товарооборота,  оседание его в резервах, ограничение  его роли функциями сокровища.

2.  Демонетизация денежного  обращения, доминирование в нем  кредитных и бумажных денег.

3.  Развитие безналичного  денежного оборота и сокращение  наличного.

4.  Возрастание роли  денежно-кредитного регулирования  государства в функционировании  ДС.

 

ГЛАВА 2. ЭЛЕМЕНТЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ

Общенациональное назначение и особая миссия денежной системы  в функционировании государства  обуславливают важную роль исторического  фактора, традиций, национальных особенностей, экономического развития страны в ее формировании. Это проявляется не только во внешнем виде денежных знаков и монет, а и в более сложных  и ответственных элементах денежной системы, таких как масштаб цен, купюрность денежных знаков, организация  расчетов и т.д. благодаря этому  денежная система каждой страны имеет  свои специфические признаки, которые  отличают ее от денежных систем других стран, обеспечивают им иммунитет против внешнего воздействия.

Основными элементами, которые  формируют денежные системы всех без исключения стран являются:

-названия денежной единицы  и ее частей;

-масштаб цен;

-виды денежных знаков, которые имеют законную платежную  силу;

-валютный курс;

-порядок и регламентация  наличного и безналичного оборотов  денег;

-государственные органы, которые обеспечивают регулирование  денежного оборота и контроль  за соблюдением действующего  законодательства.

2.1. Денежная единица

Основой любой ДС является тот или иной благородный металл. Однако в качестве валютного он может  быть признан только там и тогда, где и когда ему придана  роль всеобщего эквивалента. Поэтому  любой благородный металл, когда  либо выступавший в качестве валютного, имеет свой географический и исторический контекст. И если ДЕ «назначается»  государством законодательно, то придание благородному металлу качеств валютного  предопределяется экономическими условиями  той или иной исторической эпохи, происходит длительно и в малой  степени зависит от волеизъявления власть предержащих. До XX века в капиталистических  странах в качестве валютного  металла использовалось серебро, затем  оно было вытеснено золотом, которое  на тот момент в большей степени  соответствовало потребностям экономики  бурно развивающегося капитализма.

Таким образом, объективный  исторический процесс приобретения благородным металлом функции всеобщего  эквивалента имеет свой законченный  смысл только тогда, когда в результате законодательного (субъективного по своей сути) акта приобретает форму  ДЕ и становится частью государственной  ДС.

ДЕ – это законодательно установленный денежный знак, который  служит для соизмерения и выражения  цен всех товаров. ДЕ, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части: 1 рубль СССР равнялся 100 копейкам, 1 доллар США равен 100 центам, польский злотый это 100 грошей и т.д. ДЕ - то весовое  количество золота или серебра, которое  принимается в данной стране за масштаб  цен. Когда ДЕ установлена, то любое  количество золота или серебра, к которому приравниваются по своей стоимости товары, будет выражаться в этих единицах в виде кратных величин или долей. Как уже было сказано, выбор ДЕ и ее наименования условны и находятся в зависимости от государства. При одном и том же валютном металле в разных странах законодательно закрепляются различные ДЕ. Так в XX в. в большинстве капстран в качестве валютного металла выступало золото, но при этом каждая страна имела свою денежную единицу: в Англии в качестве ДЕ использовался фунт стерлингов, в России - рубль, Германии - марка и т.д.

2.2.Масштаб цен (МЦ)

МЦ - это выражение стоимости  в денежных единицах. Именно посредством  МЦ деньги исполняют свою первую и  главную функцию - служат эквивалентом стоимости. При металлическом обращении, когда в роли денег выступает  благородный металл, МЦ представляет собой его весовое количество, принятое в качестве ДЕ. Государства  фиксировали МЦ в законодательном  порядке. Сначала МЦ совпадал с весовым  содержанием монет, однако постепенно обособился от него. Это связано  с амортизацией металлических денег  и переходом к чеканке из более  дешевых металлов (например: медных взамен серебряных). С прекращением размена кредитных денег на золото официальный МЦ утратил свой экономический  смысл, а в результате валютной реформы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение) и вовсе  был отменен. В настоящее время  МЦ складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров  посредством цены.

 

2.3.Виды денег и денежных знаков

В условиях развитого капиталистического хозяйства невозможно чисто металлическое  обращение, так как рост производства и товарооборота опережает прирост  добычи благородных металлов. Поэтому  на определенном этапе развития производства возникает дефицит валютного  металла, что диктует необходимость  появления платежных средств, содержащих в своем составе его уменьшенное  количество, либо требует полной замены металла в средствах платежа. Исходя из этого, исторически деньги разделились на два вида: действительные (полноценные) и неполноценные – знаки стоимости, подразделяющиеся, в свою очередь, на бумажные знаки и металлические.

