Преступления в сфере экономической деятельности

Не является предметом  регулирования Закона порядок совершения гражданами сделок с ювелирными и иными бытовыми изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, находящимися в их собственности (частной собственности).

С объективной стороны преступление заключается:

1. в совершении сделки, связанной с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями в нарушение правил, установленных законодательством КР
2. в незаконном хранении, перевозке или пересылке драгоценных металлов, природных драгоценных камней либо жемчуга в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и бытовых изделий из этих металлов или камней и лома таких изделий.

Сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение  гражданских прав и обязанностей (ст. 172 ГК КР).

Сделки с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями  могут осуществлять: Комитет КР по драгоценным металлам и драгоценным камням; Банк Кыргызстана; специально уполномоченные коммерческие банки; добывающие организации (пользователи недр); обрабатывающие организации; промышленные потребители; торгово-посреднические организации; инвесторы (физические и юридические лица, вкладывающие свои средства в приобретение драгоценных металлов и природных драгоценных камней через специальные уполномоченные банки); ограночные предприятия, а также другие юридические лица, имеющие право на работу с природными драгоценными камнями и драгоценными металлами.

Под незаконными сделками с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями понимаются сделки, осуществленные путем купли-продажи, обмена, залога и т.п. в нарушение  установленного порядка.

Согласно Закону КР " Об операциях в иностранной валюте" и Закону КР "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" порядок совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями в Кыргызской Республике устанавливается Правительством КР.

Под хранением предмета преступления понимаются любые действия виновного, связанные с нахождением у  него драгоценных металлов, природных  драгоценных камней или жемчуга, например, при себе, в его жилище, специально оборудованном тайнике  и других местах.

Перевозка - это перемещение  драгоценных металлов, природных  драгоценных камней или жемчуга  с одного места на другое любым  видом транспорта.

Пересылка предметов преступления предполагает их перемещение с использованием почтовых или транспортных услуг, которое  осуществляется без непосредственного  участия отправителя.

Незаконные сделки с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями  либо с жемчугом, а равно их незаконное хранение, перевозка и пересылка  являются оконченными преступлениями с момента их совершения.

С субъективной стороны преступление в любой его разновидности  предполагает вину лишь в форме прямого  умысла. Виновный сознает, что совершает  незаконную сделку с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями либо с жемчугом или незаконно хранит, перевозит или пересылает эти  валютные ценности, и желает совершения этих действий. Мотив преступления в законе не оговорен и на квалификацию не влияет.

Субъектом преступления может  быть лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Статья 208 УК КР предусматривает два состава данного преступления: основной (ч. 1), характеризуемый рассмотренными выше признаками, и квалифицированный (ч. 2). Часть 2 ст. 208 УК КР указывает альтернативно три признака квалифицированного вида рассматриваемого преступления. Это - совершение преступления: а) лицом, ранее судимым за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней; б) в крупном размере; в) организованной группой.

Ранее судимым за незаконный оборот драгоценных металлов, природных  драгоценных камней признается лицо, ранее судимое по ч. 1 или 2 ст. 208 УК КР, если судимость с него не снята или не погашена в установленном порядке.

Понятие "крупный размер" дано в примечании к ст. 208 УК КР. Деяния признаются совершенными в крупном размере, если стоимость драгоценных металлов, природных драгоценных камней, в отношении которых совершен незаконный оборот, превышает расчетный показатель.

Деяние квалифицируется  как незаконный оборот драгоценных  металлов, природных драгоценных  камней в крупном размере и  в тех случаях, когда указанный  размер образовался в результате совершения нескольких незаконных сделок или нескольких случаев незаконного  хранения, перевозки или пересылки  указанных ценностей.

Под организованной группой  понимается устойчивая группа из двух или более лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких рассматриваемых преступлений.

Члены организованной группы признаются соисполнителями даже в  случае, если их действия не выходят  за рамки пособничества.

 

Нарушение правил сдачи государству драгоценных  металлов и драгоценных камней (ст. 209 УК КР).

Объектом преступления является установленный законодательством  порядок сдачи государству драгоценных  металлов и драгоценных камней.

Предметом преступления являются лишь драгоценные металлы или  драгоценные камни, если они добыты из недр, получены из вторичного сырья, подняты и найдены.

Понятие драгоценных металлов и драгоценных камней дано при  анализе ст. 208 УК КР

В соответствии с Законом КР "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" от 14 мая 1998 года № 61. добыча и производство драгоценных металлов, добыча драгоценных камней могут осуществляться исключительно организациями, получившими в установленном порядке специальное разрешение (лицензию).

При этом старательская добыча может применяться при добыче драгоценных металлов и драгоценных  камней, за исключением алмазов, всеми  организациями, независимо от их организационно-правовых форм, в том числе артелями старателей. Под старательской добычей понимается способ организации работ по добыче драгоценных металлов и драгоценных  камней с отрывом работников от мест постоянного проживания на срок более  чем четыре месяца.

Добыча драгоценных металлов - извлечение драгоценных металлов из коренных (рудных), россыпных и  техногенных месторождений с  получением концентратов и других полупродуктов, содержащих драгоценные металлы.

Добыча драгоценных камней - извлечение драгоценных камней из коренных, россыпных и техногенных  месторождений, а также сортировка, первичная классификация и первичная  оценка драгоценных камней.

