Банковская система РФ

Форс-мажорные обстоятельства, являющиеся следствием стихийных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на:

- природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые технически затрудняют функционирование банковской системы

- политические (закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты), которые приводят к необходимости существенного пересмотра условий взаимодействия банков и их клиентов

- экономические (отказ государства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение правил расчетов, изменение системы налогообложения, введение ограничений на экспортно-импортную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые приводят к затруднениям банков и клиентов, вызванных общей неопределенностью хозяйственной деятельности. При этом как бы долго ни готовились реформы: налоговая, бюджетная, расчетов и т.п., форс-мажорный характер их влияния на банковскую систему не меняется, поскольку предугадать или зарегламентировать все нюансы экономических отношений не представляется возможным. Переход банков на новый план счетов ( 1998 г.), введение в действие в 1999 г. Налогового кодекса ( ч.1) вызвали множество трудностей в работе специалистов, в функционировании банков и банковской системы в целом.

Под внутренними факторами, влияющими на результаты функционирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями. Внутренние факторы поддаются влиянию со стороны субъектов банковской системы и определяются следующими основными моментами:

- ролью и авторитетом Центрального банка в банковской системе

- компетенцией руководителей банков и квалификацией банковских работников

- уровнем межбанковской конкуренции и ее характером

- степенью осознания банковским сообществом своей роли в экономике и целей развития банковской системы

- сложившимися банковскими правилами и обычаями.[15]

Глава 2. Анализ проблем и перспектив развития банковской системы Российской Федерации

2.1. Общая характеристика деятельности банковского сектора

Банковский сектор Российской Федерации в 2006 году представлен 1 189 кредитной организацией. Наблюдается тенденция к сокращению количества коммерческих банков. Существенную роль в этом процессе сыграл вывод с рынка банковских услуг кредитных организаций, не выполняющих требование Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В анализируемый период сохранилась тенденция к увеличению количества внутренних структурных подразделений кредитных организаций, таких как дополнительные офисы и кредитно-кассовые офисы. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов за год увеличилось на 7,6% до 31 888.

Динамика основных показателей деятельности банков позволяет охарактеризовать 2006 год как весьма успешный для банковского сектора – темпы прироста большинства показателей оказались самыми высокими за последние годы.

В 2006 г. заметно повысились темпы прироста активов банковского сектора: за год они увеличились на 44,1% — до 14 045,6 млрд. руб. (за 2005 г. прирост составил 36,6%). Динамика активов банковского сектора РФ представлена на рисунке 1. В условиях ускоренной дедолларизации экономики в связи с укреплением российской национальной валюты доля валютной составляющей в совокупных активах банковского сектора сократилась с 27,8 до 24,6%. Их отношение к ВВП увеличилось до 52,8%.

Прирост активов на 60% был обеспечен расширением кредитования нефинансовых организаций и физических лиц. Суммарный объем кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам составил 8 031,4 млрд. рублей.

Рис. 1. Динамика активов банковского сектора РФ за 2005-2006 гг.[16]

Собственные средства (капитал) действующих кредитных организаций на 01.01.2007 г. достигли 1 692,7 млрд. рублей. Темпы прироста капитала за данный период составили 36,3 % (в 2005 году – 31,2%, в 2004 году – 16,2%). Динамика собственных средств (капитала) банковского сектора представлена на рисунке 2.

Рис. 2. Динамика собственных средств (капитала) банковского сектора РФ

за 2005-2006 гг.[17]

Остатки средств на счетах клиентов за 2006 г. выросли на 45,5% — до 8467,3 млрд. руб., и на 1.01.2007 на них приходилось 60,3% пассивов банковского сектора (на 1.01.2006 — 59,7%).

Основной прирост средств на счетах клиентов был обеспечен за счет средств, привлеченных от организаций. За 2006 г. объем привлеченных от организаций средств увеличился на 54,8% (в 2005 г. — на 48,7%) — до 4570,9 млрд. руб., а их доля в пассивах банковского сектора выросла с 30,3 до 32,5%. Опережающими темпами росли депозиты юридических лиц (прирост составил 64,8%). Прирост остатков средств организаций на расчетных, текущих и прочих счетах составил 41,0%. На 1.01.2007 года на эти две статьи приходилось соответственно 11,0 и 16,8% пассивов банковского сектора (на начало 2006 г. — 9,6 и 17,2% соответственно), то есть произошло некоторое перераспределение в пользу депозитов юридических лиц. Тенденция опережающего роста депозитов юридических лиц наблюдается с 2004 г. и может свидетельствовать о росте доверия к банковскому сектору.

