Обязательства из договоров займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования

     Третий способ расторжения договора заключается в том, что одна из сторон реализует свое право, предусмотренное законом или договором, на односторонний отказ от договора (от исполнения договора). Односторонний отказ от договора возможен только в тех случаях, когда это прямо допускается законом или соглашением сторон (п. 3 ст. 450 ГК РФ). Требование к порядку расторжения договора при этом способе его прекращения состоит в том, что при расторжении договора путем одностороннего отказа одной из сторон от договора необходимо обязательное письменное уведомление об этом контрагента по договору. В кредитном договоре обеим его сторонам (и кредитору, и заемщику) предоставлено право одностороннего отказа от договора, однако если право кредитора оговаривается необходимостью наличия определенных обстоятельств, при которых оно только и может быть реализовано, то право заемщика на отказ от кредитного договора не обусловлено какими-либо обстоятельствами, которые могли бы служить основанием для одностороннего расторжения договора[37].

     Говоря о последствиях расторжения кредитного договора, нельзя ограничиваться ссылкой на общие положения ГК РФ о последствиях расторжения всякого гражданско-правового договора (ст. 453). Последствия расторжения всякого гражданско-правового договора состоят в том, что прекращаются обязательства, возникшие из этого договора, определяется судьба исполненного по договору до момента его расторжения, решается вопрос об ответственности стороны, допустившей существенное нарушение договора, которое послужило основанием его расторжения.

     В связи с этим нельзя не обратить внимание на то, что специальные правила о расторжении кредитного договора путем одностороннего отказа кредитора от договора в случаях нарушения заемщиком его условий по обеспечению исполнения своего обязательства, по целевому использованию суммы кредита, а также возвращению полученной суммы кредита по частям предусматривают и особые последствия расторжения кредитного договора, которые выражаются в том, что кредитор в этих случаях вправе потребовать от заемщика досрочный возврат суммы кредита и уплаты причитающихся процентов. 

     В иных случаях расторжения кредитного договора, когда ни законом, ни самим договором не предусмотрены какие-либо последствия расторжения договора, полученная заемщиком и не возвращенная им кредитору к моменту расторжения договора сумма кредита с процентами (в размере ставки рефинансирования Банка России) все же должна быть возвращена кредитору.

     Так же кредитный договор, как и всякий гражданско-правовой договор, при определенных условиях может быть расторгнут в связи с существенным изменением обстоятельств ( ст. 451 ГК РФ)[38].  

2.4. Формы банковского кредитования и кредитный договор

     Согласно нормам действующего ГК РФ о займе и кредите (гл. 42) кредитный договор, будучи отдельным видом договора займа, не классифицируется на определенные виды и разновидности.

     Вместе с тем в гражданско-правовой доктрине принято выделять различные формы банковского кредитования, которые в некоторых случаях приобретают характер отдельных видов (разновидностей) кредитного договора, а иногда и самостоятельных типов договорных обязательств.

     М.М. Агарков в качестве разновидностей кредитных операций выделял срочные ссуды, специальный текущий счет до востребования (on call), целевые ссуды, гарантийный, акцептный и рамбурский кредиты.

     Срочная ссуда, по мнению М.М. Агаркова, «представляет собой денежный заем на определенный срок, по которому банк является займодавцем, а клиент – заемщиком». Под специальным текущем счетом до востребования (on call) он понимал «договор об открытии кредита в пределах до определенной суммы, которым клиент может пользоваться частями и который в любое время может быть прекращен банком». В отношении целевой ссуды М.М. Агарков писал: «Термин «целевая ссуда» обозначает такую ссуду, которая выдается с указанием целевого назначения тех средств, которые клиент получает от банка… Таким образом, отличая целевую ссуду от родственных ей явлений в области кредита, мы должны в качестве специфического ее признака признать введение целевого назначения получаемых клиентом средств в содержание договора между ним и банком». По поводу гарантийного кредита он указывал: «Гарантийным кредитом называется принятие на себя банком поручительства перед третьим лицом за своего клиента. Банк в этом случае не предоставляет клиенту необходимые клиенту средства, а дает ему возможность получить их от третьего лица». Что касается акцептного и рамбурсного кредитов, то такие формы кредитования используются в вексельном обороте. «Акцептный кредит предоставляется по договору, в силу которого банк обязуется акцептовать вексель, трассированный на него клиентом, а последний обязуется оплатить уплатить вознаграждение и своевременно погасить свой долг векселедержателю или же своевременно внести соответствующую сумму банку». Существо рамбурсного кредита раскрывалось М.М. Агарковым следующим образом: «Банк принимает на себя за вознаграждение обязательство перед клиентом, покупателем товара, акцептовать за счет клиента вексель, трассированный продавцом товара. Акцепт производится против документа на товар (коносамента), который и служит залоговым обеспечением открытого банком кредита»[39].

