Создания фирмы фотоуслуг ООО «Фуджи – Смайл»

Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2012 в 17:34, курсовая работа

Описание работы

Цели в бизнесе. Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия, путем учреждения общества с ограниченной ответственностью с тремя учредителями и участием заемного капитала в форме лизинга или кредита на покупку оборудования в сфере предоставления услуг фотопечати, редактирования и восстановления фотоснимков и продажи сопутствующих товаров. В производстве планируется использовать машину для печати фотоснимков и проявки фотопленок «Frontier», которая обеспечивает высокую производительность печати – 5 тыс. фотоснимков в час, позволяет работать как с цифровыми файлами, так и с фотопленками и обеспечивает высокое качество фотоснимков.

Содержание

Раздел 1 Общие сведения по проекту
Раздел 2 Анализ ситуации на рынке
Раздел 3 Описание инвестиционного проекта
3.1. Товары и услуги
3.2. Помещения и оборудование
Раздел 4 Производственный план
4.1. Местонахождение фирмы
4.2. Описание производственного процесса
4.3. Необходимое оборудование и производственная мощность
4. 4. Поставщики и цены на сырье и оборудование
4.5. Оценка возможных издержек производства
Раздел 5 План маркетинга
Раздел 6 Организационный план
6.1. Форма собственности и структура фирмы
6.4. Организационная структура управления фирмой
6.5. Рабочая сила, не связанная с управлением. Кадровая политика фирмы
Раздел 7 Оценка рисков и страхование
Раздел 8 Финансовый план
8.1. Определение точки безубыточности
8.2. Источники и использование средств

Работа содержит 1 файл

Бизнес-план.DOC

— 1.06 Мб (Скачать)

 

 

 

 

 

 

Продолжение план доходов и расходов

Показатели

2003

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

фотоснимки

Объем продаж, тыс. шт

119,29

51,13

170,42

114,52

114,52

152,70

163,60

122,70

122,70

92,71

69,53

69,53

цена, грн

0,74

0,74

0,73

0,73

0,73

0,72

0,72

0,72

0,71

0,71

0,71

0,71

издержки, грн/шт

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

0,44

НДС, грн/шт

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

0,07

фотоаппараты

Объем продаж, тыс. шт

0,17

0,07

0,25

0,17

0,17

0,22

0,24

0,18

0,18

0,13

0,10

0,10

цена, грн

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

издержки, грн/шт

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

110,99

НДС, грн/шт

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

фотопленки

Объем продаж, тыс. шт

3,31

1,42

4,73

3,18

3,18

4,24

4,54

3,41

3,41

2,58

1,93

1,93

цена, грн

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

издержки, грн/шт

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

8,01

НДС, грн/шт

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

прочие услуги

Объем продаж, тыс. шт

23,86

10,23

34,08

22,90

22,90

30,54

32,72

24,54

24,54

18,54

13,91

13,91

цена, грн

4,60

4,60

4,60

4,40

4,40

4,40

4,40

4,20

4,20

4,20

4,00

4,00

издержки, грн/шт

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

1,81

НДС, грн/шт

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

0,76

сводные показатели

выручка от реализации, тыс грн

254,99

109,28

362,56

239,06

239,06

317,22

339,88

250,00

248,78

187,96

138,19

138,19

издержки, тыс. грн

141,85

60,79

202,64

136,18

136,18

181,57

194,54

145,90

145,90

110,24

82,68

82,68

НДС, тыс. грн

33,80

14,49

48,29

32,45

32,45

43,27

46,36

34,77

34,77

26,27

19,70

19,70

прибыль, тыс. грн

79,33

34,00

111,63

70,43

70,43

92,39

98,98

69,33

68,10

51,46

35,81

35,81


 

Продолжение таблицы доходов и расходов

Показатели

2002

 

2003

 

 

2004

 

 

2005

 

