Банковский кредит и его перспективы

Принцип комплексности банковского  кредитования предусматривает построение кредитного механизма на основе учета  всего комплекса факторов, влияющих на реализацию кредитной операции. Безусловно, что прежде всего следует принимать во внимание экономические факторы и условия.

Принцип развития банковского  кредитования отражает постоянное движение и динамику кредитного механизма. Изменение  экономических отношений приводит и к изменению кредитных отношений, подходов к их практической организации. Принцип развития требует от коммерческих банков использовать гибкие методы кредитования, оперативно изменять порядок практической работы с займами, методы контроля за использованием и возвратом кредита, средства регулирования задолженности и т.п.

Центральное место в системе  принципов банковского кредитования занимают особые принципы банковского  кредита. Именно они отражают экономическую  сущность банковского кредита.

Особые принципы банковского  кредита:

Принцип возвратности означает, что кредит должен быть возвращен  заемщиком банку. Учреждения банков могут предоставлять отсрочку возврата ссуды, взимая за это повышенный процент. Этот принцип считается выходным в системе банковского кредитования. Он вытекает из сути кредитных отношений, ведь если ссуда не возвращается, теряется экономическое содержание кредита.

Принцип обеспеченности кредита  означает наличие у банка права  для защиты своих интересов, недопущения  убытков от невозвращения долга  из-за неплатежеспособности заемщика. Цель реализации этого принципа - уменьшить  риск кредитной операции. Имущественные  интересы кредитора должны быть в  полной мере защищены в случае возможного нарушения заемщиком взятых на себя обязательств. Кредит предоставляется  под определенное реальное обеспечение - залог, гарантия, поручительство, страховое  свидетельство и др. Банковский кредит, не обеспеченный реальными ценностями, предоставляется в виде исключения отдельным заемщикам, которые имеют  давние деловые связи с банком и высокую платежеспособность.

Принцип временности означает, что ссуда должна быть возвращена заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок. Кредит обязательно должен быть возвращен в определенный заранее обусловленное время. В случае нарушения принципа возвратностибанк предъявляет к заемщику финансовые требования. Срок кредита - это период пользования ссудой. Он рассчитывается с момента получения займа (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов с ссудного счета заемщика) до ее конечного погашения.

Принцип платности означает, что кредит должен быть возвращен  заемщиком банку с соответствующей  оплатой за его использование. Кредит как коммерческая операция обязательно  должна приносить кредитору определенный доход в виде процентов. Процент - плата заемщика в кредитных отношениях. Банк требует от заемщика не только возврат полученной ссуды, но и уплаты процентов за ее использование.

2. Роль банковского кредита в развитии экономики

2.1. Роль банковского кредиты в нынешнее время

Рассмотрим несколько  статей, где описывается роль банковского  кредита в развитии экономики.

Роль кредита характеризуется  результатами его применения для  экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются  возвратностью кредита и как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.

Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная особенность  кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным  бюджетным финансированием, при  котором практически отсутствует  материальная заинтересованность в  уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, пользование ими - бесплатное.

Отмеченные особенности, в частности возвратность, срочность  и платность, способствуют повышению  роли кредита в экономии ресурсов.

Результаты применения кредита  важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции  и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется  в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.

Немалое значение в системе  кредитных отношений имеет привлечение  средств для выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров для предоставления кредита используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.

Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование  привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится в конечном счете к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.

По существу, аналогичные  результаты складываются при применении коммерческого кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров  сопровождается перераспределением, материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых  под залог недвижимого имущества  и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным  перераспределение материальных ресурсов.

Все это свидетельствует  о важности участия кредита в  перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость  таких кредитных отношений, при  которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает  его воздействие на бесперебойность  процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможны временная недостаточность  средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Подобные результаты достигаются  при применении различных форм кредита. Так, с помощью коммерческого  кредита заемщик может, даже при  отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые для бесперебойности  процессов производства и реализации продукции.

По-иному воздействует на достижение непрерывности процессов  производства и реализации продукции  банковский кредит, благодаря предоставлению которого заемщик получает возможность  приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.

При предоставлении ссуд для  удовлетворения таких потребностей нужно удостовериться, что речь идет о временной потребности и  при этом существует надежность своевременного погашения ссудной задолженности. Отмеченное имеет немаловажное значение, поскольку не исключено использование кредита для образования необоснованно повышенных запасов, что может явиться предпосылкой замедления кругооборота.

Кредит играет большую  роль в удовлетворении временной  потребности в средствах, обусловленной  сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование  заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями  сезонных отраслей хозяйства. Здесь  важно, что при применении кредита  создаются благоприятные условия  не только для успешной работы предприятий  и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования  ресурсов, поскольку эти предприятия  и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном  объеме собственных средств, а также  уменьшении резервов, в том числе  денежной их части.

Вместе с тем благодаря  перераспределению средств между  различными заемщиками создается возможность  сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам. Необходимой  предпосылкой предоставления заемных  средств для удовлетворения сезонных потребностей служит то, что размер потребности в средствах обусловлен действительно сезонными факторами. Это существенно, поскольку несоблюдение такого требования может привести к избыточному предоставлению заемных средств и к несвоевременному их возврату.

Велика роль кредита и  в расширении производства. Заемные  средства могут предоставляться  на сравнительно короткие сроки для  увеличения запасов и затрат, требующихся  для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может  использоваться в качестве источника  средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

Применение кредита в  качестве источника увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по сравнению с использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное финансирование. Например, при определении потребности  в средствах для капиталовложений, осуществляемых за счет безвозвратного финансирования из бюджета, вполне возможно стремление предприятия получить как  можно больше средств. Напротив, при  использовании кредита как источника  капиталовложений стремление к получению  большей суммы лишается оснований, поскольку средства, взятые взаймы, придется впоследствии возвращать, а  пользование ими оплачивать.

Кроме того, применение кредита  в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно контролировать эффективность таких затрат благодаря определению возможности погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита в расширении производства при применении его в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но пока еще недостаточно развитых в России. Дальнейшее расширение лизинговых операций является важным направлением повышения роли кредита в развитии экономики.

Отмеченные направления  применения кредита для удовлетворения временных, сезонных потребностей в  средствах, а также для капиталовложений способствуют бесперебойности и  расширению процессов производства и реализации продукции.

Однако при удовлетворении таких потребностей возможно использование  заемных средств для покрытия различных недостатков в работе предприятий, в том числе образования необоснованно повышенных запасов, покрытия вложений в дебиторскую задолженность и т.п.

Это означает, что характеристика роли кредита как рычага, способствующего  бесперебойности производства и  его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита, которое может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.

Такая возможность возлагает  немалую ответственность на кредиторов, которые должны прилагать необходимые  усилия для предотвращения втягивания заемных средств в удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем ставит под сомнение возможность  возврата предоставленных взаймы средств.

Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления.

Источником погашения  ссудной задолженности по потребительскому кредиту служит часть предстоящих  доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источников погашения.

Государственный кредит используется главным образом для привлечения  средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности могут поступать, как правило, в форме выручки  от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев  и в форме банковского или  международного кредита.