     Называемые в юридической литературе различные формы банковского кредитования по сути своей являются экономическими отношениями кредита в широком смысле этого слова и лишь немногие из них имеют свое правовое воплощение в форме кредитного договора  или его разновидностей. Например, договор о специальном текущем счете (on call) представляет собой договор банковского счета, в котором лишь присутствуют отдельные элементы кредитного обязательства, и по этой причине он не может быть признан видом (разновидностью) кредитного договора.

     Отношения, охватываемые понятием «гарантийный кредит», на самом деле представляют собой обеспечительное обязательство, связь которого с кредитным договором прослеживается только в том, что оно обеспечивает его исполнение со стороны заемщика.

     Не имеют признаков кредитного договора также так называемые акцептный и рамбурсный кредиты, по которым банк не принимает на себя обязательство предоставить заемщику определенную денежную сумму с обязательством ее возврата и уплаты процентов за пользование денежными средствами. В данном случае речь идет об определенных банковских операциях по акцепту переводных векселей.

     Из всех форм банковского кредитования собственно разновидностями кредитного договора можно признать лишь целевые ссуды и ссуды под обеспечение, которые при наличии всех общих признаков кредитного договора включает в свое содержание дополнительные условия об обязанностях заемщика соответственно по целевому использованию полученной суммы кредита или по предоставлению заемщиком предусмотренного кредитным договором обеспечения исполнения обязательства по возврату кредита и уплате процентов за пользование денежными средствами.

     Исходя из специфики условий кредитного договора и наличия специального правового регулирования, учитывающего эту специфику, можно говорить как о разновидностях кредитного договора о срочных и бессрочных кредитах, о кредитах, возвращаемых по частям, и т.п.

     Отдельной разновидностью кредитного договора, безусловно, является договор об открытии кредитной линии, на основании которого заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при том условии, что общая сумма предоставленных заемщику денежных средств не превышает максимального размера, предусмотренного договором («лимит выдачи»), либо размер единовременной задолженности заемщика не превышает предусмотренных договором пределов («лимит задолженности»).

     В связи с особенностями субъектного состава кредитного договора можно выделить такие его разновидности, как межбанковские кредиты, синдицированные кредиты, кредиты Банка России, потребительский кредит[40].

     На этом я заканчиваю рассмотрение кредитного договора и перехожу к следующей главе моей работы.

Глава 3

Финансирование под уступку денежного требования

3.1. Понятие договора финансирования под уступку денежного требования

     По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (п. 1 ст. 824 ГК РФ). 

     По своей юридической природе данный договор всегда является возмездным и двусторонним. Форма договора факторинга подчиняется общим правилам о форме, в которой должна быть совершена уступка права требования (ст. 389 ГК)[41].  

     Гражданский кодекс РФ исходит из необходимости обязательного лицензирования факторинговой деятельности (ст. 825).

     Предметом договора финансирования под уступку денежного требования согласно п. 1 ст. 824 ГК РФ может быть как передача денежного требования финансовому агенту в обмен на предоставление клиенту соответствующих денежных средств, так и уступка клиентом фактору своего денежного требования в качестве способа обеспечения исполнения обязательства, имеющегося у клиента перед фактором.

     Рассматриваемый договор может предусматривать как передачу денег финансовым агентом клиенту, так и обязательство передать их. Точно так же и клиент в зависимости от условий конкретного договора либо уступает определенное денежное требование, либо обязуется уступить его.

