Банковский кредит и его роль в экономике

     В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ № 395-I "О банках и банковской деятельности". Прежде всего, указанный закон среди прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам. Кроме этого, указанный закон определяет общие положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, учредительным документам, управлению в кредитной организации, порядку регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к кредитным организациям в отношении обязательного резервирования, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций, обслуживания клиентов, а также взаимоотношения между кредитными организациями и общие положения о бухгалтерском учете в кредитных организациях [2].

     Иные  федеральные законы также регулируют взаимоотношения, возникающие в  процессе осуществления кредитной  организацией и заемщиком, однако эти  федеральные законы можно отнести  к регулированию кредитных отношений  только косвенно:

     1. ФЗ "Об акционерных обществах"- в части одобрения заемщиком  совершения крупных сделок, в  том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких  взаимосвязанных сделок;

     2. ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" - в части государственного регулирования,  процедуры и регистрации ипотеки,  как способа обеспечения кредитного  обязательства; 

     3. ФЗ "О валютном регулировании  и валютном контроле" - в части  предоставления кредитов в иностранной  валюте и кредитных взаимоотношений  между резидентами РФ и нерезидентами; 

     4. ФЗ "Об исполнительном производстве"- в части осуществления принудительного  исполнения обязательств должников  перед кредиторами, в том числе  должников по кредитным обязательствам;

     5. ФЗ "О драгоценных металлах  и драгоценных камнях"- в части  регулирования такого способа  обеспечения кредитных обязательств, как предоставления в залог  драгоценных металлов и драгоценных камней [2].

     Помимо  приведенных выше федеральных законов  отношения, возникающие в процессе взаимодействия сторон по поводу осуществления  кредитования, регулируются иными федеральными законами.

     Таким образом, рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также  необходимости приведения различных  актов в соответствие с действующим  законодательством, а также поставить  проблему кодификации банковского  законодательства и выделения сектора  кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных отношений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Оценка банковского кредитования

     2.1 Виды банковского кредита

     Банковские  кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т е является заемщиком. Банк может входить в  кредитные отношения (брать или  давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая  банк центральный, выполняя в зависимости  от ситуации активную или пассивную  функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с  ними имеют другой характер — здесь  банк практически всегда является стороной, дающей кредит. Далее речь идет именно об активном банковском кредитовании.

     Классификация кредитов

     Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими  банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно  представить в виде следующей  классификации.

     1. По экономическому  назначению кредита

     1.1. Связанный (целевой):

     I. платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

     на  оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,

     на  приобретение ценных бумаг;

     на  авансовые платежи;

     на  платежи в бюджеты;

     на  заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

     другие.

     II. на финансирование производственных затрат, т.е. на

     формирование  запасов товарно-материальных ценностей;

     финансирование  текущих производственных затрат;

     финансирование  инвестиционных затрат, включая кредиты  на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

     III. учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи);

     IV. потребительские кредиты (физическим лицам).

     1.2. Несвязанный (без указания конкретной  цели).

     2. По форме предоставления  кредита

     2.1. В безналичной форме:

     I. зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

     II. кредитование с использованием векселей банка;

     III. в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

     2.2. В налично-денежной форме (как  правило, физическим лицам)

     3. По технике предоставления  кредита

     3.1. Одной суммой.

     3.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать  с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в  сумме, превышающей объем кредитовых  поступлений на его счет, т.е.  иметь на этом счете дебетовое  сальдо, максимально допустимые  размер и срок которого устанавливаются  в кредитном договоре между  банком и данным клиентом; различают  краткосрочный, продленный, сезонный  виды овердрафта).

     3.3. В виде кредитной линии:

     простая (невозобновляемая) кредитная линия;

     возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:

     онкольную (до востребования) кредитную линию;

     контокоррентную кредитную линию;

     Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

     Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

     3.4. Комбинированные варианты.

     4. По способу предоставления  кредита

     4.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику  одним банком).

     4.2. Синдицированный.

     5. По времени и  технике погашения  кредита

     5.1. Погашаемые одной суммой в  конце срока.

     5.2. Погашаемые равными долями через  равные промежутки времени (этот  вариант, как и следующий, предполагает  согласование графика погашения  основной суммы долга и процентов  с указанием конкретных дат  и сумм). Фактически это так  называемый простой кредит (с  ежемесячными равными суммами  платежей).

     5.3. Погашаемые неравными долями  через различные промежутки времени:

     сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы  кредита в конце срока);

     прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

     сезонный  кредит (кредит для сезонных производств  с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

     Отдельно  можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих  клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.

     Для классификации кредитов на те или  иные группы и виды могут использоваться и другие критерии:

     -   принципы кредитования;

     -   требования к процессу выдачи кредитов;

     - требования к процессу возврата клиентом кредита и уплаты процентов за кредит;

     -   кредитная политика банка и механизмы ее реализации [11]. 

     2.2. Динамика кредитования  физических лиц 

     Ухудшение общеэкономических условий и  перехода банков к более консервативным методам оценки рисков обусловил  замедление роста розничного кредитования. Суммарный объём кредитов, предоставленных  физическим лицам, увеличился в 2009г. на 11% (в 2007г. на 57,8%; в 2008г на 35,2%) (таб.2.1) [22]. 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 2.1

     Данные  об объёмах кредитов, депозитов и  прочих размещённых средств предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям.

 (млн. рублей)