Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем

Организованная  группа в случаях совершения преступлений, предусмотренных ст.174 и 174№ УК, означает совершение указанных в законе действий группой, которая характеризуется, в частности, устойчивостью, наличием в ее составе организатора (руководителя) и заранее разработанного плана совместной преступной деятельности, распределением функций между членами группы при подготовке к совершению преступления и осуществлению преступного умысла⁴⁵.

Так, Московским городским  судом 26 декабря 2005 года Зинкин, Барышников, Трегубов и Гатауллина осуждены по ч.3 ст.174 (ч.4 ст.174) УК РФ и оправданы: Зинкин и Барышников по ч.1 ст.210 УК РФ за непричастностью к совершению преступления.

В кассационных жалобах осужденные утверждали, что они не занимались отмыванием денежных средств, не разрабатывали  планы таких действий, просили  приговор отменить и дело прекратить.

Судебная коллегия по уголовным  делам Верховного Суда РФ 13 июня 2006 года приговор оставила без изменения  по следующим основаниям.

Как следует из показаний  свидетелей, ООО "Эко-Бюро", которое  возглавляли Зинкин и Барышников, работало в режиме "черного банка", т.е. являлось финансово-кредитным учреждением, не имеющим лицензии Банка России. По указаниям Зинкина и Барышникова  осуществлялись внешние и внутренние денежные операции, в безналичном  и наличном расчетах.

Клиенты, которых отбирали Зинкин и Барышников и которые  желали перечислить деньги за рубеж, совершить конвертацию, обналичить денежные средства, обращались в их фирму.

Постоянными клиентами ООО "Эко-Бюро" были Требугов и Гатауллина, которые систематически общались с  Зинкиным и Барышниковым, приносили  им и получали наличные деньги, а  также делали заявки о безналичном  перечислении денежных средств и  выясняли, поступили ли денежные средства на счета фирм, подконтрольных Зинкину  и Барышникову.

В приговоре приведены  доказательства, подтверждающие выводы суда о том, что Трегубов занимался  предпринимательской деятельностью, связанной с реализацией алкогольной  продукции, на которую, вопреки закону, у него не было лицензии.

Как правильно установил  суд, Гатауллина и иное лицо по сговору  с Зинкиным и Барышниковым, не перерегистрировав  изменения в уставе ООО "Компания Деноли", изготовили фиктивный договор  комиссии между своей компанией  и ООО "Трион-Союз" денежные средства от московских фирм Зинкин и Барышников по согласованию с Гатауллиной списывали  на конвертацию с целью придания правомерного вида владению, пользованию, распоряжению указанными денежными  средствами переводили на счет оффшорной  компании "Босвелл Оверсиз", а  затем использовали для осуществления  предпринимательской деятельности.

В приговоре приведены  конкретные законы и другие нормативные  акты, которые были нарушены осужденными  при осуществлении предпринимательской  деятельности, и сделан вывод о  том, что незаконная деятельность Гатауллиной, Зинкина, Трегубова, Барышникова носила преступный характер.

В связи с этим обоснованным является вывод суда о виновности осужденных в легализации денежных средств, организованной группой, полученных преступным путем.

Существование между виновными  преступных длительных связей, регулярное отмывание ими денежных средств, приобретенных незаконным путем, обоснованно  расценено судом как совершение преступления организованной группой⁴⁶.

§ 4. Отграничение легализации (отмывания) преступных доходов от преступления, предусмотренного ст.175 УК

 

В науке уголовного права  существуют разные позиции по поводу соотношения составов легализации (отмывания) преступных доходов и  приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем.

Одни авторы считают, что  ст.175 УК содержит общую норму, а в  ст.174 и 174№ УК закрепляются специальные  нормы⁴⁷.

Другие⁴⁸ полагают, что ни теоретически, ни практически нельзя разграничить данные преступления, поскольку у них разные непосредственные объекты, они не соотносятся как общая и специальная норма.

