Банковский кредит и его перспективы

Благодаря этому становится возможным обеспечить средствами расходы  бюджета, в том числе покрытие бюджетного дефицита. Использование  заемных средств для такой цели обычно ограничивается в интересах экономного использования ресурсов, тем более что впоследствии такая задолженность должна быть погашена.

Значима роль и ипотечного кредита, при применении которого средства предоставляются взаймы под залог  недвижимого имущества. Заемные  средства могут использоваться на различные  цели, включая производственные и  потребительские нужды, а также  для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

Однако возврат заемных  средств здесь не увязывается с высвобождением средств из вложений в кредитуемые ценности, как это имеет место при применении некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставлении ссуд под залог незавершенного строительства жилья возврат ссуд увязывается с завершением строительства и реализацией жилья, построенного за счет заемных средств.

Особенности применения ипотечного кредита обусловливают необходимость  обоснованной оценки недвижимости, принимаемой  в залог, и определения реальных возможностей реализации заложенного  имущества при несвоевременном  возврате заемных средств. Такие  меры способствуют надежности возврата предоставленных ссуд под залог  имущества и направлены на предотвращение возможных потерь кредита.

Значительна роль кредита  в сфере денежного оборота - наличного  и безналичного. Это относится  к денежно-кредитным системам всех стран. В России Центральный банк РФ монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление  наличных денег в обращение и  изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной  стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным  гражданам возможен, если у них  имеются остатки на счетах в банках. Наличие таких остатков означает, что между клиентами и банками существуют кредитные отношения, в которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане. Выдача наличных денег со счетов в банках свидетельствует о погашении банком своей задолженности клиентам. С другой стороны, взнос в банки наличных денег, свидетельствующий об изъятии денег из обращения, сопровождается увеличением задолженности банка своим клиентам.

Иными словами, выдача банками  наличных денег клиентам, а также  поступление в банки наличных денег представляют собой кредитные  операции, в которых проявляются  кредитные отношения между банками  и его клиентами. При рассмотрении банковских операций с наличными  деньгами, в том числе их выпуска  в обращение и изъятия из обращения, следует учитывать, что: остатки  на счетах клиентов в банках образуются в результате кредитных операций; первичное образование средств  на счетах клиентов происходит в результате предоставления ссуд при осуществлении  депозитной эмиссии. Впоследствии эти  средства, образовавшиеся при осуществлении  ссудных операций, могут быть использованы для перечисления другим предприятиям и организациям, бюджету, а также  для выдачи наличных денег.

В дальнейшем средства, поступившие  на счета получателей, включая и  счета бюджета, могут выступать  как дополнительно аккумулированные ресурсы, хотя образование таких  остатков на счетах произошло в результате предоставления ссуд.

При рассмотрении этих процессов  нельзя упускать из виду, что аккумулированные ресурсы представляют собой неиспользованные денежные резервы владельцев подобных средств.

Аналогичное представление  может сложиться при привлечении  наличных денег на счета в банке, хотя наличные деньги ранее поступили  в обращение, что происходило  при использовании для этой цели средств, образовавшихся в результате предоставления ссуд.

Следовательно, имеются основания  утверждать, что различные виды денежных средств, привлекаемых банком в качестве ресурсов, имеют кредитное происхождение, что свидетельствует о важной роли кредита в образовании средств  для наличного и безналичного денежных оборотов.

Вместе с тем не следует  переоценивать возможность кредита  по увеличению массы денежных средств  в обороте. Так, нельзя считать, что  выдача каждой ссуды сопровождается соответствующим увеличением денежной массы в обороте. В действительности обоснованное увеличение денежной массы возможно при наличии необходимых условий в хозяйстве. Если, например, торговая организация получила ссуду в сумме 100 тыс. руб. и перечислила ее поставщику за приобретенный товар, то, в свою очередь, поставщик может из суммы полученного платежа погасить свою ссуду в размере 90 тыс. руб., а 10 тыс. руб. «осядут» на его расчетном счете. Другими словами, увеличение ссудной задолженности в конечном счете составит 10 тыс. руб. (100 тыс. руб. выданной ссуды - 90 тыс. руб. погашенной ссуды), которым соответствует увеличение остатка на расчетном счете (например, за счет прибыли или других источников поставщика).

