Договор займа: понятие, виды, элементы

Договор государственного займа, урегулированный  в главных чертах статьей 817 ГК РФ, отличается особым субъектным составом, поскольку на стороне заемщика здесь  всегда присутствует Российская Федерация, республика или область, край, национальный округ и т.п. (субъект РФ).

Общее положение п. 1 ст. 124 ГК о выступлении Российской Федерации и ее субъектов в отношениях, регулируемых гражданским законодательством, на равных началах с иными участниками этих отношений – гражданами и юридическими лицами конкретизировано в упомянутой статье указанием на добровольный характер государственных займов (п. 2) и запретом на изменение условий выпущенного в обращение займа (п. 4). Данные правила имеют и исторические корни: в послевоенные годы облигации государственных займов размещались среди граждан СССР в обязательном порядке, а в 1950-х годах власти во изменение условий займов приняли решение об отсрочке выплат по ним на 20 лет.

Договор государственного займа также является реальным, так как в п. 3 статьи 817 ГК РФ указывается на его заключение путем приобретения займодавцем облигаций или иных государственных ценных бумаг; как всякий заем, он односторонне обязывающий.

Обязанности заемщика зависят от условий  займа. Они могут состоять как  в возврате долга с уплатой  процентов, так и в предоставлении займодавцу какого-либо имущества (товарный заем) или имущественного права.

Займы, выпускаемые муниципальными образованиями, не могут, понятно, рассматриваться  в качестве государственных, однако на них в соответствии с п. 5 комментируемой статьи распространяются правила о таких займах.

Различают несколько видов государственных  займов.

По срокам действия займы делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (от 5 до 30 лет).

По субъекту эмиссии государственные займы  подразделяются на выпускаемые Правительством РФ, правительствами субъектов РФ и органами местного самоуправления.

В зависимости  от субъектов – держателей ценных бумаг различают государственные  займы, которые могут реализовываться  только среди населения, среди юридических  лиц, размещаться среди физических и юридических лиц.

По форме выплаты доходов  различают процентные, выигрышные, смешанные, целевые займы. Владельцы  процентно-выигрышных займов ежегодно получают твердый доход путем  зачисления процента к начисленному номиналу ценных бумаг, без ежегодных  выплат. Владельцы выигрышных облигаций  получают доход в форме выигрыша в момент погашения облигаций. Доход  выплачивается только по тем облигациям, которые попали в тиражи выигрышей.

В зависимости от методов размещения государственные займы делятся  на добровольные, размещаемые по подписке, и принудительные. Последние два  вида займов практиковались в нашей  стране в первоначальный период развития государственного кредита вплоть до 1950-х годов. В настоящее время  применяется только добровольный принцип  размещения государственных и муниципальных  займов, что закреплено в том числе  и в п. 2 статьи 817 ГК РФ.

По форме займы могут быть облигационными и безоблигационными. Облигационные займы связаны  с эмиссией ценных бумаг. Безоблигационные займы оформляются подписанием  соглашений, договоров, а также путем  записей в долговых книгах и выдачи особых обязательств.

Обязанность изготовления, хранения и рассылки облигаций государственных  займов возложена на Минфин России.

Государственные и муниципальные займы могут  оформляться не только облигациями, но и другими ценными бумагами, например казначейскими обязательствами, казначейскими векселями или  «золотыми сертификатами» Минфина  России, что не меняет ни юридической, ни экономической природы соответствующих  отношений. Отношения государственного займа могут также оформляться  и путем признания за заимодавцем  некоторых специальных обязательственных  прав требования, как это было сделано  для «владельцев» государственных  краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), «эмитированных» в безбумажной  форме, т.е. являвшихся «бездокументарными ценными бумагами»¹⁷ с особыми способами фиксации определенных обязательственных прав требования.

На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у заимодавца сомнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа. Такое обеспечение  производится в рамках тех способов, которые предусмотрены главой 23 ГК. В частности, для обеспечения  используются залог удержание, задаток, поручительство, гарантия. Применяются  также «суррогатные» способы  обеспечения — договоры страхования  кредитного риска, право бесспорного  списания денежных средств со счета  и др. На тот случай, когда выдача займа обусловливается наличием обеспечения, законом предусмотрены  последствия его утраты¹⁸. При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также в случае утраты обеспечения или уменьшения его ценности при отсутствии вины заимодавца последний вправе потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга, если иное не установлено соглашением сторон.

Глава 3. ДОГОВОР ЗАЙМА И ЗАЕМНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО

Иногда  на практике возникает необходимость  превратить долг, возникший из какого-либо договора (купли-продажи, аренды или  другого основания), в заемное  обязательство. Например, при покупке  товара приобретатель не до конца  рассчитался с продавцом и  хочет получить отсрочку платежа. Разница  между подлежащими уплате и уже  уплаченными средствами составляет предмет заемного договора. В таком  случае принято говорить о новации  долга (т.е. соглашения о замене одного обязательства (первоначального) другим между теми же лицами, предусматривающим  иной предмет или способ исполнения) в заемное обязательство¹⁹. Замена договорного долга заемным обязательством должна происходить в соответствии с правилами ГК о новации, но в форме, предусмотренной для договора займа.

