Банки и их роль в рыночной экономике

Срочные вклады являются промежуточными между текущими и сберегательными. Их отличие от сберегательных депозитов состоит в том, что они имеют строго обусловленный небольшой срок. Особенностью сберегательного вклада является свидетельство о наличии вклада—сберегательная книжка. Сберегательные операции ранее проводились сберегательными кассами (банками). Привлечение сбережений населения сейчас стало одним из важнейших видов операций не только сберегательных касс. Средства, мобилизуемые с помощью этих операций, используются для финансирования отраслей народного хозяйства, а также государства.

К пассивным операциям  относятся кредиты, полученные от других банков, — привлеченные средства. Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков. По срокам, на которые предоставляется кредит" он подразделяется на краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный и онкольные ссуды. В зависимости от обеспечения ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные. Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки векселя или под его залог), под товарные, под ценные бумаги. По характеру погашения ссуды делятся на погашаемые в рассрочку и погашаемые единовременно. Исходя из вида кредитора, выделяют банковский, государственный, коммерческий кредиты и кредит страховых обществ. Кредит классифицируется также по методу взимания процента, который может удерживаться в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита. В зависимости от размеров кредит подразделяется на мелкий, средний и крупный.

Кредитные операции выступают  в виде контокоррентного кредита, операций с векселями и учетного кредита. Контокоррентный кредит—текущий счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. Представляет собой сочетание ссудного счета с текущим. Может иметь дебитовое или кредитовое сальдо. Операции осуществляются по поручению клиента.

Вексель — это платежное средство. Лицо, передающее вексель с помощью передаточной подписи, совершает таким образом платеж. Вексель может быть учтен в банке. Продажа векселя банку имеет форму учетного кредита. Его цена будет равна сумме требований по векселю за вычетом процентов, комиссионных платежей и прочих накладных расходов. Эту сумму владелец векселя получает наличными или в виде перечисления на счет. Покупка векселя — кредитная операция, так как банк предоставляет векселедержателю кредит на срок векселя, как правило, не превышающий 90 дней.

С векселем связан также акцептный кредит. При акцептном кредите банк сам является плательщиком по векселю. Банк акцептирует выставленный на него клиентом переводной вексель, если клиент представит банку покрытие векселя до наступления срока платежа по нему.

Когда кредит предоставляется  под залог легко реализуемого имущества или прав, то имеет место ломбардный кредит. Это краткосрочная фиксированная по размерам ссуда. При ее осуществлении залог оценивается только по части его стоимости, в зависимости от вида движимого имущества. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. К видам ломбардного кредита относятся: ломбардный кредит под залог ценных бумаг, под залог товаров, под залог драгоценных металлов, под залог требований.

В банковской практике встречаются  случаи, когда сумма кредита или  размер риска не позволяют одному банку осуществить ссуду. При  этих обстоятельствах создается консорциум банков, осуществляющих совместные операции. В банковском консорциуме имеется головной банк, который ведет переговоры с клиентами. При заключении кредитного соглашения этот банк мобилизует средства банков-членов консорциума и передает их заемщику. Подобным же образом он распределяет проценты, получая как головной специальное вознаграждение.

В последние годы стали  распространенными такие банковские операции, как лизинг и факторинг.

Лизинг—это сдача  в аренду предметов длительного  пользования. В операции факторинга участвуют: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.

Следующим видом операции банков являются банковские услуги. Для банков они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг: управление имуществом (доверительные или трастовые операции); операции по выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими; платежный оборот, операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществление банками за счет клиентов или за их собственный счет наличных и безналичных платежей.

Банк может проводить  операции за собственный счет. Однако этот вид операций не всегда можно отделить от других операций банков. Такие операции могут быть активными и пассивными. К ним относятся операции на денежном рынке, операции с ценными бумагами, операции с валютой и драгоценными металлами.

В современных условиях получила распространение банковская операция андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специальное вознаграждение. Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие их валовую прибыль. После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций, выплаты зарплаты сотрудникам банка, процентов вкладчикам и других расходов образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской прибыли. 

{ «Экономическая теория 2001г». Иохин В.Я. стр.401.}

 

 

1.3.Особенности  современной банковской системы

 

Современная банковская система Казахстана представляет собой систему переходного периода, управление которой осуществляется в соответствии с основными банковскими законами.

В соответствии с законодательством РК банковская система Казахстана разделена на два уровня: первый охватывает учреждения Центрального банка РК, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности тенге надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень состоит из коммерческих банков и иных кредитных организаций, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Банковская система Казахстана содержит элементы рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито.

В современных условиях функционирование казахстанской банковской системы характеризуется следующими тенденциями.

Во-первых, сокращением численности действующих кредитных институтов, что свидетельствует о том, что закончился период экстенсивного т.е. количественного роста и начинается период интенсивного т.е. качественного развития, характеризующийся усилением.

банковской конкуренции, отсевом слабых банков, укрупнением банковских структур.

Во-вторых, произошла  рекапитализация банков, т.е. восстановление утраченного в период кризиса  капитала и его дальнейшее наращивание.

В-третьих, сократилось  количество проблемных банков.

В-четвертых, наблюдается процесс расширения масштабов банковской деятельности, что выразилось в росте активов банковской системы, увеличении доходов, прежде всего процентных, расширении кредитования экономики, в т.ч. реального сектора, усилении интенсивности оттока капитала через банковскую систему за рубеж, восстановлении доверия населения к банкам.

