Банки и их роль в рыночной экономике

Цели законодательного усовершенствования государственного регулирования в области аккредитации представительств иностранных организаций  в связи с увеличением притока  иностранных инвестиций в казахстанскую экономику отвечает подготовка изменений в закон "О банках и банковской деятельности" в части урегулирования аккредитации представительств кредитных организаций иностранных государств на территории Республики Казахстан.

Будет также продолжена работа по совершенствованию нормативной базы Нац. Банком Казахстана.

Реализация  в нормативной базе Нац. Банка Казахстана положений Базеля II

В соответствии с планами Нац. Банком Казахстана по реализации Базеля II, сформированными с учетом результатов деятельности рабочей группы по внедрению рекомендаций этого документа, в 2009 году планировалось завершение работы над проектами Указания о внесении изменений в Инструкцию НБК "Об обязательных нормативах банков" и Положения НБК "О порядке расчета размера операционного риска", которые в декабре 2008.

В рамках этих проектов предполагается реализовать наиболее простые подходы  к оценке рисков, а именно: упрощенный стандартизованный подход к оценке кредитного риска, для оценки операционного  риска— базовый индикативный подход.

Планируется также подготовить проект нормативного акта, предусматривающего реализацию в РК компонента 2 "Надзорный процесс" Базеля II.

Дальнейшая работа по реализации Базеля II (в том числе  его усовершенствованных подходов, базирующихся на самостоятельных внутрибанковских оценках рисков) планируется с учетом европейской надзорной практики по внедрению положений Базеля II в рамках проекта ТАСИС. Реализация проекта начнется в 2009 году, продолжительность выполнения оценивается в 30 месяцев.

Глава III Проблемы и пути совершенствования банковской системы РК

3.1. Проблемы  стабильности банковской системы  Республики Казахстан

Банковская система  и ее определяющий элемент — коммерческие банки, несущая конструкция рыночной экономики. Банковская система, мобилизуя  временно свободные денежные средства, превращает их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Одной из первоочередных задач центрального банка является обеспечение финансовой устойчивости и стабильности банковской системы. Это во многом определяется макроэкономической средой.

С началом преобразований в экономике происходили изменения  и в банковской системе. Появление  двухуровневой организации банковских учреждений в республике - это необходимая  предпосылка и начало становления банковской системы Казахстана.

Деятельность банков в республике осуществлялась в сложных  экономических условиях, складывавшихся под влиянием различных причин, таких, как инфляция, платежный кризис, государственный дефицит, банковский кризис.

Перечисленные, а также некоторые другие условия деятельности коммерческих банков при всех существующих между ними различиях характеризуются взаимосвязью и многими общими чертами.

Созданную в Казахстане двухуровневую банковскую систему  пока еще нельзя воспринимать как адекватный аналог банковским системам стран с развитыми рыночными отношениями. Казахстанская банковская система как система переходного и развивающегося хозяйства отличается крайней нестабильностью и резкими структурными сдвигами. На нее непосредственно оказывают влияние масштабные структурные изменения в формах собственности, демонополизация, нарушения целостности хозяйственного комплекса, проведение денежно-кредитной политики.

Следующий этап развития банковской системы Казахстана начался  с принятием в апреле 1993 года Законов "О национальном банке Республики Казахстан", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Это было обусловлено многими факторами, среди которых первостепенное значение имело признание Республики Казахстан в мировом сообществе.

Сложившейся банковской системе Казахстана были характерны следующие особенности:

1. Относительно высокая  степень концентрации.

2. Низкий уровень банковского  капитала.

На этом этапе состояние  банковской системы оценивалось  достаточно негативно. Нарушение нормального денежного обращения использовалось отдельными банками в корыстных целях.

Проведенная денежная реформа 15 ноября 1993 г. положила начало третьему этапу развития банковской системы  Казахстана. Введение национальной валюты - тенге способствовало появлению банков (более 200 банков). Национальному банку Республики Казахстан представилась самостоятельно проводить денежно-кредитную политику суверенного Казахстана.

В 1994 году с целью повышения  ликвидности собственного капитала банка были ужесточены требования к структуре уставных фондов банков второго уровня. Введен новый порядок резервирования и введена плата за резерв, размещенные в Национальном банке Республики Казахстан.

С 1995 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которой явилось повышение надежности банковской системы Казахстана. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка Республики Казахстан, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка Республики Казахстан стало качественное улучшение деятельности всех банков второго уровня.

Программной реформирования банковской системы Республики Казахстан  на 1996-1998 гг. предусматривалось:

- углубление денежно-кредитного  регулирования;

- совершенствование валютного регулирования и управление золотовалютными резервами;

- улучшение системы  банковского надзора и принципов  регулирования банковской деятельности;

- реформирование бухгалтерского  учета и статистики банковской  системы;

- совершенствование платежной  системы Республики Казахстан.

Совместно принятые меры Правительства и Национального  банка Республики Казахстан по переходу к свободно плавающего обменному  курсу укреплению устойчивости финансового  положения Казахстана, улучшение  финансового состояния многих предприятий реального сектора и постепенное увеличение доходов населения привело к росту депозитов резидентов в банковской системе в 2000 году по сравнению с 1999 г. на 71,9%. Определенные изменения отмечены в структуре привлеченных депозитов. Возросла доля срочных депозитов до 53,4%, которые являются основным источником кредитования реального сектора. Снижение ставки рефинансирования до 12,5% представлена возможность реальному сектору экономики получить больше кредитных средств, значительная часть которых предоставлена на долгосрочный период.