Рис. 3. Структура пассивов банковского сектора РФ, (%)[18]

Объем вкладов физических лиц в кредитных организациях увеличился за 2006 г. на 37,7% (за 2005 г. — на 39,3%) и на 1.01.2007 составил 3793,5 млрд. руб. На них приходилось 27,0% пассивов банковского сектора (на начало 2006 г. — 28,3%). Таким образом, темпы прироста вкладов оставались практически на уровне 2005 года. Примечательно, что высокие темпы прироста вкладов сохранялись на фоне освоения потенциальными вкладчиками альтернативных вложений, в частности, в паевые инвестиционные фонды (ПИФы), акции крупных компаний (например, ОАО “Роснефть”).

В условиях дальнейшего падения интереса населения к накоплениям в долларах США прирост вкладов в значительной степени был обеспечен увеличением сбережений в рублях. В результате доля рублевых вкладов в общем объеме вкладов физических лиц за год выросла с 75,6 до 83,4%.

В 2006 г. за счет опережающего прироста долгосрочных (сроком более 1 года) вкладов их доля в общем объеме привлеченных вкладов физических лиц составила 61,0% (на 1.01.2006 — 59,5%).

Сохранилась тенденция к снижению доли Сбербанка России ОАО на рынке вкладов физических лиц, но темпы снижения его доли замедлились: за 2006 г. снижение составило 1,1 процентного пункта (с 54,4 до 53,3%), тогда как в 2005 г. — 5,5 процентного пункта (с 59,9 до 54,4%). Стабилизация положения Сбербанка России ОАО на рынке вкладов населения в значительной мере вызвана тем, что им были увеличены процентные ставки по вкладам физических лиц.

Объем ресурсов, привлеченных кредитными организациями посредством выпуска долговых обязательств, за 2006 г. вырос на 35,9% — до 1018,1 млрд. рублей. При этом доля этого источника в пассивах банковского сектора сократилась с 7,7 до 7,2%. В объеме выпущенных банками долговых обязательств основной удельный вес (78%) по-прежнему приходился на векселя (на начало 2006 г. — 82%). Объем выпущенных банками векселей за 2006 г. увеличился на 28,6%. В результате высоких темпов роста выпуска облигаций (в 2,5 раза) их удельный вес в общем объеме выпущенных банками долговых обязательств вырос с 9,0 до 16,5%.

Объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, вырос за 2006 г. на 39,6% — до 5966,2 млрд. руб. (за 2005 г. — на 30,8%) при некотором снижении (с 43,8 до 42,5%) их доли в активах банковского сектора.

Сохранились высокие темпы прироста кредитования физических лиц: за 2006 г. объем кредитов увеличился на 75,1% — до 2065,2 млрд. руб. (за 2005 г. — на 90,6%). Заметно увеличилась их доля в общем объеме предоставленных банковским сектором кредитов (с 18,5% на 1.01.2006 до 21,9% на 1.01.2007), а также в активах (с 12,1 до 14,7% соответственно).

Объем вложений в ценные бумаги вырос за рассматриваемый период на 27,4% — до 1961,4 млрд. руб. (за 2005 г. — на 41,6%) при снижении их доли в активах банковского сектора с 15,8 до 14,0%. Более низкие темпы роста вложений в ценные бумаги по итогам 2006 г. по сравнению с 2005 г. обусловлены повышением  цен на рынке ценных бумаг. В наибольшей мере влияние колебания цен отразилось на темпах роста вложений в акции и в долговые обязательства Российской Федерации.

Основной удельный вес в портфеле ценных бумаг занимают вложения в долговые обязательства — 68,4% (на 1.01.2006 данный показатель составлял 67,3%), объем которых вырос на 29,4%. В структуре этих вложений наиболее быстро увеличивались вложения в корпоративные долговые обязательства (облигации) резидентов — на 81,6%. Их доля в общем объеме вложений в долговые обязательства выросла с 21,4 до 30,0%. Высокими темпами увеличиваются также вложения в долговые обязательства кредитных организаций — резидентов (на 60,3%), но их удельный вес в общем объеме вложений в долговые обязательства пока невелик (3,7% на 1.01.2007). Вложения в долговые обязательства Российской Федерации возросли по объему на 9,2%, а их доля в общем объеме долговых обязательств сократилась с 47,5 до 40,1%.

Вложения в акции увеличились на 33,5% — до 391,0 млрд. руб., но их удельный вес в активах банковского сектора практически не изменился (на 1.01.2006 он составлял 3,0%, на 1.01.2007 — 2,8%). Из общего объема вложений в акции 46,3% приходится на вложения в акции кредитных организаций — резидентов. Объем данных вложений вырос за 2006 г. на 49,6%.

Портфель учтенных банками векселей увеличился на 9,1% — до 229,2 млрд. руб. при сокращении за год их доли в активах банковского сектора с 2,2 до 1,6%.

