Факторинг

1.4. Отличия договоров финансирования под уступку денежного требования.

Основные отличия заключаются в следующем:

Сторонами договора факторинга являются Клиент (кредитор) и Финансовый агент, которым может быть только специализированная организация (кредитная организация  или другая коммерческая организация, имеющая разрешение (лицензию) на осуществление  деятельности такого вида). При договоре цессии права кредитора могут  перейти к любому участнику гражданского оборота.

Договор финансирования под уступку  денежного требования может включать в себя предоставление Финансовым агентом  различных финансовых услуг Клиенту, тогда как в договоре цессии такие  услуги не предусмотрены.

Предметом договора факторинга является только денежное требование. Предметом  договора цессии может быть любое  обязательство.

По договору финансирования под  уступку денежного требования возможно передать требование, которое еще не существует на момент заключения договора, а только возникнет в будущем. По договору цессии можно передать только существующее требование.

Договор факторинга всегда возмездный. Договор цессии может быть безвозмездным (например, при переходе прав Кредитора  к другому лицу на основании закона в результате универсального правопреемства).

Договор факторинга всегда двухсторонне обязывающий. Договор цессии может  представлять одностороннее обязательство (при безвозмездной цессии).

При заключении договора факторинга согласие Должника на уступку денежного  требования клиента третьему лицу не требуется. Такая уступка возможна и является действительной даже когда  между Кредитором и Должником  существует соглашение о ее запрете  или ограничении (п. 1 ст. 828 ГК РФ). В  случае нарушения запрета или  ограничения для Клиента наступают  лишь особые последствия, связанные  с уступкой требования в нарушение  существующего между ними соглашения. Если же такой запрет или ограничение  устанавливается в отношении  цессии, то нарушение подобного запрета  влечет недействительность соглашения о цессии.

По договору финансирования под  уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или  обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего  из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому  агенту также в целях обеспечения  исполнения обязательства клиента  перед финансовым агентом.

Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку  денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту  иных финансовых услуг, связанных с  денежными требованиями, являющимися  предметом уступки (ст. 824 ГК РФ).

Как экономическая категория факторинг  – это комплекс финансовых услуг, оказываемых компаниям - оптовым  поставщикам товаров и услуг, имеющий бессрочный характер и стратегический интерес, как для последних, так  и для финансирующей стороны.

Не смотря на то, что в соответствии с законодательством РФ сегодня  факторинговые услуги могут оказывать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида (ст.825 ГК РФ), пока на практике на рынке факторинговых услуг в Российской Федерации в роли финансового агента, выступают только Банки.

На практике суть факторинга заключается  в предоставлении банком трех видов  сервиса торговым, производственным и сервисным компаниям (далее  поставщикам):

- финансирование оборотных средств;

- покрытие ряда рисков (имеющих  место в торговых операциях  компаний);

- административное управление  дебиторской задолженностью.

1.5. Ответственность участников факторинга.

Если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет  перед финансовым агентом ответственность  за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.

В данном случае ответственность клиента  аналогична ответственности такого же объекта по договору цессии перед  финансовым агентом. Клиент отвечает за недействительность предмета требования, но не отвечает за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательства, если иное не предусмотрено договором.

Денежное требование, являющееся предметом  уступки, признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного  требования и в момент уступки  этого требования ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых  должник вправе его не исполнять.

Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником  требования, являющегося предметом  уступки, в случае предъявления его  финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором  между клиентом и финансовым агентом.

Как уже было отмечено выше, клиент обязан передать финансовому агенту все документы, подтверждающие денежное требование к должнику. При предоставлении клиентом указанных документов финансовому  агенту в полном объеме риск неисполнения переданного требования лежит на финансовом агенте, если иное не предусмотрено  в тексте заключенного договора.

Если обстоятельства, предоставляющие  право должнику не оплатить переуступленное  требование, были неизвестны клиенту  в момент переуступки требования, то его ответственность наступает  лишь при наличии в договоре условий  о праве регресса финансового  агента к клиенту. В этом случае, как правило, предусматривается  неполная предварительная оплата суммы  требования. Остаток суммы выплачивается  после совершения должником платежей по переуступленному требованию.

В отношениях факторинга тесно связаны  между собой не только стороны  договора финансирования по уступке  денежного требования (финансовый агент  и клиент), но и должник по обязательству  перед клиентом (первоначальным кредитором). В частности, в случае нарушения  клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, должник  не вправе требовать от финансового  агента возврата сумм, уже уплаченных ему по перешедшему агенту требованию, если, конечно, должник может получить такие суммы непосредственно  с клиента.

Иными словами, должник по уступленному обязательству сохраняет право  требовать с клиента уплаты определенных сумм при нарушении последним  своих обязательств по договору (например, при оплате банку стоимости жилья, переданного в эксплуатацию в  некачественном состоянии). В такой  ситуации должник не имеет возможности  получить суммы, уплаченные им финансовому  агенту, обратно.

Между тем, если сам финансовый агент  в этом случае не произвел клиенту  обещанный за уступку требования платеж (не финансировал его) либо при  производстве такого платежа знал о  нарушении клиентом своих обязательств, должник имеет право требовать  возврата ему соответствующих сумм непосредственно от финансового  агента.

Объясняется это тем, что в указанной  ситуации финансовый агент получает с должника деньги, не произведя  финансирование клиента, либо зная, что  уступленное требование заведомо спорно либо необоснованно.

1.6. Выгода и достоинства факторинга

Факторинг выгоден и поставщику, и покупателю, и фактору. С его  помощью поставщик может следующее:

• увеличить объем продаж, число покупателей и конкурентоспособность, предоставив покупателям льготные условия оплаты товара (отсрочку) под надежную гарантию;
• получить кредит в размере до 90% от стоимости поставляемого товара, что ускорит оборачиваемость средств.

Покупатель может:

• получить товарный кредит (продавец поставляет товар с отсрочкой платежа под гарантии в среднем до 3 месяцев);
• избежать риска получения некачественного товара;
• увеличить объем закупок;
• улучшить конкурентоспособность, ускорить оборачиваемость средств.