Договор банковского вклада

 

5.2. Обеспечение возврата  вклада

Статья 840 ГК РФ предусматривает порядок  обеспечения возврата вклада, что  необходимо тоже оговаривать в договоре.

Законодательство  предусматривает, что возврат вкладов  граждан может обеспечиваться путем:

а) создания системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан.

Организацией, осуществляющей функции по обязательному  страхованию вкладов в РФ, является Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией.

Следующим участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц являются банки, привлекающие средства граждан. Право на вступление в систему страхования вкладов в соответствии с ч.1 ст. 43 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» имеет банк, обладающий на день вступления в силу указанного закона разрешением Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц²².

Наряду с Агентством по страхованию вкладов и банками участником системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ является Банк России²³.

Порядок создания, формирования и использования средств  системы обязательного страхования  вкладов физических лиц в банках определяется федеральным законом. (ст. 38 Закона о банках);

б) добровольного  страхования вкладов. Создание фондов добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним это право банка, а не обязанность. В соответствии с ч. 1 ст. 39 Закона о банках банки могут создавать такие фонды в форме некоммерческих организаций (ст. 39 Закона о банках);

в) реализации традиционных способов обеспечения исполнения обязательств в гражданском праве (ст. ст. 329 - 381 ГК);

г) реализации иных способов обеспечения банком возврата вкладов, предусмотренных в договоре (п. 2 ст. 840);

д) осуществления  выплат ЦБР (Федеральный закон от 29.07.2004 N 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее - Закон о выплатах по вкладам)).

При выборе способов обеспечения банком возврата вкладов следует иметь  в виду следующее.

Вкладчики-граждане Российской Федерации вправе предъявить к Российской Федерации, субъектам РФ, а также муниципальным образованиям иск о привлечении их к субсидиарной ответственности по долгам тех банков:

• к которым вкладчики уже предъявляли соответствующие требования, но они остались без удовлетворения;
• в капитале которых более 50% акций или долей участия принадлежит государству и указанным выше государственным и муниципальным образованиям.

Развитой системы добровольного  страхования вкладов в Российской Федерации также нет. В отдельных  редких случаях банки заключают договоры страхования вкладов до определенной, достаточно низкой суммы. Тем самым требования статьи 840 ГК РФ выполняются лишь формально.

Способы обеспечения исполнения обязательств, перечисленные в ст.329-381 ГК, не используются в банковской практике для обеспечения возврата вкладов.

Иногда в договорах указывается, что возврат вкладов обеспечивается суммами обязательных резервов, депонируемых в Банке России. Однако обязательные резервы не могут превышать 20% от суммы привлеченных средств. Таким образом, в Российской Федерации отсутствует эффективная система обеспечения возврата вкладов.

Информация об используемых банком способах обеспечения возврата вкладов  своих клиентов может быть доведена до сведения вкладчиков разными способами, в т.ч. путем вывешивания в операционном зале соответствующих объявлений, но лучше данную информацию отразить непосредственно в тексте договора²⁴.

П.4 статьи 840 ГК РФ предусмотрены правовые последствия утраты обеспечения  или ухудшения его условий. В  этом случае вкладчик вправе в одностороннем порядке потребовать расторжения договора (ст.310 ГК РФ), возврата суммы вклада и выплаты процентов в размере, установленном п.1 ст.809 ГК (ставка рефинансирования), за весь период фактического пользования его средствами, а также возмещения причиненных ему убытков.

5.3. Внесение денежных  средств на счет третьими лицами  и вклады в пользу третьих  лиц

Также в договор банковского  вклада могут вноситься условия  о порядке внесения денежных средств  на счет третьими лицами.

Статья 841 ГК РФ дает возможность любому лицу внести денежные средства на имя  и на счет вкладчика банка, открытый ранее его владельцем. При этом требуется, чтобы вноситель средств  предоставил банку сведения о  счете, необходимые для зачисления на него суммы вклада. Сделку, заключенную вносителем средств с банком, следует рассматривать как договор в пользу третьего лица (ст.430 ГК). Учитывая, что в ст. 841 содержится презумпция согласия вкладчика на получение денег от вносителя средств, последний не вправе без согласия вкладчика расторгать свой договор с банком. Как и всякая презумпция, она может быть опровергнута обстоятельствами дела.

В практике отмечаются попытки использовать конструкцию статьи 841 ГК РФ с целью  обхода законодательства о налогообложении. Описанная ситуация усугубляется отсутствием нормы, определяющей правовой режим депозитных счетов физических лиц. Для банковской практики типичной является, например, следующая ситуация. Клиент - физическое лицо открывает в банке вклад до востребования. Реализуя свое право, закрепленное в ст.841, вкладчик сообщает третьим лицам номер своего счета. Последние начинают перечислять на счет вкладчика денежные средства предпринимательского происхождения. В результате банк попадает в крайне щекотливую ситуацию. С одной стороны, ГК РФ не запрещает осуществление расчетных операций по вкладам граждан (ст.834, п.2 ст.843 ГК), а банк не вправе определять и контролировать направленность использования денежных средств клиента (п.3 ст.845, п.3 ст.834 ГК). С другой стороны, указанные действия клиента нарушают законодательство о налогообложении. В частности, по предпринимательским счетам физических лиц требуется представить справку из налоговой инспекции, а по счетам лиц, не являющихся предпринимателями, справка не нужна.