Итак, с помощью кредита  были предоставлены платежные средства, обслужившие расчет торговой организации  с поставщиком, но увеличение денежной массы составило лишь 10 тыс. руб., в чем отразились определенные предпосылки, сложившиеся в хозяйстве.

Разумеется, не исключена  возможность использования кредита  для увеличения денежной массы без  соответствующих предпосылок, складывающихся в хозяйстве, что будет означать необоснованное увеличение денежной массы  с вытекающими отсюда негативными  последствиями. Поэтому необходима повышенная осторожность при осуществлении  кредитных операций с тем, чтобы  предотвратить необоснованное увеличение денежной массы.

Анализируя роль кредита  в осуществлении безналичного оборота, нельзя игнорировать следующее. Для  того чтобы бесперебойно совершать  платежи, у предприятий периодически возникает дополнительная потребность в средствах. Такая потребность складывается в значительной мере вследствие несовпадения ежедневных сумм денежных поступлений и расходов. Возникающая при этом временная потребность в средствах может удовлетворяться за счет привлечения кредита. Это свидетельствует о значении применения кредита для бесперебойного безналичного денежного оборота.

Для использования преимуществ  применения кредита в качестве дополнительного  источника средств для бесперебойного безналичного денежного оборота  важно соблюдение требования, состоящего в нет допущении предоставления ссуд для покрытия недостатков в  работе заемщиков и обеспечении  выдачи ссуд в размере обоснованной потребности в средствах,.

Большое значение для соблюдения этого требования имеет увязка размера  предоставляемых ссуд и сроков их погашения с реальными процессами производства и реализации товаров, что предполагает выдачу заемных  средств исходя из потребности, обусловленной  ростом величины остатка кредитуемых  ценностей, и на срок снижения остатков таких ценностей. При соблюдении такого требования сумма денежных средств, образовавшихся в результате кредитных  операций, будет соответствовать  потребности оборота, а по мере уменьшения остатков кредитуемых ценностей  денежные средства будут использованы для погашения ссуд и «уйдут»  из оборота заемщика. Это требование опирается на посылку, состоящую  в том, что потребность оборота  в денежных средствах зависит  от стоимости массы товаров, поступающих  в оборот. При подобном подходе  усиливается значение совершения кредитных  операций путем увязки массы денежных средств в обороте с потребностью в них.

Следует учитывать, что достижение соответствия денежной массы в обороте  потребности в них имеет важное значение для бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Так, при массе денежных средств в обороте, меньшей, чем потребность оборота в них, могут возникнуть трудности в реализации продукции со всеми вытекающими из этого отрицательными последствиями. Напротив, предоставление обороту с помощью кредита избыточной (по сравнению с потребностью) массы денежных средств может способствовать снижению покупательной способности денежной единицы.

Несмотря на то, что для  достижения необходимого соответствия массы денежных средств в обороте  потребностям оборота большое значение имеет соблюдение определенных принципов  совершения кредитных операций, вместе с тем, учитывая важное народнохозяйственное значение регулирования массы денежных средств в обороте, применяется  государственное регулирование  кредитных операций, для чего используются меры, входящие в систему денежно-кредитной  политики. 

2.2 Изменение роли кредита

Роль кредита, а также  сфера его применения не являются неизменными, стабильными. Напротив, с  изменениями экономических условий  в стране происходят и изменения  роли кредита и сферы его при-менения.

