Банковский вклад и банковский счет

Если вклад должен быть возвращен  до окончания соответствующего процентного  периода, то банковские проценты начисляются  на его сумму исходя из фактического периода пользования средствами клиента (неполный процентный период) и выплачиваются одновременно с  возвратом основной суммы вклада.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3. Виды банковских вкладов

Согласно ст. 837 ГК основное деление  вкладов на виды производится по срокам их возврата. В связи с этим договор  банковского вклада может быть заключен либо на условиях выдачи вклада по первому  требованию (вклад до востребования), либо на условиях возврата вклада по истечении  определенного договором срока (срочный  вклад). Вместе с тем договором  может быть предусмотрено внесение вкладов и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.⁶

Независимо от вида вклада банк обязан выдать сумму вклада или ее часть  по первому требованию вкладчика. Следовательно, вкладчик в любой момент вправе безмотивно требовать в одностороннем порядке изменения или расторжения договора банковского вклада. При этом условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. Исключением из данного правила является вклад, внесенный юридическим лицом на иных условиях возврата (т.е. не до востребования), предусмотренных договором.

По вкладам иным, чем вклад  до востребования (в том числе  срочным), когда банк должен возвратить вкладчику по его требованию сумму  до истечения срока либо до наступления  иных обстоятельств, указанных в  договоре банковского вклада, он выплачивает  проценты в размере, применяемом  по вкладам до востребования, если договором  не предусмотрен иной их размер.

В тех случаях, когда сумма срочного вклада по истечении срока либо сумма  вклада, внесенного на иных условиях возврата, по наступлении предусмотренных договором обстоятельств не востребуется вкладчиком, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Наряду с этим вклады можно подразделять по личности вкладчиков на вклады физических лиц и вклады юридических лиц. Различия между ними состоят в  большей договорной свободе банков и юридических лиц, меньшей степени  гарантированности возвратности вклада для юридических лиц, а также  в том, что согласно ст. 834 ГК юридические  лица в принципе не вправе перечислять  находящиеся во вкладах денежные средства другим лицам.

Согласно ст. 842 ГК вклады можно  также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в пользу третьих  лиц. Так, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. По общему правилу такое лицо приобретает права вкладчика  с момента предъявления им банку  первого требования, основанного  на этих правах, либо выражения им банку  иным способом намерения воспользоваться  такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может  быть предусмотрен договором банковского  вклада.

Важную особенность данного  вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. Договор  банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому  моменту юридического лица ничтожен.

До выражения третьим лицом  намерения воспользоваться правами  вкладчика лицо, заключившее договор  банковского вклада, может воспользоваться  правами вкладчика в отношении  внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

По целевому назначению вклады можно  подразделить на вклады к рождению ребенка либо к достижению им определенного  возраста, к бракосочетанию, пенсионные и т.д. Следует иметь в виду, что все такого рода вклады являются разновидностью срочного вклада.

Особой разновидностью вкладных сделок является проведение Центральным банком РФ операций по привлечению денежных средств банков-резидентов в валюте Российской Федерации в депозиты, открываемые в Банке России. Специфика данных сделок состоит в их целевой направленности, поскольку Банк России проводит такие депозитные операции в соответствии со ст. 4 и 45 Закона о Банке России для регулирования ликвидности банковской системы в рамках разрабатываемой и проводимой им во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Привлекая в депозиты денежные средства банков, Банк России осуществляет изъятие излишних денежных средств (ликвидности) у банков с использованием процентной политики в целях укрепления рубля.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Понятие, форма и условия договора банковского счета

Интересно, что на начальном  этапе строительства советской  системы права, договор банковского  счета вообще не признавался в  качестве самостоятельного. Его рассматривали  в качестве разновидности договора поклажи или его старались  определить через известные гражданскому кодексу классические договора займа  и хранения.

В дальнейшем договор банковского  счета относили к договорам смешанного типа, имеющего элементы займа и  поручения без хранения. Но также  некоторые юристы стали рассматривать  его в качестве самостоятельного договора. Эта тенденция нашла  свое отражение в  законодательстве. Так в Основах гражданского законодательства СССР договору банковского счета  была посвящена только одна статья, а до этого в Гражданском кодексе  РСФСР его вообще не упоминалось.

Только с принятием  Гражданского кодекса РФ договор  банковского счета окончательно приобрел самостоятельность и был  детально расписан.

В статье 845 Гражданского кодекса  Российской Федерации указано, по договору банковского счета банк обязуется  принимать и зачислять поступающие  на счет, открытый клиенту (владельцу  счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

 Экономическая сущность  данной конструкции достаточно  проста: банк использует денежные  средства клиента для их преумножения, а клиент одновременно и через  этот банк распоряжается этими  средствами. Банк оплачивает клиенту  проценты за пользование денежными  средствами, а клиент вознаграждает  банк за совершение поручаемых  операций.

Кроме того, в соответствии со статьей 851 ГК РФ, в случаях, предусмотренных  договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Банк также может уплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, сумма которых зачисляется на счет, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Сумма процентов зачисляется в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала. Проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования.

