Бізнес-план створення спеціалізованого літнього кафе

 

Розділ 4. План маркетингу

На  початковому етапі можливе проведення невеликих рекламних заходів  спрямованих на інформування потенційних  клієнтів про відкриття нового кафе швидкого обслуговування в цьому  районі. Основна вимога до цих заходів - цільове спрямування і агресивність реклами. Цього можна досягти шляхом розміщення рекламних оголошень на радіо і телебаченні. Три рази на день протягом квітня буде невеликий рекламний ролик на «XITFM радіо», яке саме популярне на даний момент в нашому місті. І 3 рази вдень з 18 до 22 буде показуватися невеликий рекламний ролик на телеканалі «Интер», протягом квітня місяця. Розміщення подібної реклами в газетах, як показує досвід, малоефективно, оскільки така реклама не спрямована на кінцевого споживача і може виявитися не поміченою серед інших рекламних оголошень. Також ми плануємо розмістити нашу рекламу на щиті який буде знаходитися поряд з основним входом у парк «Щорса».

Родзинкою кафе буде те, що форма офіціантів буде включати вушка і хвостик як у  собак. Дизайн буде також спрямований  на спеціалізацію кафе, на даху буде розміщена велике зображення собаки, а на барній стійці будуть зображені грають цуценята. Найкраща реклама для подібного роду закладів - це задоволений клієнт. Є таке негласне правило «4 / 8». Незадоволений гість відведе, так чи інакше, вісьмох потенційних клієнтів, тому що негативні емоції частіше вихлюпуються, ніж позитивні. А задоволений клієнт приведе тільки чотирьох. Тому головне для хорошого просування на ринку - робити все, щоб гості завжди йшли в хорошому настрої і завжди поверталися знову Візитні картки теж є рекламою, вони завжди повинні бути вкладені в папку для чека.

Також щонеділі буде проводитися конкурс  серед собак на знання команд, призом буду картки знижок постійного клієнта  на 20%. З метою поліпшення якості обслуговування і, як наслідок, залучення більшої кількості клієнтів будуть проводиться опитування. Буде лунати опитувальний лист «Коментарі гостя», де люди залишають свої відгуки, пишуть про те, що подобається чи не подобається в кафе, наприклад, якість страв, атмосфера, музика і так далі.

Таблиця 3. Витрати на рекламу

РЕКЛАМА	квітень 2005р
1. Радіореклама	4 500
2. Телебачення	7 500
3. Рекламний щит	6 000
4. Зовнішня реклама	2 000
РАЗОМ	20 000

 

У зв'язку з  тим, що дане кафе буде єдиним у місті спеціалізованим кафе для любителів собак, то широка реклама не потрібна, потрібна тільки реклама інформаційна в перший місяць роботи кафе. Розташований поруч ресторан «Причал», користується дуже великим попитом, а єдина реклама у нього це зовнішнє оформлення.

 

Розділ 5. Виробничий план

 

У підготовчий  період необхідно виконати наступний  обсяг робіт:

1. закупити  необхідне додаткове кухонне  обладнання;

2. провести  переоформлення та дообладнання  приміщення;

3. закупити  меблі; 

4. отримати  дозволи на обслуговування собак. 

5. закупити  продовольство 

6. реклама 

Порядок, тривалість і вартість етапів відображені в календарному плані.

 

Таблиця 4 Календарний  план

№	Найменування етапу	Тривалість   (днів)	Дата початку	Дата закінчення	Вартість етапу   (грн.)
1	2	3	4	5	6
1.	Покупка холодильника	1	28.03.05	28.03.05	9 000
2.	Придбання обладнання кухонного додаткового	7	20.03.05	27.03.05	3 000
3.	Покупка меблів	7	20.03.05	27.03.05	9 000
4.	Обробка приміщення	15	13.03.05	28.03.05	14 300
5.	Отримання дозволів	7	05.03.05	12.03.05
6.	Закупівля їжі для собак	3	30.03.05	03.04.05	1 800
7.	Реклама	31	01.04.05	31.04.05	20 000
	Разом				57100

 

Загальні витрати 

У процесі  роботи кафе «Деком» заплановані  наступні щомісячні постійні витрати.