2006

фотоснимки

Объем продаж, тыс. шт

407,67

1363,37

2003,31

2629,35

3246,11

цена, грн

0,74

0,71

0,65

0,62

0,60

издержки, грн/шт

0,65

0,44

0,42

0,42

0,42

НДС, грн/шт

0,09

0,07

0,06

0,06

0,05

фотоаппараты

Объем продаж, тыс. шт

0,59

1,98

2,91

3,83

4,72

цена, грн

122,00

122,00

122,00

122,00

122,00

издержки, грн/шт

112,91

110,99

110,85

110,71

110,68

НДС, грн/шт

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

фотопленки

Объем продаж, тыс. шт

11,32

37,87

55,65

73,04

90,17

цена, грн

10,80

10,80

10,80

10,80

10,80

издержки, грн/шт

8,41

8,01

7,98

7,95

7,94

НДС, грн/шт

2,00

2,00

2,00

2,00

2,00

прочие услуги

Объем продаж, тыс. шт

81,53

272,67

400,66

525,87

649,22

цена, грн

4,8

4,00

3,90

3,80

3,70

издержки, грн/шт

0,45

1,81

1,56

1,43

1,34

НДС, грн/шт

0,09

0,76

0,76

0,76

0,76

сводные показатели

выручка от реализации, тыс грн

907,47

2825,19

3821,26

4883,93

5899,70

издержки, тыс. грн

732,29

1621,16

2225,00

2852,17

3462,05

НДС, тыс. грн

121,63

386,32

547,63

705,61

860,31

прибыль, тыс. грн

53,55

817,71

1048,63

1326,14

1577,34


 

План денежных поступлений и платежей отражает движение денежных средств и расчетов и позволяет оценить ликвидность и платежеспособность проектируемого предприятия. Его принципиальное отличие от плана денежных поступлений и платежей заключается в том, что план движения денежных средств учитывет фактическое движение денежных средств, что позволяет учесть и отследить неравномерное использование предприятием денежных средств во времени (связанное, например со сроками уплаты налогов, оплатой поставок  и т.д.)

Таблица 8.3.- План денежных поступлений и расходов.

 

2002

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

год

Доход от продажи товаров и услуг

21,11

31,66

52,77

41,30

82,60

80,42

198,37

148,78

147,44

41,32

30,99

30,71

907,47

наличные оборотные средства

29,52

19,64

17,76

31,92

39,94

78,65

118,42

240,57

333,50

425,10

436,58

448,13

2219,74

Денежные издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0,00

коммунальный налог

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,33

транспортный сбор

0,01

0,02

0,03

0,02

0,05

0,05

0,12

0,09

0,09

0,02

0,02

0,02

0,54

инновационный фонд

0,21

0,32

0,53

0,41

0,83

0,80

1,98

1,49

1,47

0,41

0,31

0,31

9,07

фонд социальной защиты

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

6,44

НДС

2,77

4,15

6,91

5,41

10,82

10,82

26,69

20,02

20,02

5,61

4,21

4,21

121,63

заработная плата

7,88

8,64

10,16

9,34

12,31

12,31

21,05

17,38

17,38

9,45

8,67

8,67

143,25

Отчисления с фонда заработной платы

2,95

3,24

3,81

3,50

4,62

4,62

7,89

6,52

6,52

3,54

3,25

3,25

53,72

отчисления 10% амортизации

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

3,13

Инвестиции в имеющееся оборудование

 

 

 

 

3,21

 

 

 

 

 

 

3,21

6,43

Инвестиции на приобретение нового оборудования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0,00

Закупка материалов, сырья, комплектующих

14,75

14,75

14,75

9,62

9,62

9,62

7,92

7,92

7,92

0,55

0,55

0,55

98,52

Процентные издержки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

214,14

214,14

аренда

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

1,00

расходы на содержание офиса и оплата торгового патента

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

6,24

расходы на электроэнергию

0,01

0,01

0,01

0,01

0,01

0,01

0,03

0,03

0,03

0,01

0,01

0,01

0,14

Затраты, связанные с повышением качества товаров, разработкой новых моделей

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

11,85

налог на прибыль

 

 

 

2,54

 

 

8,12

 

 

7,84

 

 

 