Действительные деньги - это деньги, номинальная стоимость  которых соответствует стоимости  металла, из которого они изготовлены. На определенном, достаточно длительном этапе становления товарно-денежных отношений, действительные деньги существовали в единственном числе или доминировали в качестве платежного средства. Их постепенное вытеснение знаками  стоимости, как уже было сказано, предопределялось ростом товарооборота, и необходимостью увеличения денежной массы. Монеты в этом смысле имели  ряд недостатков: они требовали  для изготовления значительного  количества валютного металла, процесс  их изготовления длительный и трудоемкий, в обращении они менее удобны, чем бумажные, транспортировка сопряжена  с трудностями и немалыми затратами. Действительные деньги, таким образом, никак не способствовали расширению денежных функций. С сегодняшних  позиций можно определенно говорить, что денежные функции не смогли бы расшириться до современных, если бы деньги оставались полновесными и металлическими.

Знаки стоимости (ЗС) - это  деньги, номинальная стоимость которых  выше реальной. К неполноценным деньгам  относятся металлические и бумажные ЗС. В то время как полноценные  деньги являются действительными деньгами, неполноценные представляют собой  лишь знаки, своеобразный «заменитель», призванный выполнить денежные функции  в условиях недостатка денег полноценных. В противовес полноценным деньгам  выпуск ЗС более прост и менее  затратный, для их изготовления не требуется  значительных количеств драгоценных  металлов, они легче транспортируются, удобнее в обращении и хранении. Бумажные ЗС менее долговечны, но удобство и быстрота их изготовления позволяют  легко заменить износившиеся купюры, они удобнее в обращении. Однако ЗС присущ и особый недостаток - соблазн  покрытия расходов государства за счет дополнительной эмиссии. Бумажные деньги, несмотря на их «генетическую неполноценность» обеспечиваются каким-либо неизменным достоянием страны - чаще ее полезными ископаемыми.

В определенный исторический период в стране могут равным образом  использоваться оба вида денег. В  России в начале XX века в ходу были как полноценные золотые монеты достоинством в 10 рублей - червонец, так  и неполноценные, достоинством в 1 рубль  и ниже из более дешевых металлов - серебра и меди. При этом в  серебряном рубле содержалось серебра  на 70 копеек золотом. Тем не менее  все эти монеты обращались по своей  номинальной стоимости, т.е. в соответствии со стоимостью того количества золота, которое было на них обозначено.

В развитом капиталистическом  обществе структура неполноценных  денег быстро меняется – бурный рост товарооборота предопределяет преобладающее влияние бумажных ЗС над металлическими, возрастает роль кредитных денег – векселей, чеков и банкнот, и далее –  кредитных карточек и электронных  денег.

Кредитные деньги в отличие  от бумажных денег, являются только средствами платежа и не выполняют функцию  обращения. Возникают они, когда  купля-продажа осуществляется в  рассрочку, т.е. в кредит. Кредитные  деньги прошли достаточно долгий путь становления, и в своем современном  виде представлены разными типами долговых обязательств:

 

 Вексель - письменное долговое обязательство, дающее владельцу право требовать с должника уплаты денег по истечении срока действия векселя. Вексель выступает орудием коммерческого кредита. По своей форме векселя подразделяются на простые и переводные. Простой выписывается заемщиком. Переводной представляет собой письменный приказ кредитора заемщику об уплате последним определенной суммы третьему лицу. Наибольшее распространение получил переводный вексель. Вексель широко используется во внешней торговле в качестве средства оформления кредитно-расчетных отношений.

 

Банкнота- бессрочное долговое обязательство, которое выпускается эмиссионным банком страны. Банкноты являются национальными деньгами на всей территории государства. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало банкнотам высокую устойчивость и надежность. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

 

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю указанной суммы. В отличие от векселя чек есть ценная бумага краткосрочного действия.

 

 Кредитные карточки - именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами.

 

Электронные деньги - это платежное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. Как правило, все операции происходят через Интернет, но есть возможность использования электронных денег и при помощи других средств, например, карточки, мобильного телефона. Наиболее широкое развитие электронные деньги получили в странах Западной Европы, США, Японии - в этих государствах рынок электронных средств платежа уже сформирован, имеет свое правовое обеспечение, урегулированы вопросы эмиссии и обращения электронных денег. Характерными особенностями таких денег являются:

а) хранение их на электронном  устройстве;

б) эмиссия после получения  денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств;

 в) прием в качестве  средства платежа не только  эмитентом, но и другими фирмами.

Исходя из этого, появление ЗС (в т.ч. кредитных денег), их совершенствование и расширение сферы применения имеет своей целью увеличение возможностей обслуживания растущего товарооборота средствами обращения и платежа без соответственного увеличения производства денежного металла. Именно в этом заключаются побудительные мотивы исторической трансформации любой ДС.

 

2.4.Порядок эмиссии  и характер обеспечения денежных  знаков

Порядок выпуска и обращения  денежных знаков устанавливается государством законодательно и называется эмиссионной  системой. Разные экономические и  исторические предпосылки возникновения  и использования различных видов  денег предопределили и разный порядок  их эмиссии. Эмиссионные операции в  государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую  часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее бумажные знаки  небольшого достоинства (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее  время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение  в стране и отвечают за его состояние.