По моему  мнению, заемное обязательство и  договор займа абсолютно различные  понятия. Заемное обязательство  безусловно может возникать из договора займа. Но договор займа не является единственным основанием для возникновения  заемного обязательства. Так, в соответствии с пунктом 2 статьи 307 ГК РФ обязательства  возникают из договора вследствие причинения вреда и из иных оснований, указанных  в настоящем Кодексе. Иным основанием для возникновения заемного обязательства, помимо договора займа, является, согласно статьям 818, 414 ГК РФ, соглашение сторон (договор о новации) о том, что  долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, заменяется заемным обязательством (а вовсе не договором займа). С  новированием долга в заемное  обязательство первоначальное обязательство (долг) прекращается, а сама новация  является договором, на основании которого в соответствии с законом возникает  новое обязательство – заемное. При этом никакого договора займа  между сторонами не было, нет и  не будет.

Для осуществления  новации необходимо наличие первоначального  обязательства. Если первоначальное обязательство  отсутствует в силу тех или  иных причин, например в силу недействительности первоначального договора, из которого оно могло бы возникнуть, то невозможна и сама новация из-за отсутствия предмета новации.

Согласно  статье 812 ГК РФ по безденежности может  оспариваться только договор займа, а не само заемное обязательство. Различные основания возникновения  заемного обязательства предполагают и различные основания для  оспаривания. Другими словами, если заемное обязательство возникло из договора займа, то оспаривать по безденежности  можно договор займа. В случае же, когда заемное обязательство  возникло при новации долга в  заемное обязательство, оспаривать можно договор новации, но не по безденежности (отсутствует договор займа), а  ввиду отсутствия первоначального  обязательства (долга).

Наличие специальной нормы о новации  долга в заемное обязательство , когда имеется общая норма о прекращении обязательства новацией, связано с тем, что статья 414 ГК РФ предусматривает при новации замену в первоначальном обязательстве либо предмета, либо способа исполнения, а статья 818 ГК РФ допускает новацию долга в заемное обязательство и в тех случаях, когда не меняется ни предмет, ни способ исполнения первоначального денежного обязательства.

3.1. Права и обязанности сторон

Классифицируя по группам права и обязанности  сторон, можно выделить следующие:

Займодавец  вправе:

Если  иное не предусмотрено законом или  договором займа, заимодавец имеет  право на получение с заемщика процентов на сумму займа в  размерах и в порядке, определенных договором.

Если  договором займа предусмотрено  возвращение займа по частям (в  рассрочку), то при нарушении заемщиком  срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

При невыполнении заемщиком предусмотренных договором  займа обязанностей по обеспечению  возврата суммы займа, а также  при утрате обеспечения или ухудшении  его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа  и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

В случае невыполнения заемщиком условия  договора займа о целевом использовании  суммы займа, а также при нарушении  обязанностей, предусмотренных п.1 ст.814 ГК, заимодавец вправе потребовать  от заемщика досрочного возврата суммы  займа и уплаты причитающихся  процентов, если иное не предусмотрено  договором.

Заемщик вправе:

Если  иное не предусмотрено договором  займа, сумма беспроцентного займа  может быть возвращена заемщиком  досрочно. Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца.

Заемщик вправе оспаривать договор займа  по его безденежности, доказывая, что  деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано  договором.

Обязанности займодавца:

Кредитор, принимая исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении  исполнения полностью или в соответствующей  части. Если должник выдал кредитору  в удостоверение обязательства  долговой документ, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, а при невозможности возвращения  указать на это в выдаваемой им расписке. Расписка может быть заменена надписью на возращенном долговом документе. Нахождение долгового документа  у должника удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства

Обязанности заемщика:

Заемщик обязан возвратить полученную сумму  займа в срок и в порядке, которые  предусмотрены договором займа. В случаях, когда срок возврата договором  не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 10 дней со дня предъявления заимодавцем  требования об этом, если иное не предусмотрено  договором.

Если  договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой  заем), заемщик обязан обеспечить возможность  осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы  займа

При наличии  в договоре условий о начислении при просрочке возврата долга  повышенных процентов, а также неустойки  за это же нарушение (за исключением  штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении одной из мер ответственности, не доказывая  факта и размера убытков, понесенных им при исполнении денежного обязательства.

3.2. Ответственность по договору  займа

Ответственность в договоре займа также носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начисление двух разновидностей процентов происходит кумулятивно, путем сложения процентов цены займа и процентов ответственности.

Размер  ответственности заемщика за просрочку  определяется учетной ставкой банковского  процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы  займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Проценты как форма ответственности  начисляются на сумму займа (основного  долга) без учета уже начисленных  процентов за пользование полученным капиталом, если в обязательных для  сторон правилах или договоре не установлено  иное. Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т. е. анатоцизм) могут быть введены  законом или договором. При одновременном  наличии в договоре двух видов  ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера  убытков, связанных с просрочкой.