 

Важным фактором развития банковской системы Казахстана в 2000 году было увеличение активов на 55%. Совокупные активы банковской системы  оценивались на начало 2001 года 530 млрд. тенге. Рост активов банковской системы сопровождались в целом позитивными изменениями. В структуре активов возросла доля работающих и сократилось доля внешних активов, понизилась дифференциация в структуре активов крупных банков. Вместе с этим возросли риски банков, связанные с резким ростом кредитного портфеля.

 

 

 

          3.2. Пути совершенствования банковской системы РК

 

В настоящее время  ситуацию в банковском секторе можно  охарактеризовать как стабильную. Политика Нацбанка РК в области надзора  за КБ ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня.

Кроме того, в целях  обеспечения адекватного надзора  за деятельностью крупных банков, а также банков, входящих в состав финансово-промышленных групп, будет активизирована деятельность по внедрению надзора на консолидированной основе.

Одним из основных направлений  деятельности НБРК является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия населения к банковской системе и привлечению временно свободных средств населения в банки второго уровня, к которым, прежде всего, относится развитие системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

Развитие фондового  рынка, а также соответствующий  рост операций банков с ценными бумагами диктуют необходимость активизации  сотрудничества с Национальной комиссией  РК по ценным бумагам по регулированию  операций банков на рынке ценных бумаг. Также большое внимание будет уделено стимулированию расширения перечня и объемов ценных бумаг, эмитируемых банками, и обеспечению прозрачности операций на фондовом рынке с данными ценными бумагами.

В части совершенствования  нормативной правовой базы банковского надзора особое внимание будет уделено совершенствованию внутри банковских процедур управления рисками, а также процедур надзора за организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций. Основным и важным моментом, обуславливающим формирование эффективной системы банковского надзора, является нормативная правовая база, регулирующая деятельность банков. В связи этим, а также принимая во внимание внесение изменений в действующие и принятие новых законодательных актов в 1999 году значительное внимание уделялось созданию и совершенствованию нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. При этом следует отметить, что в целях наибольшего приближения принципов осуществления деятельности банками РК к международным стандартам, нормативные правовые акты разрабатывались с учетом международной практики. Политика банковского надзора, применяемая НБРК, направлена на максимальное достижение соответствия двадцати пяти принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета.

В свете проводимой политики укрепления и оздоровления банковской системы НБРК большое внимание уделяет  созданию системы внутреннего контроля в банках. В связи с этим, разработаны  Правила организации внутреннего (аудита) контроля в КБ, определяющие общий для всех банков порядок организации внутреннего контроля. Создание надлежащих систем внутреннего контроля будет способствовать лучшей защите законных интересов как банков, так их инвесторов и клиентов. Также, основными задачами данного нормативного правового акта являются минимизация банковских рисков и предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем.

На фоне развития банковской системы, задач ее оздоровления и  укрепления, происходит закономерный процесс расширения рынка банковских услуг. В направлениях деятельности банков получили развитие такие направления как привлечение внешних займов, создание консорциумов и выдача синдицированных (консорциальных) кредитов. Учитывая это, были утверждены Правила об особенностях создания консорциумов банков и выдачи синдицированных (консорциальных) кредитов, Инструкция об условиях привлечения банками второго уровня внешних займов.

Кроме того, в связи  с внесением изменений и дополнений в закон, "О банках и банковской деятельности в РК" в части установления ответственности банков и их должностных лиц за нарушения, которые связаны с банковской деятельностью. Также в части наложения и взыскания Нацбанком штрафов за выявленные нарушения, разработаны и утверждены Правила наложения и взыскания НБРК штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью.

В связи с активизацией банков на рынке ценных бумаг принят нормативный правовой акт, регламентирующий порядок и условия выдачи банкам второго уровня согласия на осуществление брокерской, дилерской, кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг. Также, в свете проведения в республике реформы пенсионной системы были приняты соответствующие нормативные правовые акты, регламентирующие некоторые аспекты деятельности банков, оказывающих услуги накопительным пенсионным фондам в качестве кастодианов.

Международное сотрудничество в области банковского надзора  является одним из наиболее эффективных  путей совершенствования процедур регулирования банковской деятельности, очень актуально на настоящем этапе становления и развития банковского сектора в Республике Казахстан.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Банки осуществляют деловые  операции и зарабатывают прибыль. Они  обеспечивают вкладчикам сохранность  их денег, чековое обслуживание их вкладов, процент по вкладам. Банки предоставляют кредиты и обеспечивают стабильность системы платежей. Они минимизируют стоимость кредита и сохранения денег, берут на себя риск денежных операций и предлагают клиентам высоколиквидные инвестиции.

Коммерческие банки обязаны держать резервы, которые определяются правительством как пропорция (часть) от депозитов.

Коммерческие банки  для осуществления контроля за своими операциями используют балансовые отчеты, в которых дается информация о  движении активов, пассивов и собственного капитала банка.

Наверху пирамиды банковской системы находится центральный  банк. Он является банком банкиров и  банкиром правительства. Главная функция  центрального банка заключается  в обеспечении трех основных макроэкономических задач: устойчивый экономический рост, высокая занятость, низкий уровень инфляции. Центральный банк регулирует операции внутри всей банковской системы. Он является независимым учреждением. Центральный банк устанавливает норму резервов.

Действуя совместно, коммерческие банки осуществляют кредитные операции, используя избыточные резервы. Кредитная экспансия банков зависит от величины денежного мультипликатора. На величину денежного мультипликатора влияет обращение части чекового оборота в наличность и стремление банков держать объем резервов выше обязательной нормы.