Содержание договора банковского  счета составляют следующие права  и обязанности сторон. По договору банковского счета банк обязан вести  счет клиента, своевременно и правильно  совершать по поручению клиента  расчетно-кассовые операции, платить  клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну. В узком смысле содержание договора банковского счета включает обязанность кредитной организации  выполнять или обеспечивать выполнение безналичных расчетных операций либо их часть.⁷

 При характеристике  правовой связи банка и клиента  недостаточно указания на их  обязательственный характер. Прежде  всего, необходимо учитывать,  что в основе этой связи  лежит денежное требование клиента к банку.

Не позднее дня, следующего за датой поступления соответствующего расчетного документа, банк обязан начать выполнение поручения клиента о  безналичном перечислении средств  путем:

а) списания средств со счета,

б) отправки расчетных документов в другой банк для завершения соответствующей  операции.

Установленные ст. 849 ГК РФ сроки  выдачи и перечисления денег могут  быть увеличены или уменьшены  законом, банковскими правилами. Срок не является существенным условием договора банковского счета, который может  быть и бессрочным. Однако по заявлению  одной из сторон договора срок может  стать его существенным условием, если на этот счет достигнуто соглашение (п. 1 ст. 432 ГК РФ). В последнем случае истечение срока прекращает договор  без судебного решения.

Под термином «день», использованным в ст. 849 ГК РФ, следует понимать «банковский» или «операционный» день, т.е. часть  рабочего времени банка, когда он осуществляет соответствующие операции. Начало течения сроков совершения операций по счету определяется моментом поступления в банк документов, установленных банковскими правилами, которые позволяют банку правильно произвести записи по счету клиента.

Законодательство о договоре банковского счета не содержит каких-либо специальных правил относительно его  формы. Следовательно, необходимо исходить из общих норм ГК РФ о письменной форме сделок юридических лиц  между собой и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского  счета на практике оформляется, как  правило, двумя способами: путем  составления и подписания договора в виде единого документа и  без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого  документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом. Существенной чертой денежного обязательства  банка по банковскому счету является его абстрактный характер, т.е. сделка оторвана от своего основания.⁸

Объектом договора банковского  счета являются действия банка, на которые  вправе притязать клиент, - осуществление  расчетных сделок, ведение счета  и оплата его остатка. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента. Целью же владельца счета, вступающего в отношения с банком по договору банковского счета, является обеспечение доступа к системе безналичных расчетов. Предмет договора банковского счета не ограничивается услугами банка по открытию и ведению счета.⁹

 Рассматриваемый договор  заключается банками в ходе  осуществления своей предпринимательской  деятельности. По указанной причине  договор банковского счета должен считаться возмездным. Возмездный характер договора банковского счета подтверждается специальными правилами о кредитовании счета.

По юридической природе  договор банковского счета:

- консенсуальный;

- возмездный;

- двусторонний.

Согласно ст. 850 ГК РФ в  случаях, когда в соответствии с  договором банковского счета  банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств, банк считается предоставившим клиенту  кредит на соответствующую сумму  со дня осуществления такого платежа, а отношения сторон регулируются нормами о займе и кредите.

Правовая природа договора банковского счета вызывала дискуссии  в юридической литературе. Были высказаны мнения о том, что банковский счет представляет собой разновидность договора займа; иррегулярного хранения; смешанный договор, содержащий элементы займа и хранения либо займа, поручения и комиссии; самостоятельный вид договора. Во многом эти дискуссии были вызваны не вполне точной его трактовкой в законе. Так, например, в ст. 391 и 392 ГК РСФСР 1964 г. устанавливалось, что организации производят платежи через кредитные учреждения, в которых они в соответствии с законом "хранят свои денежные средства". Согласно ст. 110 Основ гражданского законодательства 1991 г. банк по договору банковского счета обязуется "хранить денежные средства на счете клиента...".

Однако договор банковского  вклада нельзя рассматривать как  разновидность договора хранения (даже иррегулярного). Такой вывод вытекает из анализа правовой природы безналичных  денег как обязательственных  прав (прав требования). В какой бы форме деньги ни передавались банку, они либо теряют свой вещный характер (по общему правилу с момента передачи наличных денег банку он становится их собственником), либо вообще его  не имеют (безналичные деньги при  их перечислении с одного счета на другой, т.е. при изменении записей  по счетам). Что же касается выполнения обязанности по выдаче сумм со счета, то деньги вновь приобретают вещную оболочку только при передаче банком клиенту наличных денежных средств. Следовательно, на банковском счете  могут существовать только безналичные  денежные средства, представляющие собой  обязательственные права (права  требования владельца счета к  банку), которые в этом качестве не могут быть объектом отношений хранения.

В литературе было также  высказано мнение о том, что предметом  договора банковского счета являются не находящиеся на счете безналичные  денежные средства, а оказание банком клиенту особого рода услуг. Только при определенных обстоятельствах  и по воле клиента у банка может  возникнуть денежное обязательство, выражающееся в обязанности банка уплатить клиенту денежную сумму при закрытии счета, а также при выдаче наличных денег.¹⁰ Думается, что всю сумму обязательств банка и клиента по договору банковского счета действительно нельзя свести к отношениям по поводу безналичных денежных средств. Однако не вызывает сомнения правильность вывода о том, что обязательства банка по договору банковского счета включают в себя и денежное обязательство перед клиентом в размере отраженной на счете суммы. В противном случае нельзя говорить о возникновении денежного обязательства даже при закрытии счета, поскольку согласно ст. 859 ГК перечисление денежных средств по указанию клиента на иной его счет ничем не отличается от услуги особого рода в период действия договора.