 

Таблиця 5. Виробництво 

Найменування	тис. руб.	Виплати	Протягом ...
Податкові платежі	3	Щомис.	всього проекту
Оренда приміщення та комунальні платежі	29	Щомис.	всього проекту
Транспортні витрати	0.5	Щомис.	з 02 по 09 міс.
Оплата персоналу	34,5	Щомис.	з 04 по 09 міс.
Інші витрати	7,1	Щомис.	з 04 по 09 міс.
Непередбачені витрати	1	Щомис.	З 03 по 09 міс.
РАЗОМ	75,1

 

З цих постійних витрат збільшуються тільки витрати на закупівлю продовольства. До мінно недоліків ставляться витрати на специфікацію кафе на початковому періоді і вони складуть 57 100 руб і на закупівлю продовольства за 6 міс 38050 ру, разом 95150 руб. Постійні витрати за 6 міс складуть 450,6 руб. Для мінімізації ризику втрат необхідно розрахувати точку беззбитковості.

 

Розрахуємо Валовий прибуток за 6 міс:

Пв = В - З

Де В-виручка за 6 місяців, З-витрати за 6 місяців постійні і перменние

Пв = 719030 - 450600 - 95150 = 173280

 

Розрахуемо прибуток від реалізації їжі для собак:

П = Нд - З

Де Нд-виручка від реалізації їжі дял собак за 6 міс, З-витрати на спеціалізацію кафе за 6 міс і закупівлю продовольства для собак

П = 145810 - 66100 = 79710

 

Розрахуємо частку валового прибутку:

Пвд = О / Пв

Де О-обсяг реалізації

Пвд = 719030/173280 = 4,149

 

Розрахуемо точку беззбитковості чи критичний обсяг релізація

Кор = Изп / ПВД 

Де Изп - постійні витрати

Кор = 450600 / 4,149 = 108604,48

 

Критичний обсяг  реалізації являє собою рівень виручки, якій потрібно покривати загальні витрати діяльності підприємства. Іншими словами в цій точці досягається рівновага: якщо реалізація більше цього рівня то чистий прибуток, якщо менше то чистий збиток. Розглядаючи реалізацію за період з травня по серпень ми отримуємо чистий прибуток у вересні вже спостерігається чистий збиток на 4784 грн.

 

Розрахуємо рентабельність

Р = Пв / У

Р = 173280 / 719030 * 100% = 24,09

Це говорить про те що підприємство працює вигідно з хорошим рівнем рентабельності.

 

Розрахуємо  термін окупності

Ок = Кп / П

Де Кп-капітальні вкладення 

Ок = 57100 / 173280 = 0,329

Розділ 6. Організаційний план

Для забезпечення виробничого процесу передбачено наступний штатний розклад.

 

Таблиця 6. Штатний  розклад 

Посада	Кіл. (Осіб)	З / пл тис.грн.	Виплати	Період
Директор	1	5	Щомис.	04 по 09 міс.
Кухар	2	7	Щомис.	04 по 09 міс.
Прибиральниця	1	1,5	Щомис.	04 по 09 міс.
Офіціант	2	6	Щомис.	04 по 09 міс.
Охоронець	2	7	Щомис.	04 по 09 міс.
Бармен	2	8	Щомис.	04 по 09 міс.

 

Разом витрата на з / пл на місяць становитиме 34 500 грн, при спеціалізації кафе додаткових витрат на персонал не потрібно. Необхідно тільки буде кухарям вивчити особливості меню для собак.

Весь  персонал вже набраний і працює в  кафе «Деком», до працівників кафе пред'являються  наступні вимоги:

1. наявність  професійної підготовки і кваліфікації з даної спеціальності;

2. наявність  досвіду роботи на аналогічних  підприємствах громадського харчування;

3. комунікабельність,  вміння працювати з клієнтами; 

4. знання  нормативних документів, що регламентують  роботу в сфері торгівлі та громадського харчування.