В условиях функционирования полноценных денег роль кредита  в сфере наличноденежного обращения была менее значительна, чем при функционировании неразменных на золото денежных знаков. Это связано с условиями функционирования полноценных денег, при которых изменение массы денег практически мало связано с применением кредита. Так, уменьшение массы полноценных денег в сфере обращения сопровождается превращением их в сокровище и происходит практически без участия кредита. Напротив, увеличение массы денег в обращении может произойти из сокровища, но также без участия кредита.

Если же в обращении  применяются неполноценные денежные знаки, то увеличение их массы в обороте  при участии кредита в форме  дополнительной эмиссии наличных денег  происходит в связи с осуществлением кредитных операций. Точно так  же денежные знаки изымаются из обращения  при погашении ссудной задолженности.

Еще более важна роль кредита  в условиях инфляции, когда регулирование  массы денег в обращении, происходящее с помощью кредита, приобретает  возрастающее значение для поддержания  стабильности покупательной способности  денежной единицы.

В условиях инфляции возможность  долгосрочного кредитования затрат на увеличение основных фондов существенно  ограничивается по разным причинам и  в том числе потому, что трудно определить, как добиться реального  погашения ссудной задолженности  с учетом обесценения денег в  течение сравнительно продолжительного предстоящего периода. Поэтому роль кредита ограничивается.

Различные изменения в  условиях развития экономики влияют на роль кредита и применяемые  виды кредитных отношений. Об этом свидетельствует  то, что в связи с переходом  от государственного, централизованного  управления экономикой к рыночной экономике  возобновилось использование коммерческого  и ипотечного кредитов с соответствующим  изменением сферы кредитных, отношений  и объема кредитных вложений.

Появление акционерных компаний, выпуск акций, расширение привлечения  бюджетом средств с помощью различных ценных бумаг вызвали расширение кредитных операций с ценными бумагами. Это отразилось в участии кредита в операциях по эмиссии ценных бумаг, в кредитовании под залог таких бумаг.

Изменения роли кредита в  немалой степени связаны с  расширением сферы кредитных  отношений и развитием методов  кредитования и управления кредитом.

В период, предшествовавший переходу к рыночной экономике, в  России не применялся ипотечный кредит. Сравнительно ограниченное значение имели  коммерческий кредит и применение кредита  в качестве источника капиталовложений. Существовала строгая централизация  управления банковским кредитом, что  проявлялось в выделении из центра кредита для различных заемщиков  на определенные цели и в пределах определенных сумм (лимитов кредитования).

При таких условиях недостаточно последовательно учитывались и  не всегда гибко удовлетворялись  потребности заемщиков, что соответственно ограничивало роль кредита. Напротив, при переходе к рыночной экономике  происходит расширение сферы кредитных  отношений. Это относится к предоставлению заемных средств под залог  недвижимости. Значительно возросло применение коммерческого кредита, а также использование заемных  средств в качестве источника инвестиций.

Произошел переход к децентрализации  управления кредитными операциями коммерческих банков. Этому способствовало расширение прав и возможностей коммерческих банков и их клиентов, что проявилось в  отказе от централизованного установления лимитов кредитования и переходе к договорным отношениям банков с  клиентурой.

Дальнейшее расширение сферы  применения кредита, для чего имеются  немалые возможности, а также  совершенствование управления кредитом будут сопровождаться повышением его  роли в жизни общества.

Вместе с тем существенное значение для возрастания роли кредита  имеет совершенствование методов  кредитования. В этом отношении в  качестве примера можно привести применение проектного кредитования. При таком порядке кредитования участие банка в инвестициях не ограничивается предоставлением долгосрочных ссуд для капиталовложений и оценкой эффективности кредитуемых объектов, а предусматривает участие банка в выборе целесообразного направления капиталовложений, анализе его обоснованности и эффективности, а также возможное участие в подготовке технико-экономического обоснования, бизнес-плана и др. Одним из немаловажных элементов участия банков в проектном кредитовании является определение состава источников финансирования: собственные средства заемщика, банковский кредит, мобилизация ресурсов с помощью эмиссии акций и т. п.