Чтобы обезопасить себя от претензий со стороны налоговых инспекций, некоторые банки включают в договоры с вкладчиками примерный перечень операций по счету потребительского характера: платежи по договорам купли-продажи квартир, дачи, машины, алименты, пенсия, заработная плата, коммунальные платежи и т.п., а также оговорку о недопустимости операций предпринимательского характера по счету, который открыт согласно договора банковского вклада²⁵.

Ст.842 ГК РФ как и ст.841 ГК РФ регулирует правоотношения, связанные с внесением  одним лицом вклада на имя другого. Однако для применения нормы ст.842 ГК РФ необходимо, во-первых в отличие  от ст.841 ГК РФ, чтобы передача банку  суммы вклада сопровождалась открытием нового депозитного счета, во-вторых, чтобы вклад был именным. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием рассматриваемого договора. Договор банковского вклада в пользу третьего лица, в котором отсутствует имя (наименование) выгодоприобретателя, ничтожен. Частным случаем рассматриваемой ситуации является смерть выгодоприобретателя-гражданина (или прекращение выгодоприобретателя - юридического лица) ранее заключения в его пользу договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с вносителем средств, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель  не пожелал воспользоваться правами вкладчика, выговоренными в его пользу. До указанного времени вкладчиком является вноситель средств, и он может в полном объеме ими распоряжаться. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правах, либо иным образом выразил свое намерение. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.²⁶

Сделку по внесению средств на имя  другого лица, заключенную вносителем средств с банком, следует рассматривать  как договор в пользу третьего лица (ст.430 ГК РФ), особенности которого установлены ст.842 ГК РФ. В результате действий выгодоприобретателя, выражающих его намерение воспользоваться правами вкладчика, происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен. Указанное изменение правоотношения не характерно для договора в пользу третьего лица в чистом виде (ст.430 ГК РФ).

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

С развитием рыночных отношений в России происходит развитие и кредитных отношений. В целях привлечения свободных денежных средств организаций и граждан банки предлагают большой спектр услуг по вкладным операциям. Это могут быть как вкладные операции накопительного характера – депозиты, так и вкладные операции расчетного характера. Такие вклады, называемые вкладами до востребования, открывают граждане с целью получения заработной платы на счет, совершения операций по расчету за товары и услуги. Сегодня большое распространение получили вклады до востребования с выдачей электронных дебетовых карт, в результате чего граждане получают доступ к системе электронных платежей, что имеет целый ряд преимуществ.

Право банка  на привлечение денежных средств  во вклады должно основываться на лицензии Центрального банка РФ.

По договору банковского вклада банк обязан вернуть  вкладчику сумму вклада безоговорочного по первому требованию вместе с процентами.

Права вкладчика, являющегося стороной договора банковского  вклада подлежат защите в порядке  установленном Законом РФ «О защите прав потребителей», т.к. в данном случае банк предоставляет возмездную услугу вкладчику по хранению его денежных средств.

Услуга банка  по договору банковского вклада состоит  в действиях по обеспечению возврата суммы вклада и выплаты процентов. За эту услугу банк должен получить вознаграждение, и он его получает. Это вознаграждение состоит в том, что вкладчик передает банку право использовать сумму вклада в течение срока его хранения. Такое право существует у банка по договору банковского счета и, в силу п. 3 ст. 834 ГК, также по договору банковского вклада. Таким образом, услуги по договору банковского вклада банк оказывает вкладчику бесплатно (денежной обязанности у вкладчика не возникает), но вовсе не безвозмездно. Выплачиваемые же банком проценты следует считать не платой за услуги вкладчика по предоставлению суммы вклада, а составной частью результата оказываемой банком услуги.

Особенностью  договора банковского вклада является наличие в нем специального обеспечения  возврата вклада. Банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.

Способы обеспечения  банком возврата вкладов юридических  лиц определяются договором банковского  вклада. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

Информация  об используемых банком способах обеспечения  возврата вкладов своих клиентов может быть доведена до сведения вкладчиков разными способами, в том числе  путем вывешивания в операционном зале соответствующих объявлений.

В случае утраты обеспечения или ухудшения его  условий вкладчик вправе в одностороннем  порядке потребовать расторжения  договора банковского вклада, возврата суммы вклада и выплаты процентов  за весь период фактического пользования  средствами вкладчика, а также возмещения причиненных ему убытков.

Из этого  следует, что законодатель принял целый  ряд мер, чтобы урегулировать  правоотношения между сторонами  по договору банковского вклада и  защитить права сторон договора банковского  вклада, обеспечив им императивное предписание выполнения своих обязанностей по договору банковского вклада.

 

 

 

 

Библиографический список

Нормативные правовые акты Российской Федерации:

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 года) // справочная правовая система «Консультант Плюс»
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ (ред. от 30.11.2011)// справочная правовая система «Консультант Плюс»
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1996 года № 14-ФЗ  (ред. от 30.11.2011)// справочная правовая система «Консультант Плюс»
4. Федеральный закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года  
   № 395-1 (ред. от 06.12.2011) «О банках и банковской деятельности» // справочная правовая система «Консультант Плюс»
5. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 03.12.2011)// справочная правовая система «Консультант Плюс»
6. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 06.10.2011)// справочная правовая система «Консультант Плюс»
7. Положение Центрального Банка России от 21.09.2001 №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Справочная правовая система «Консультант Плюс»
8. Инструкция Сбербанка РФ от 30 июня 1992 г. № 1-р «О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения» // Справочная правовая система «Консультант Плюс»