Розділ 7. Фінансовий план

Для фінансових розрахунків  були прийняті наступні вихідні дані:

Дата початку проекту: 05.03.2005

Тривалість: 7 міс.

Основна валюта проекту: тис. грн.

 

 

Звіт про прибутки і  збитки

Таблиця 7. Звіт про прибутки та збитки (грн.)

Найменування статті	05.03.   2005	01.04.   2005	01.05.   2005	01.06.   2005	01.07.   2005	01.08.   2005	01.09.   2005
1	2	3	4	5	6	7	8
Валовий обсяг продажів	0	110820	113500	141290	127400	122200	103820
Втрати і податки з продажів	0	0	0	0	0	0
Чистий обсяг продажів	0	110820	113500	141290	127400	122200	103820
Сировина і матеріали	21000	5300	7100	7400	7250	7000	4000
Комплектуючі вироби	0	0	0	0	0	0	0
Відрядна заробітна плата	0	0	0	0	0	0	0
Інші прямі витрати	34300	0	0	0	0	0	0
Сумарні прямі витрати	55300	5300	7100	7400	7250	7000	6900
ВАЛОВИЙ ПРИБУТОК	-55300	105520	106400	133890	120150	115200	99820
Податки з прибутку і на активи	0	0	0	0	0	0	0
Оперативні витрати	29000	74800	74400	74100	74250	75000	74000
Торгові витрати	0	0	0	0	0	0	0
Адміністративні витрати	0	0	0	0	0	0	0
Сумарні постійні витрати	29000	74800	74400	74100	74250	75000	74000
Амортизація	0	0	0	0	0	0	0
Відсотки за кредитами	0	0	0	0	0	0	0
Сумарні калькуляційні витрати	0	0	0	0	0	0	0
Інші доходи	0	0	0	0	0	0	0
Інші витрати	0	0	0	0	0	0	0
ПРИБУТОК ДО ВИПЛАТИ ПОДАТКУ	-86100	30720	32000	59790	45900	40200	25820
Податок на прибуток	0	0	0	0	0	0	0
ЧИСТИЙ ПРИБУТОК	-86100	30720	32000	59790	45900	40200	25820

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Звіт про рух грошових коштів  
                                                                         Таблиця 8. Звіт про рух грошових коштів (грн.)

Найменування статті	03/2005	04/2005	05/2005	06/2005	07/2005	08/2005	09/2005
1	2	3	4	5	6	7	8
Надходження від збуту продукції / послуг	0	110820	113500	141290	127400	122200	103820
Прямі виробничі витрати	1800	5300	7100	7400	7250	7000	6900
Витрати на відрядну заробітну плату	0	0	0	0	0	0	0
Надходження від інших видів діяльності	0	0	0	0	0	0	0
Виплати на інші види діяльності	0	0	0	0	0	0	0
Загальні (постійні) витрати	29000	74800	74400	74100	74250	75000	74000
Податки	0	2900	2920	2940	2960	2980	3000
Кеш-фло від оперативної діяльності	-30800	27820	29130	56790	42920	37200	19930
Витрати на придбання активів	21000	0	0	0	0	0	0
Інші витрати підготовчого пер.	34300	0	0	0	0	0	0
Надходження від реалізації активів	0	0	0	0	0	0	0
Кеш-фло від інвестиційної діяльності	-55300	0	0	0	0	0	0
Власний (акціонерний) капітал	0	0	0	0	0	0	0
Позики	0	0	0	0	0	0	0
Виплати на погашення позик	0	0	0	0	0	0	0
Виплати% за кредитами	0	0	0	0	0	0	0
Банківські вклади	0	0	0	0	0	0	0
Доходи за банківськими вкладами	0	0	0	0	0	0	0
Виплати дивідендів	0	0	0	0	0	0	0
Кеш-фло від фінансової діяльності	0	0	0	0	0	0	0
Баланс готівки на початок періоду	57100	-29000	-1180	27950	84740	127760	164860
Баланс готівки на кінець періоду	-29000	-1180	27950	84740	127760	164860	184790