В-пятых, происходит увеличение перечня предоставляемых новых  банковских продуктов и технологий (расчетно-кассовое обслуживание, лизинговые, доверительные, консультационные, брокерские, экспертные, аудиторские услуги, выдача гарантий и поручительств, инкассация и хранение ценностей и т.д.).

Перспективными направлениями  развития банковской системы Казахстана можно считать:

-усиление дифференциации  банков и банковской конкуренции;

-расширение кредитования  отечественной экономики и рост  спроса на кредит со стороны  реального сектора

-увеличение депозитов  населения, связанное с ростом  его доходов, и использование  этих средств в качестве кредитных  ресурсов

-снижение интенсивности оттока капитала через банковскую систему за рубеж. {Экономическая теория 2004г .Е.Н.Лобачевой. с.444.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава II. Состояние банковского сектора Российской Федерации

 

2.1.Анализ развития  банковского сектора

 

Макроэкономические  показатели деятельности банковского сектора

Динамика основных показателей  деятельности банков позволяет охарактеризовать 2009 год как весьма успешный, банковский сектор продемонстрировал устойчивость к негативным внешним воздействиям во втором полугодии 2009 года. По итогам 2009 года существенно выросло соотношение ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике и ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось на 9,1 процентного пункта и достигло 61,4%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 8,1%, превысив уровень 2008 года на 1,8 процентного пункта. Отношение вкладов физических лиц к ВВП выросло на 1,5 процентного пункта— до 15,6%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 7,4 процентного пункта— до 37,3%.

Основой роста активов  банковского сектора в 2009 году, как и годом ранее, стало расширение кредитования. Отношение выданных кредитов к ВВП выросло на 8,1 процентного пункта— до 43,2%, а доля в совокупных активах банковского сектора увеличилась с 67,2 до 70,5%. Наиболее быстрыми темпами росли кредиты, выданные физическим лицам, они достигли 9,8% ВВП, в том числе ипотечные жилищные кредиты— 1,9% ВВП.

Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций по итогам 2009 года были средства, привлеченные от предприятий и организаций их отношение к ВВП увеличилось на 3,5 процентного пункта (до 20,5%), а доля в пассивах банковского сектора возросла на 0,9 процентного пункта (до 33,4%).

Положительная динамика всех основных показателей деятельности банковского сектора при одновременном росте их отношения к ВВП свидетельствуют о продолжающемся повышении значимости банковского сектора в экономике Казахстана.

Количественные  характеристики банковского сектора

В 2009 году количество действующих кредитных организаций сократилось с 1189 до 1136 Были отозваны (аннулированы) лицензии у 54 кредитных организаций, исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций в связи с реорганизацией в форме присоединения 8 кредитных организаций, стали действующими (имеющими лицензии на осуществление банковских операций) 10 новых кредитных организаций.

Таким образом, можно  констатировать, что уже пятый год подряд сокращается численность действующих кредитных организаций. За 2007—2009 годы их количество сократилось на 163.

На 1.01.2010, как и год назад, во всех областях, за исключением Центральной, количество филиалов банков других регионов превышало количество местных кредитных организаций и их филиалов.

Развитие банковской деятельности в регионах

В 2009 году число региональных банков уменьшилось с 582 на 1.01.2009 до 568 на 1.01.2010. Однако темпы роста активов региональных банков (49,0%) в 2009 году были выше темпов роста совокупных активов банковского сектора в целом (44,1%). В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора в течение года несколько увеличилась и по состоянию на 1.01.2010 составила 14,9% (против 14,4% на 1.01.2009).

Собственные средства (капитал) региональных банков увеличились за 2009 год на 45,6% — до 400,1 млрд. тенге, а удельный вес их капитала в совокупном капитале банковского сектора снизился до 15,0% (на 1.01.2009— 16,2%).

Деятельность региональных банков в 2009 году, как и в предыдущие годы, была прибыльной. Ими получена прибыль в сумме 75,3 млрд. тенге, что на 41,1% больше, чем в 2008 году. По состоянию на 1.01.2010 удельный вес прибыльных региональных банков в общем числе действующих региональных банков увеличился до 99,7% (против 99,3% на 1.01.2009), а в активах региональных банков не изменился— 99,9%.

По итогам 2009 года наиболее обеспеченным банковскими услугами остается Центральный Казахстан, за которым следуют Южный и Западный Казахстан. При этом ведущая роль обеспечивается за счет г. Астана, лидирующей по обеспеченности банковскими услугами. Кроме того, весьма высока обеспеченность банковскими услугами в г. Алмате. Наименее обеспеченными банковскими услугами остаются области ВКО,СКО.

Концентрация банковской деятельности

В 2009 году доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора выросла с 90,6 до 91,6%, а доля 5 крупнейших банков практически не изменилась и на 1.01.2010 составила 42,3% (на 1.01.2009—42,5%).

На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 1.01.2010 приходилось 89,7% совокупного капитала банковского сектора (на 1.01.2009 — 87,4%), в том числе на 5 крупнейших банков— 43,2% (на 1.01.2009— 35,9%).

Наличие в банковском секторе значительного числа небольших кредитных организаций обусловило невысокий уровень концентрации активов, кредитов и капитала в российском банковском секторе. Об этом свидетельствует динамика принятого в международной практике индекса Херфиндаля (см. рис1.).