Суммарные затраты денежных средств

30,99

33,54

38,62

33,27

43,89

40,65

76,22

55,85

55,84

29,85

19,44

236,79

676,45

Добавление к активной части баланса

19,64

17,76

31,92

39,94

78,65

118,42

240,57

333,50

425,10

436,58

448,13

242,05

2432,26

 


Продолжение таблицы

 

 

 

2003

год

 

1

2

3

4

 

Доход от продажи товаров и услуг

726,83

795,35

838,66

464,35

2825,19

наличные оборотные средства

242,05

405,68

506,05

608,87

1762,65

Денежные издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям

 

 

 

 

0,00

коммунальный налог

0,09

0,09

0,09

0,09

0,37

транспортный сбор

0,44

0,48

0,50

0,28

1,70

инновационный фонд

7,27

7,95

8,39

4,64

28,25

фонд социальной защиты

1,61

1,61

1,61

1,61

6,44

НДС

96,58

108,17

115,90

65,67

386,32

заработная плата

74,57

81,23

85,67

56,81

298,28

Отчисления с фонда заработной платы

27,96

30,46

32,13

21,30

111,86

отчисления 10% амортизации

0,78

0,78

0,78

0,78

3,13

Инвестиции в имеющееся оборудование

 

3,21

 

3,21

6,43

Инвестиции на приобретение нового оборудования

 

 

 

 

 

Закупка материалов, сырья, комплектующих

341,32

382,28

409,58

232,10

1365,27

Процентные издержки

 

 

 

214,14

214,14

аренда

0,25

0,25

0,25

0,25

1,00

расходы на содержание офиса и оплата торгового патента

1,20

1,20

1,20

1,20

4,81

расходы на электроэнергию

0,12

0,12

0,12

0,12

0,46

Затраты, связанные с повышением качества товаров, разработкой новых моделей

9,65

9,65

9,65

9,65

38,60

налог на прибыль

1,37

67,49

69,98

70,92

 

Суммарные затраты денежных средств

563,21

694,98

735,85

682,79

2676,82

Добавление к активной части баланса

405,68

506,05

608,87

390,43

1911,02


 


Продолжение таблицы 8.3.

 

Показатели

 

2002

 

2003

 

 

2004

 

 

2005

 

 

2006

Доход от продажи товаров и услуг

907,47

2825,19

3821,26

4883,93

5899,70

наличные оборотные средства

2219,74

1762,65

1786,69

1810,21

1833,44

Денежные издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям

0,00

0,00

 

 

 

коммунальный налог

0,33

0,37

0,45

0,45

0,45

транспортный сбор

0,54

1,70

2,29

2,93

3,54

инновационный фонд

9,07

28,25

38,21

48,84

59,00

фонд социальной защиты

6,44

6,44

6,44

6,44

6,44

НДС

121,63

386,32

547,63

705,61

860,31

Расходы на оплату труда

143,25

298,28

403,34

505,08

603,29

Отчисления с фонда оплаты труда

53,72

111,86

151,25

189,41

226,23

отчисления 10% амортизации

3,13

3,13

4,09

5,53

8,02

Инвестиции в имеющееся оборудование

6,43

6,43

7,39

8,83

11,32

Инвестиции на приобретение нового оборудования

0,00

 

9,63

14,42

0,00

Закупка материалов, сырья, комплектующих

98,52

1365,27

2005,86

2632,52

3249,90

Процентные издержки

214,14

214,14

214,14

214,14

214,14

аренда

1,00

1,00

1,25

1,25

1,25

расходы на содержание офиса и оплата торгового патента

6,24

4,81

5,12

5,42

5,42

расходы на электроэнергию

0,14

0,46

0,17

0,22

0,28

Затраты на маркетинг

11,85

38,60

46,66

56,35

64,48

налог на прибыль

 

 

361,20

397,84

467,55

Суммарные затраты денежных средств

676,45

2676,82

3805,13

4795,30

5781,62

Добавление к активной части баланса

2432,26

1911,02

1802,81

1898,84

1951,52

Информация о работе Создания фирмы фотоуслуг ООО «Фуджи – Смайл»