Расчеты в граждансом праве

Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняю­щий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении платежного требования. В тех случаях, когда документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для полу­чения акцепта плательщика представить документы к акцепту не­медленно по получении платежного требования, а требование пла­тежа должно быть сделано не позднее дня наступления срока плате­жа, указанного в документе.

Если платежное требование оплачивается с предварительным акцептом, то срок для акцепта должен быть определен в основном договоре и не может составлять менее 5 рабочих дней. При отсутст­вии такого указания срок для акцепта считается равным 5 рабочим дням. Отказ как полный, так и частичный от акцепта платежного требования может быть произведен по основаниям, предусмотрен­ным в основном договоре с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.

Платежное требование может содержать инструкции в отноше­нии передачи плательщику документов как против платежа, так и против акцепта. В некоторых случаях клиент поручает выдать доку­менты плательщику без оплаты. Традиционно документы выдаются плательщику против платежа. При использовании в расчетах вексе­ля плательщик получает документы после его акцепта. Акцептуя вексель, плательщик тем самым принимает на себя обязательство совершить платеж в указанный срок. Без оплаты документы пере­даются плательщику в том случае, когда платеж обеспечивается другими способами, например банковской гарантией. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

Получив акцепт, исполняющий банк не позже следующего дня списывает со счета клиента денежные средства, а если их недоста­точно, списание производится в установленной ст. 855 ГК очередно­сти. Полученные исполняющим банком суммы должны быть немед­ленно переданы в распоряжение банка-эмитента, который обязан зачислить их на счет клиента не позже дня, следующего за днем поступления. В тех случаях, когда это предусмотрено в платежном требовании или банковскими правилами, банк имеет право принять частичные платежи.

Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк незамедлительно извещает банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа в акцепте, который, в свою очередь, обязан немедленно ин­формировать об этом клиента. Клиент вправе дать банку-эмитенту указания о дальнейших действиях. Например, при получении отказа в акцепте векселя или чека клиент может поручить банку-эмитенту осуществить его протест. В случае, если исполняющий банк не полу­чает указаний о дальнейших действиях в разумный срок, он возвраща­ет документы банку-эмитенту, который выдает их клиенту. Банков­скими правилами может быть установлен иной срок для получения указаний о дальнейших действиях.

4. Расчеты чеками.

Чеком признается документ, содержащий ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. По своей правовой природе чек близок к переводному векселю, но между ними имеются определенные различия. Вексель — прежде всего кредитный инст­румент, а чек — расчетный. При получении чека кредитор не лиша­ется прав предъявить требование к должнику о платеже по основно­му обязательству, сама по себе передача чека не рассматривается как погашение платежного обязательства.

Чек, будучи ценной бумагой, должен быть составлен в опре­деленной форме и содержать обязательные реквизиты, в противном случае он ничтожен (ст. 144, 878 ГК). К обязательным реквизитам российское законодательство относит: наименование «чек», которое включается в текст; поручение плательщику выплатить определен­ную денежную сумму ; наименование плательщика и указание сче­та, с которого должен быть произведен платеж ; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица,выписавшего чек, т. е. чекодателя.

Форма чека и порядок его заполнения могут определяться только законом и установленными в соответствии с ним банковскими пра­вилами. В настоящее время такие положения содержатся в ГК (ст. 877-885). На практике банки выдают своим клиентам чековые книжки, содержащие чековые бланки, на которых и выписываются чеки.

Чек может иметь и другие дополнительные реквизиты: указание наименования получателя в тех случаях, когда чек является имен­ным или ордерным; кроссирование, которое используется для огра­ничения круга лиц, способных предъявить чек к оплате; номера чеков и др. Как и любая ценная бумага, чек может содержать только надписи, которые разрешены нормативными актами о чеках. Другие пометки, например указание на чеке процентов, считаются ненапи­санными, но на действительность чека не влияют. Чек заполняется без исправлений от руки или с использованием технических средств.

Чек может быть именным, выписанным определенному лицу с оговоркой «не приказу», либо ордерным, выписанным определен­ному лицу с оговоркой «приказу» или без нее, либо предъявитель­ским, с отметкой «предъявителю». Чек без указания наименования рассматривается в качестве чека на предъявителя.

