Центральный Банк РФ

      В настоящее время в Центральном  банке Российской Федерации функционируют  следующие структурные подразделения:

• Сводный экономический департамент
• Департамент исследований и информации
• Департамент наличного денежного обращения
• Департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России
• Департамент регулирования расчетов
• Департамент бухгалтерского учета и отчетности
• Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций
• Департамент банковского регулирования и надзора
• Департамент финансовой стабильности
• Главная инспекция кредитных организаций
• Департамент операций на финансовых рынках
• Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках
• Департамент финансового мониторинга и валютного контроля
• Департамент платежного баланса
• Департамент методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
• Юридический департамент
• Департамент полевых учреждений
• Департамент информационных систем
• Департамент кадровой политики и обеспечения работы с персоналом
• Финансовый департамент
• Департамент внутреннего аудита и ревизий
• Департамент международных финансово-экономических отношений
• Департамент внешних и общественных связей
• Административный департамент
• Главное управление недвижимости Банка России
• Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России
• Главное управление безопасности и защиты информации

      Рассмотрим  функции и задачи некоторых из них.

      Департамент лицензирования кредитных организаций  и аудиторских фирм является структурным  звеном Банка России, которое обеспечивает выполнение возложенных на Банк России функций государственной регистрации  кредитных организаций, выдачи лицензий кредитным организациям и организациям, занимающимся их аудитом. Основной задачей департамента является осуществление надзора за соблюдением требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России кредитными организациями на стадии регистрации и лицензирования.

      Департамент исследований и информации занимает одно из ведущих мест в структуре  Банка России, так как результаты его работы являются основой для  формирования банковской политики и  выработки перспектив ее развития. В его функции входит, во-первых, анализ текущих тенденций, причем не только в банковской сфере, но и в экономике в целом, поскольку одна из задач любого центрального банка - стимулирование экономического роста на стабильной основе; во-вторых, прогнозирование хозяйственной конъюнктуры в денежно-кредитной системе и на основе этого составление программ действий, с тем чтобы руководство Центрального банка РФ было осведомлено о проблемах, с которыми придется столкнуться в перспективе, и могло выработать методы их преодоления; в-гретьик, создание информатни-онной базы для проведения макроэкономических исследований.

      Департамент полевых учреждений Банка России - подразделение центрального аппарата Центрального банка РФ, предназначенное  для руководства банковской деятельностью полевых учреждений Банка России. На него возлагаются: руководство подчиненными учреждениями; участие в организации кассового исполнения бюджета и внебюджетных фондов; проведение экономии, работы и анализа в полевых учреждениях Банка России; организация кассовой работы, прогноза, анализа и обеспечения платежного и налично-денежного оборотов, эмиссионно-кассовых операций, операций с валютой иностранных государств, их учета и отчетности по ним: осуществление мер по своевременному обеспечению воинских формирований денежной наличностью; проведение контрольно-ревизионной работы и реализация материалов ревизий и проверок в полевых учреждениях: организация безналичных расчетов и операций по вкладам военнослужащих и гражданского персонала воинских формирований; организация бухгалтерского учета и отчетности, руководство ими; правовое обеспечение деятельности; изучение, подбор и расстановка офицерских кадров и гражданского персонала; обеспечение полевых учреждений вычислительной техникой и бланками банковской документации; обобщение и распространение передового опыта работы полевых учреждений, организация хранения архивных документов.

      Непосредственную  работу по внутреннему аудиту Банка  осуществляет Департамент внутреннего  аудита и ревизий, положение о  котором также утверждается Советом директоров. Среди основных задач этого департамента - обеспечение наблюдения за соответствием совершенных в Банке России финансовых и хозяйственных операций законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России путем регулярного проведения комплексных ревизий финансово-хозяйственной деятельности территориальных учреждений Банка России, а также предприятий и организаций, входящих в систему Банка России.

      Департамент определяет порядок и правила  проведения ревизий (проверок) отдельных участков работы учреждений, предприятий и организаций Банка России. В качестве основного организующего звена он отвечает за обеспечение планирования и регулярного проведения ревизий работы учреждений Банка России, состоящих на самостоятельном балансе, организует их взаимодействие со структурными подразделениями центрального аппарата Банка России по вопросам проведения проверок работы учреждений Банка России, осуществляет контроль за устранением недостатков, выявляемых ревизиями.