Представляется, что рассматриваемые  нормы не могут соотноситься как  общая и специальная нормы.

Общим условием уголовной  ответственности по ст.174, 174№ и 175 УК является наличие первоначального  преступления, в результате которого добыто имущество.

Однако по ст.175 УК предмет  преступления может быть добыт посредством  совершения любого преступления, тогда  как в случае легализации из перечня  преступлений, в результате которых  добывается имущество, исключены составы  преступлений, предусмотренные ст. 193, 194, 198-199І УК.

Главным отличительным признаком  преступлений, закрепленных в ст.174, 174№ УК и ст.175 УК, является специальная  цель. В случае приобретения или  сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем, виновный не стремится  придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным  имуществом, тогда как с случаях  легализации (отмывания) денежных средств  или иного имущества, приобретенных  преступным путем, эта цель является обязательным признаком субъективной стороны данных преступлений.

Таким образом, преступления, предусмотренные ст.174, 174№ УК и 175 УК, различаются по объективным и  субъективным признакам.

 

Заключение

 

В ходе исследования вопросов, связанных с легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, я  пришла к следующим выводам:

1) легализация (отмывание)  денежных средств или иного  имущества, добытого преступным  путем, относится к преступлениям,  появившимся на определенном  этапе развития общества, борьба  с которым началась лишь в  начале XX века;

2) родовым объектом преступлений, предусмотренных ст.174 и 174№ УК, является сфера экономики, под которой понимается единый народно-хозяйственный комплекс.

Видовым объектом экономических преступлений и, соответственно, преступлений, связанных с легализацией преступных доходов, является совокупность общественных отношений, возникающих в целях осуществления законной экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг.

Непосредственный  объект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, - это общественные отношения в сфере законной предпринимательской и иной экономической деятельности;

3) обязательным признаком  составов преступлений, предусмотренных  ст.174 и 174№ УК, является предмет преступления, под которым понимаются денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем, то есть в результате совершения любого преступления, за исключением предусмотренных ст. 193, 194, 198-199І УК.

Исключение для этих статей УК связано с необходимостью приведения российского законодательства в  соответствие с международным, в  частности со ст.18 Страсбургской  конвенции, предусматривающей правило, согласно которому в сотрудничестве и оказании правовой помощи может быть отказано, если правонарушение, в связи с которым сделан запрос, является налоговым;

4) объективная сторона преступлений, предусмотренных ст.174 и 174№ УК, после изменений, внесенных Федеральным законом от 7 апреля 2010 года № 60-ФЗ, определяется одинаково и характеризуется действиями в виде совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенных преступным путем;

5) существуют две модели, описывающие структуру процесса легализации преступных доходов.

Трехфазная модель была разработана экспертами ФАТФ и нашла поддержку среди теоретиков борьбы с легализацией преступных капиталов. Она предполагает выделение в едином процессе легализации преступных доходов следующих стадий: размещение, расслоение, интеграция денежных средств.

Четырехфазную модель к структурированию процесса отмывания используют эксперты ООН. В соответствии с этой моделью основными стадиями легализации являются: а) освобождение от наличных денег и перечисление их на счета подставных лиц; б) распределение наличных денежных средств; в) маскировка следов совершенного преступления; г) интеграция денежной массы;

6) представляется, что в  составах преступлений, предусмотренных  ст.174 и 174№ УК, можно выделить  стадии приготовления к преступлению  и покушения на преступление;

7) после изменений, внесенных  Федеральным законом от 7 апреля 2010 года № 60-ФЗ, субъективная сторона преступлений, предусмотренных ст.174 и 174№ УК, характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем;

8) субъектом преступления, предусмотренного ст.174 УК, является вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, которое само денежные средства или иное имущество преступным путем не получало.