Права по чеку передаются в порядке, установленном для переда­чи прав по ценной бумаге, за исключением некоторых изъятий. Со­гласно ст. 146 ГК права по чеку на предъявителя передаются путем вручения его другому лицу. Именные ценные бумаги по общему правилу передаются путем заключения договора об уступке прав требований (цессии). Исключение составляет именной чек, передача которого другому лицу запрещена ст. 880 ГК. Права по ордерному чеку переходят к другому лицу путем проставления на чеке индос­самента, т. е. совершения передаточной надписи. Особое правило применяется для индоссамента по переводному (ордерному) чеку, совершенному на плательщика. Он имеет силу расписки в получе­нии платежа. Индоссамент не может совершаться плательщиком и является недействительным.

Участниками данных отношений выступают чекодатель — лицо, выписывающее чек; чекодержатель — лицо, которому выписывается чек; плательщик — банк, оплачивающий предъявленный чек. Пла­тельщиком может быть только тот банк, где чекодатель имеет сред­ства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Субъектами расчетных отношений могут быть также авалист — лицо, давшее поручительство за оплату чека, и индоссант — чеко­держатель, который передал вексель посредством индоссамента другому лицу. ГК ограничивает круг лиц, способных выступать плательщиком по чеку. Им может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выстав­ления чеков. Другими словами, это банк, в котором у чекодателя открыт счет и с которым заключен договор об осуществлении расче­тов чеками.

Должник, исполняя свое обязательство оплатить поставленный контрагентом товар либо выполненные работы (оказанные услуги), может выдать ему чек, попросив получить денежные средства в банке. Передать чек вместо реального платежа должник может толь­ко с согласия контрагента. Несмотря на то, что чек выдается во ис­полнение обязательства, он не погашает его. Должник по договору освобождается от обязанности произвести платеж за товар, работы или услуги только после оплаты чека. Платеж по чеку носит безус­ловный характер и не зависит от условий и действительности сдел­ки, во исполнение которой он выдан. Банк не может отказать в опла­те чека по мотивам недействительности сделки, по которой стороны рассчитываются с его помощью. Чекодатель не имеет права отозвать чек до истечения срока его предъявления.

Возможность осуществления расчетов чеками фиксируется в до­говоре банковского счета или в отдельном договоре, называемом чековым договором, заключаемом между банком и его клиентом (чекодателем). В договоре определяется, на каких условиях банк выдает клиенту чековую книжку, максимальный размер суммы, на которую может быть выписан чек, открывается ли для оплаты чеков отдельный счет или банк производит платеж с расчетного (текущего) счета клиента. На практике стороны редко заключают чековый до­говор путем составления единого документа. Обычно клиент на­правляет в банк заявление с просьбой разрешить расчеты чеками; в случае согласия банк выдает чековую книжку.

Чек должен быть предъявлен чекодержателем для оплаты в банк в течение срока, установленного законом. В настоящее время такого срока не существует. Передача чека на инкассо в банк, об­служивающий чекодержателя, рассматривается как предъявление чека к платежу. Получив чек, выставленный на инкассо, банк- плательщик обязан удостовериться всеми доступными ему способа­ми в его подлинности и убедиться, что предъявитель чека является уполномоченным лицом. В качестве законного чекодержателя при­знается лицо: по предъявительскому чеку — предъявившее его для платежа; по именному — лицо, на имя которого выписан чек; по ордерному — лицо, владеющее им на основании непрерывного ряда индоссаментов. Банк должен проверить, не истек ли срок действия чека, при индоссированном чеке — убедиться в правильности и непрерывности индоссаментов. Плательщик не должен проверять подписи индоссантов. Чек оплачивается за счет денежных средств, находящихся на счете чекодателя, либо депонированных средств. В договоре между банком и чекодателем может быть предусмотрена возможность оплаты чека за счет средств банка, т.е. кредитование чекодателя.[5]

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или час­тично третьим лицом, который в данном случае выступает в качест­ве поручителя. Гарантия платежа по чеку называется аваль. Он про­ставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Лицо, дающее аваль, именуется авалистом. Им не может быть пла­тельщик. Если в чеке не указано за кого дан аваль, то презюмирует- ся, что он дан за чекодателя. Аваль подписывается авалистом с ука­занием места его нахождения (для физического лица — места его жительства) и даты совершения надписи. Обязательство авалиста действительно в любом случае, даже при недействительности гаран­тированного обязательства. Исключением является недействитель­ность гарантированного обязательства в силу несоблюдения уста­новленной формы.

Банк может отказать в платеже, когда чек не соответствует фор­мальным требованиям к нему, т.е. при отсутствии обязательных рек­визитов. Отказ банка может быть вызван и материальными основа­ниями, например когда сумма чека превысила установленный банком лимит либо на счете чекодателя отсутствуют денежные средства.