      В процессе своей деятельности департаменты центрального аппарата Банка России тесно взаимодействуют между собой.  

2.2. Операции, осуществляемые  ЦБ РФ и их  анализ

      При изучении дисциплины «Деньги, кредит, банки» было установлено, что через  банковские операции ЦБ осуществляет все свои функции, при этом операции принято делить на активные и пассивные. Прежде всего, напомним, что  пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, а активными – операции по размещению этих ресурсов.

Отталкиваясь от этого определения, охарактеризуем пассивы и активы Банка России (см. Приложение 1).

      Как мы видим, капитал Банка России на 01.12.2010 составил 2 161 149 млн. руб., это 13,4% всех пассивов ЦБ РФ.

      Важным  источником ресурсов Банка России является монопольное осуществление эмиссии денег. Банкноты и монеты обеспечиваются всеми активами ЦБ РФ.

      В состав пассивных операций Центрального банка России входят формирование их уставных капиталов, эмиссия денег, хранение денежных средств государственных  местных бюджетов и резервов коммерческих банков¹. Для того чтобы распределять ресурсы их прежде необходимо сформировать, именно на это направлены пассивные операции ЦБ РФ.

      Огромная  доля пассивов приходится на депозиты государства и кредитных организаций. Как правило, депозиты привлекаются на различный срок: от одного дня до трёх месяцев и до востребования. Депозитные операции, осуществляемые Банком России самые различные: это и депозитные аукционы, и депозитные операции по фиксированной процентной ставке, а также приём в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита.

      На  счетах Банка России хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.

      Кредитные организации открывают в Банке России корреспондентские счета, хранят на особых счетах обязательные резервы.

      Помимо  всего прочего, ЦБ РФ может выпускать  собственные долговые

обязательства – облигации (ОБР), используемые для  проведения операций на

открытом  рынке и принимаемые в залог при кредитовании коммерческих банков.

      В группу активных операций Центрального банка России входят кредитование коммерческих банков, расходов государства, покупка  золота и иностранной валюты. По этим каналам эмиссионные ресурсы  Центрального Банка поступают в денежное обращение соответствующих стран.

      Итак, к активным операциям относятся  операции с драгоценными металлами, ценными бумагами, иностранной валютой, ссуды. Среди них в 2010 г.  наибольший удельный вес имеют операции в  иностранной валюте – 85,8% приходится на их долю.

      Доля  предоставленных кредитов кредитным  организациям в 2010г. была невелика –  всего 551 393 млн. руб. Отметим, что кредит всегда предоставляется на условиях срочности, возвратности и платности под залог.

      Таким образом, всем выше изложенным была подведена  черта к определению основных банковских операций, осуществляемых Банком России. В соответствии с ФЗ РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России имеет право осуществлять следующие операции:

• Предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение

ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

• Покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• Покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и

депозитные  сертификаты;

• Покупать и продавать иностранную валюту, а также платёжные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• Покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные валютные ценности;
• Проводить расчётные, кассовые и депозитные операции, принимать на

хранение  и в управление ценные бумаги и  другие активы;

• Выдавать поручительства и банковские гарантии;
• Осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• Открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и территориях иностранных государств;
• Выставлять чеки и векселя в любой валюте;
• Осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.

      Помимо  всего указанного следует отметить, что Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей. Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной

основе.

    Вернёмся  к тому, что Банк России может  предоставлять внутридневные,

однодневные расчётные (кредит овернайт), ломбардные кредиты и кредиты под залог векселей и поручительства.

      Обеспечением  кредитов ЦБ РФ, согласно ст. 47 Закона о  Банке России, могут выступать:

• золото и другие ценные металлы в стандартных и мерных слитках;
• иностранная валюта;
• векселя, номинированные в российской и иностранной валюте;
• государственные ценные бумаги.

      Таким образом, список операций, осуществляемых ЦБ РФ очень велик, однако, соблюдая закон, Банк России не имеет права:

     а)  осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензий на проведение банковских операций, и физическими лицами;

     б) приобретать акции кредитных и иных организаций (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России)

      в) проводить операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

       г) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России;