Требования по предоставленным МБК выросли за 2006 г. на 55,0% (за 2005 г. — на 56,9%) — до 1035,6 млрд. руб., их доля в активах банковского сектора увеличилась с 6,9 до 7,4%. Прирост был обеспечен в основном увеличением в 1,9 раза средств, размещенных в банках-нерезидентах (см. рисунок 10). Их доля в активах банковского сектора за 2006 г. выросла с 3,6 до 4,7%. Прирост кредитов, размещенных на внутреннем межбанковском рынке, составил 17,4%, но их доля в активах банковского сектора сократилась с 3,2 до 2,6%.

Объем привлеченных МБК увеличился за год на 59,3% (за 2005 г. — на 47,4%) — до 1730,5 млрд. руб., а их доля в пассивах банковского сектора выросла с 11,1 до 12,3% (см. рисунок 11). При этом объем МБК, привлеченных у банков-нерезидентов, вырос на 74,1%, а на внутреннем рынке — на 20,9%.

Следует отметить, что размещение средств в банках-нерезидентах осуществляется в основном на короткие сроки: в течение года преобладали кредиты на срок от 1 до 7 дней, их доля в течение года сокращалась (с 75,6% на 1.04.2006 до 55,9% на 1.07.2006 и 52,5% на 1.10.2006) и на 1.01.2007 составила 8,4%. Средства банков-нерезидентов привлекаются на более длинные сроки, что является следствием недостаточности на внутреннем финансовом рынке долгосрочных ресурсов, необходимых для кредитования экономики. Объем кредитов, привлеченных на срок свыше 1 года, вырос в 1,6 раза, на их долю на 1.01.2007 приходилось 64,7% общего объема кредитов, привлеченных в банках-нерезидентах (на 1.01.2006 — 69,3%).

Объем чистых заимствований российских кредитных организаций у банков-нерезидентов увеличился с 432,3 млрд. руб. на начало 2006 г. до 700,4 млрд. руб. на 1.01.2007, или в 1,6 раза, что объясняется более низкими процентными ставками на международном межбанковском рынке. Доля объема чистых заимствований в пассивах банковского сектора выросла за 2006 г. с 4,4 до 5,0%.

Положительная динамика всех основных показателей деятельности банковского сектора при одновременном росте их отношения к ВВП свидетельствует о продолжающемся повышении значимости банковского сектора в российской экономике.

2.2. Финансовые результаты деятельности банковского сектора

За последние три года сохраняются высокие темпы прироста прибыли банковского сектора (в 2006 году – 41,8%, за 2005 год – 47,3%, за 2004 год – 42,5%).

Прибыль действующих кредитных организаций за 2006 год составила 371,5 млрд. рублей, за 2005 год – 262,1 млрд. рублей.

Удельный вес прибыльных кредитных организаций среди действующих кредитных организаций снизился с 98,9% до 98,4%, а количество убыточных кредитных организаций увеличилось за 2006 год с 14 до 18 (или с 1,1% до 1,5% от общего числа действующих кредитных организаций). Убытки действующих кредитных организаций составили в 2006 году 0,8 млрд. рублей (в 2005 году – 7,9 млрд. рублей).[19]

Рентабельность активов кредитных организаций не изменилась по сравнению с 2005 годом и составила 3,2%, а рентабельность капитала выросла за 2006 год с 24,2% до 26,3%, что свидетельствует о росте инвестиционной привлекательности банковского сектора.

В структуре валовых доходов действующих кредитных организаций преобладали доходы от операций с иностранной валютой, составившие в 2006 году – 39,3% (за 2005 год – 45,1%).Однако доля чистых доходов (доходов за вычетом расходов) от операций с валютой в структуре чистого текущего дохода кредитных организаций остается незначительной.

Снижение удельного веса доходов от операций с иностранной валютой в структуре, как валовых доходов, так и чистого текущего дохода объясняется в том числе замедлением прироста доходов от операций с иностранной валютой в условиях укрепления рубля по отношению к доллару и евро.

В структуре валовых расходов в 2006 году основную роль играли расходы по операциям с иностранной валютой – 41,1%. Удельный вес расходов по операциям с ценными бумагами вырос за 2006 год вырос с 3,9% до 5,4%, а доля расходов на уплату процентов по привлеченным средствам – с 5,6% до 6,5%.

Важным с аналитической точки зрения показателем является чистый текущий доход кредитных организаций. В 2006 году он составил 917,3 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2005 годом на 38,0%. Его структура в значительной степени определялась дальнейшим расширением кредитных вложений банков, ростом полученных ими комиссий, а также снижением активности на рынке ценных бумаг.

Основной составляющей чистого текущего дохода кредитных организаций является чистый процентный доход, вместе с тем его доля в структуре чистого дохода в 2006 году уменьшилась до 59,9% по сравнению с 63,0% в 2005 году. Существенное влияние на сокращение доли чистого процентного дохода оказало снижение в 2006 году процентной маржи по кредитно-депозитным операциям банков.