Производство драгоценных  металлов - извлечение драгоценных  металлов из добытых комплексных  руд, концентратов и других полупродуктов, содержащих драгоценные металлы, а  также из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы 

С объективной стороны  преступление заключается либо в  уклонении от обязательной сдачи  государству на аффинаж драгоценных  металлов или драгоценных камней, либо в уклонении от обязательной продажи этих предметов государству.

Аффинаж драгоценных металлов - процесс очистки извлеченных  драгоценных металлов от примесей и  сопутствующих компонентов, доведение  драгоценных металлов до качества, соответствующего государственным  стандартам и техническим условиям, действующим на территории Кыргызской Республики, или международным стандартам

Добытые из недр драгоценные  металлы и драгоценные камни  являются собственностью субъектов  добычи, если иное не установлено лицензиями на их добычу, договорами поставок, в  том числе договорами поставок продукции  для федеральных нужд, заключенными с участием этих субъектов, а также международными договорами Кыргызской Республики.

Собственником незаконно  добытых драгоценных металлов и  драгоценных камней является Кыргызская Республика

Кыргызской Республике принадлежит преимущественное (приоритетное) право на заключение договоров о приобретении в собственность добытых драгоценных металлов и драгоценных камней с субъектами их добычи. Драгоценные металлы и драгоценные камни, не проданные в приоритетном порядке специально уполномоченному государственному органу исполнительной власти, могут быть реализованы субъектами их добычи любым юридическим и физическим лицам. Порядок оплаты драгоценных металлов и драгоценных камней устанавливается соответствующими договорами с учетом цен мирового рынка

Обязательным условием возникновения  уголовной ответственности за уклонение  от обязательной сдачи на аффинаж  или обязательной продажи государству  драгоценных металлов или драгоценных  камней является совершение этого деяния в крупном размере.

Согласно примечанию к  ст. 209 УК КР нарушение правил сдачи или продажи государству драгоценных металлов или драгоценных камней признается совершенным в крупном размере, если стоимость этих металлов или камней, не сданных или не проданных государству, превышает пятьсот расчетных показателей.

С субъективной стороны преступление предполагает лишь прямой умысел. Лицо сознает, что уклоняется от обязательной сдачи на аффинаж или обязательной продажи государству драгоценных  металлов или драгоценных камней, и желает этого.

Мотивы преступления квалифицирующего значения не имеют.

Субъектом преступного нарушения  правил сдачи на аффинаж или обязательной продажи государству драгоценных  металлов или драгоценных камней может быть любое лицо, достигшее 16 лет, в том числе руководитель организации, добывающей эти металлы  или камни, отдельные граждане, в  частности, старатели, добывающие драгоценные  металлы или драгоценные камни  на основании лицензии, лица, нашедшие эти предметы в самородном виде, и т.д.

Если лицо уклонилось от обязательной продажи государству  добытого им драгоценного металла или  камня и продает его другим лицам, то оно подлежит ответственности  по совокупности преступлений, предусмотренных  ст.208 и 209 УК КР.

 

Невозвращение из-за границы средств в иностранной  валюте (ст. 207 УК КР).

Важным источником приобретения иностранной валюты предприятиями  и организациями является экспортная деятельность, разрешенная всем зарегистрированным на территории Кыргызской Республики предприятиям и объединениям, независимо от форм собственности.

Согласно Закону КР " Об операциях в иностранной валюте" иностранная валюта, полученная предприятиями (организациями) - резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено Национальным банком Кыргызской Республики Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках за пределами Кыргызской Республики в случаях и на условиях, устанавливаемых Национальным банком КР. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов резидентов в иностранной валюте устанавливает Национальный банк КР.

Общественная опасность  этого преступления заключается  в том, что в результате его  совершения исключается возможность  государства увеличить свой валютный фонд, предназначенный для обеспечения  производственных, финансовых, научных, социально-культурных и иных потребностей страны.

Объектом преступления является установленный законодательством  порядок возвращения из-за границы  средств в иностранной валюте.

Предметом преступления являются средства в иностранной валюте, подлежащие в соответствии с законодательством  Кыргызской Республики обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Кыргызской Республики.

К иностранной валюте относятся: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Объективная сторона преступления, согласно ст. 207 УК КР, выражается в невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством КР обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк.

Под невозвращением из-за границы  средств в иностранной валюте следует понимать незачисление на счета  в уполномоченные банки на территории КР валютной выручки, полученной за рубежом. Эти средства должны быть переведены в течение 30 дней с даты платежа в любой форме в пользу резидента банком плательщика (нерезидента).

Факт невозвращения из-за границы средств в иностранной  валюте обычно скрывается. Способы  сокрытия таких средств различны. Таковыми, в частности, являются:

1. зачисление экспортной выручки за поставленную продукцию на специальные счета (номерные, закрытые) банков в странах с жесткой системой сохранения банковской тайны;
2. зачисление части валютной выручки на закрытые счета в зарубежных банках и использование остальной части для закупки товаров и ввоза их в страну;
3. намеренное занижение цены на экспортируемую продукцию или сырье с последующей доплатой покупателем при получении товара и переводом разницы на счет отправителя в зарубежном банке;
4. перевод валюты за рубеж в качестве предоплаты за якобы ожидаемую поставку по заключенному контракту.

При этом известно, что никаких  поставок не планируется, и переведенные средства будут разделены между участниками сделки, и др.

Уголовная ответственность  за невозвращение из-за границы средств  в иностранной валюте наступает  в случаях, когда сумма невозвращенных средств была в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 207 УК данное деяние признается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает пять тысяч раз расчетный показатель