     Клиент в соответствии со ст. 827 ГК РФ остается ответственным перед финансовым агентом за действительность требования, являющегося предметом уступки, но по общему правилу не отвечает за его реальную исполнимость.

     Сам финансовый агент не предполагается получившим право на дальнейшую переуступку (продажу) полученного от клиента требования, если только такое право не предоставлено ему по договору (ст. 829 ГК РФ). Но и в этом случае переуступка требования возможна лишь по правилам о договоре факторинга, в частности только другому финансовому агенту, имеющему соответствующую лицензию на это. В такой ситуации осуществляющий переуступку финансовый агент попадает в положение клиента, а его клиент – в положение должника.

     При расчетах фактора с должником он приобретает право на все суммы, которые ему удастся получить от должника во исполнение требований. Их размер может превышать сумму выданного клиенту кредита (к выгоде фактора), а может быть и менее этой суммы, причем по условиям предполагаемого «безоборотным» факторинга клиент не несет за это перед фактором никакой ответственности[42].

Выделяют следующие виды факторинга: открытый и закрытый (конфиденциальный), с правом регресса или без права регресса, внутренний и внешний.

     При внутреннем факторинге поставщик, покупатель и финансовый агент осуществляют предпринимательскую деятельность на территории одного государства. Международным буде являться факторинг, ели хотя бы одна из сторон осуществляет свою деятельность на территории иного государства.

     При открытом факторинге предполагается, что должник извещается об уступке требования. Уведомление обычно производится посредством оформления специальной надписи на счете-фактуре, указывающей, что задолженность по данному счету полностью переуступлена фактору, который является единственным законным получателем платежа, с указанием платежных реквизитов фактора. Кроме того, поставщик обычно посылает должнику письмо, в котором уведомляет его о переуступке всех задолженностей фактору.

     При закрытом (конфиденциальном) факторинге должник об уступке требования не уведомляется, пока покупатель не нарушит условия договора, необоснованно отказавшись платить. Все платежи направляются поставщику.

     При закрытом факторинге фактор осуществляет финансирование и (или) защиту от риска неплатежа, но не оказывает услуг по управлению дебиторской задолженностью.

     Говоря о факторинге «с регрессом» или «без регресса» имеют в виду распределение между клиентом и фактором рисков неплатежа со стороны должника. При факторинге с правом регресса поставщик (клиент) несет риск в отношении дебиторских задолженностей, переданных фактору. В случае неплатежа со стороны покупателя, произошедшего по любой причине, включая финансовую несостоятельность, финансовый агент потребует возврата уплаченных сумм от клиента (поставщика).

     При сделках без права регресса финансовый агент берет на себя риск неплатежа со стороны покупателя (должника) и выплачивает суммы клиенту независимо от финансовой способности или неспособности произвести платеж. Как правило, в таких сделках финансовый агент имеет право «отбирать» предлагаемые клиентом к финансированию права требования[43]. 

3.2. Стороны договора финансирования под уступку денежного требования

     Сторонами договора являются финансовый агент (фактор) и клиент. В соответствии со ст. 825 ГК РФ в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки, иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации (хозяйственные товарищества и общества, производственные кооперативы и унитарные предприятия, если эта деятельность к тому же входит в содержание их специальной правоспособности), имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида.

     Право банков и небанковских кредитных организаций осуществлять деятельность по факторинговому обслуживанию и выступать в качестве финансовых агентов прямо вытекает из положений ст. 825 ГК РФ. Указанные юридические лица вправе осуществлять такую деятельность без специального разрешения.

     До определенного времени функции по лицензированию деятельности финансовых агентов не были возложены не какой-либо орган. Однако в Постановлении Правительства Российской Федерации от 11 .04 200 г. № 326 «О лицензировании отдельных видов деятельности» функции по лицензированию деятельности коммерческих организаций по финансированию под уступку денежного требования возложены на федеральную службу России по финансовому оздоровлению и банкротству.

     В отношении другой стороны договора факторинга – клиента – Гражданский кодекс Российской Федерации специальных требований не устанавливает. По мнению Е.А. Суханова, « по смыслу закона в роли клиентов должны выступать коммерческие организации либо индивидуальные предприниматели, поскольку договоры факторинга используются исключительно в предпринимательском обороте»[44].