В случае неоплаты чека плательщик делает на чеке отметку об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате. Отметка об отказе может быть сделана инкассирующим банком, который указывает, что чек своевременно выставлен, но не оплачен, и проставляет дату. Если ни инкассирующий банк, ни плательщик такой отметки не сделали, то чек подлежит передаче нотариусу для совершения протеста в неплатеже. Такие способы подтверждения неплатежа чека называют удостоверением отказа в платеже. Протест должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека. В случаях, когда чек предъявляется к оплате в последний день срока, протест может быть совершен на следующий рабочий день.

Получив отказ в оплате, чекодержатель не может привлечь к ответственности банк-плательщик, поскольку банк не находится с ним в договорных отношениях. Поэтому чекодержатель в течение 2 рабо­чих дней после удостоверения отказа обязан известить о неплатеже чекодателя, индоссанта и авалиста. Каждый индоссант, в свою оче­редь, также в течение 2 рабочих дней со дня получения извещения сообщает о неплатеже своему индоссанту. Лицо, не направившее та­кое извещение, возмещает убытки, возникшие вследствие неопове­щения о неоплате чека, но не свыше суммы чека.

Чекодержатель по своему выбору может предъявить иск в связи с неплатежом по чеку к чекодателю, индоссантам, авалисту, которые отвечают перед ним солидарно.

Чекодержатель вправе потребовать уплаты ему суммы, указан­ной в чеке, а также возмещения издержек в связи с получением оп­латы по чеку, которые включают комиссию банка за выставление векселя на инкассо и пошлину за совершение нотариусом протеста. За неправомерное пользование чужими денежными средствами с обязанных лиц взыскиваются проценты (ст. 395 ГК). Аналогичные права в порядке регресса имеет авалист или индоссант в случае со­вершения ими платежа по чеку.

В п. 4 ст. 879 ГК установлено изъятие из общего правила об от­ветственности лица, осуществляющего предпринимательскую дея­тельность, независимо от его вины. Банк-плательщик и чекодатель, оплатившие подложный, похищенный или утраченный чек, привле­каются к ответственности только при наличии вины с их стороны. В этом случае он возмещает чекодателю причиненные убытки.

5. Документарный аккредитив.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению своего клиента-плательщика (при- казодателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указа­ниями (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств (бенефициару) или оплатить, акцептовать или учесть пере­водной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняюще­му банку) произвести платежи получателю средств (бенефициару) или оплатить, акцептовать или учесть вексель (ст. 867 ГК). Примене­ние документарного аккредитива наиболее распространено при расче­тах по экспортно-импортным контрактам, при выполнении подрядных работ. Документарный аккредитив выполняет также обеспечитель­ную функцию, защищая получателя средств от неплатежа.

Сторонами, участвующими в операции по аккредитиву, яв­ляются: а) приказодатель аккредитива — плательщик по коммерче­скому контракту, т. е. покупатель или заказчик; б) банк-эмитент аккре­дитива — банк покупателя или заказчика; в) исполняющий банк, т.е. банк, производящий выплаты получателю средств; г) бенефициар по аккредитиву — получатель средств, т. е. продавец или подрядчик.[6]

Операции по аккредитиву могут осуществляться как с одним, так и с несколькими банками в зависимости от распределения ими меж­ду собой риска возможного неплатежа клиента и порядка осуществле­ния платежей. Так, аккредитивная операция может оформляться через два банка: один банк — эмитент, а другой — исполняющий банк. Если банк-эмитент сам производит платежи получателю средств либо оплачивает, акцептует или учитывает переводной вексель, то к нему применяются правила об исполняющем банке.

Операции по аккредитиву осуществляются в несколько этапов: покупатель направляет заявление в банк об открытии аккредитива; после поставки товара или оказания услуг по контракту продавец передает банку документы на оплату и происходит исполнение ак­кредитива либо отказ в принятии документов.

В заявлении на открытие аккредитива указывается: наименова­ние банка-эмитента, банка — получателя средств, исполняющего банка; вид аккредитива (отзывный или безотзывный); условие оплаты аккредитива; перечень и характеристика документов, представляе­мых получателем средств, и требования к оформлению данных до­кументов; дата закрытия аккредитива; период представления доку­ментов; наименование товаров (работ, услуг); грузоотправитель, грузополучатель и место назначения груза.