Субъект преступления в ст.174№ УК - вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, которое само получило указанные предметы преступным путем;

9) крупный размер, который является конструктивным признаком состава преступления, предусмотренного ст.174№ УК, и квалифицирующим признаком в ст.174 УК, означает совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, на сумму, превышающую шесть миллионов рублей;

10) легализация (отмывание)  денежных средств или иного  имущества, приобретенных преступным  путем, совершенная группой лиц по предварительному сговору, означает совершение указанного деяния двумя и более соисполнителями, до начала выполнения объективной стороны договорившихся о совместном совершении преступления, предусмотренного ст.174 или 174№ УК;

11) главным отличительным  признаком преступлений, закрепленных  в ст.174, 174№ УК и ст.175 УК, является  специальная цель. В случае приобретения  или сбыта имущества, заведомо  добытого преступным путем, виновный  не стремится придать правомерный  вид владению, пользованию или  распоряжению указанным имуществом, тогда как с случаях легализации  (отмывания) денежных средств  или иного имущества, приобретенных  преступным путем, эта цель  является обязательным признаком  субъективной стороны данных  преступлений.

 

Список  используемой литературы

 

Нормативные правовые акты

9) Уголовный кодекс Российской  Федерации 1996 года с изменениями  на 7 апреля 2010 года;

10) Гражданского кодекса Российской  Федерации;

11) Федеральный закон от 2 декабря  1990 года № 395-1 "О банках и  банковской деятельности";

12) Федеральный закон от 7 августа  2001 года № 115-ФЗ "О противодействии  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем,  и финансированию терроризма";

13) Федеральный закон от 10 декабря  2003 года № 173-ФЗ "О валютном  регулировании и валютном контроле";

14) Федеральный закон от 7 апреля 2010 года № 60-ФЗ "О внесении изменений  в отдельные законодательные  акты";

15) Указ Президента от 9 марта 2004 года № 314 "О системе и  структуре федеральных органов  исполнительной власти".

Учебная и научная литература

1) Башьян Н.А. Организованная легализация  доходов от мошенничества: проблемы  и пути противодействия. М., 2007;

2) Беседин Д.В. Международно-правовое  сотрудничество государств в  борьбе с легализацией преступных  доходов. Дисс…. канд. юрид. наук. Казань, 2005;

3) Волженкин Б.В. Экономические  преступления. СПб., 1999;

4) Голец Г.А. Меры противодействия  отмыванию доходов, приобретенных  преступным путем, в кредитных  организациях ЕС / Юрист. 2010. № 2;

5) Давыдов В.С. Способы легализации  преступных доходов / Право и  безопасность. 2004. № 5;

6) Дзлиев М.И. Рынок и насилие.  М., 1999;

7) Дмитриев О.В. Экономическая преступность  и противодействие ей. М., 2005;

8) Дракина М.Н., Гусева Т.А. Федеральное  законодательство о противодействии  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем  / Законодательство и экономика. 2006. № 6;

9) Зубков В.А. Международные стандарты  борьбы с отмыванием денег  и российское законодательство / Право и безопасность. 2005. № 3;

10) Иванов Э.А. Отмывание денег  и правовое регулирование борьбы  с ним. М., 1999;

11) Камынин И.Д. Новое законодательство  о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов / Законность. 2001. № 11;

12) Кернер Х., Дах Э. Отмывание  денег. Путеводитель по действующему  законодательству и юридической  практике. М., 1996;

13) Клепицкий И.А. Система хозяйственных  преступлений. М., 2005;

14) Козлов И.В. О стадиях процесса  легализации преступных доходов  / www.bibliofond.ru;

15) Комментарий к Уголовному кодексу  Российской Федерации / под ред.  А.И. Рарога. М., 2008;

16) Крапивина О.Н. Приобретение или  сбыт имущества, заведомо добытого  преступным путем, и легализация  (отмывание) денежных средств  или иного имущества, приобретенного  преступным путем: проблемы разграничения  / Уголовное право: Стратегия и  развития в XXI веке. Материалы научно-практической конференции. М., 2004;