Бизнес-план загородного клуба «Ермак»

Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Февраля 2013 в 20:26, курсовая работа

Описание работы

Цели проекта:
Оборудование комфортабельной бани при клубе «Ермак»;
Осуществление высокого уровня обслуживания клиентов;
Выбор грамотной стратегии продвижения и позиционирования организации на рынке услуг;
Подбор команды высококвалифицированных специалистов.

Скачать полностью (1.48 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

Biznes-plan_2912.doc

— 1.96 Мб (Скачать)

Раздел. 10. Оценка риска и страхование

Анализ организационных рисков

Виды рисков	Описание рисков	Вероятность	Убытки	Способы минимизации риска
Кадровые	Увольнение работника, нетрудоспособность работника.	2%	До 15000 руб. в месяц	Разработка мотивационных программ кадровой политики организации способствует минимизации фактора риска. Ежеквартальное отслеживание уровня заработной платы в регионе.
Финансовые	Выплата штрафов и пеней контролирующим органам (СанПиН, ПФР и т.д), уменьшение выручки вследствие снижения цен на реализуемые услуги.	5%	До 20 000 руб.	Осуществление контроля качества, предоставления услуги, а также своевременной сдачи финансовой и налоговой отчетности. При снижении цен на услугу, увеличение объема продаж.
Маркетинговые	Слабое воздействие рекламной кампании, неправильный выбор стратегии ценообразования и целевой аудитории (потребителей) услуги.	2%	До 7 000 руб.	Реорганизация рекламной кампании, применение новых способов продвижения. Пересмотр целевой аудитории, сегментирование клиентов сауны по выявленным критериям.
Технологические	Неполадки с техническим оснащением бани (отопительное оборудование), отключение электричества, проблемы с сантехникой.	50%	До 100 000 руб.	Ежедневная проверка оборудования, своевременная починка и отладка. Наличие резервного автономного электрогенератора.
Юридические	Судебные разбирательства с клиентами.	10%	Судебные издержки	Урегулирования конфликтной ситуации в досудебном порядке.
Специфические	Появление у клиентов бани больших запросов и потребностей.	10%	До 30 000. руб.	Постепенное открытие дополнительных услуг (SPA, и т.д.) будет способствовать удовлетворению запросов потребителей услуги.
Форс-мажор	Техногенные и природные чрезвычайные ситуации.	5%	До 50 000. руб.	Страхование

Баня имеет достаточно высокий уровень риска по некоторым показателям, так как организация ведет деятельность в индустрии предоставления платных услуг населению и несет полную ответственность за здоровье каждого потребителя. Однако, по экономическим и финансовым показателям процент риска гораздо ниже, вследствие чего реализация услуг нашего предприятия повышается.

Раздел 11. Финансовый план

Отчет о прогнозируемых прибылях и убытках

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого год
Продажи/Выручка	135 000	151 500	235 700	197 800	720 000
Прямые затраты
комплектующие	400	4 500	3000	1000	8900
производственные мощности	9500	3000	3000	1000	16500
Итого прямые затраты	7400	6500	6000	3500	23400
Валовая прибыль	105 900	132 500	225 350	171 400	635 150
Косвенные затраты
коммерческие расходы	75 000	55 500	43 500	30 400	204 400
заработанная плата управленческого персонала	165 050	165 050	165 050	165 050	660 200
отчисление в Фонд социального страхования (ставка 2.9%)	3400	3400	3400	3400	12 600
отчисление в Пенсионный фонд в части ФФОМС (ставка 5.1%)	6200	6200	6200	6200	24 800
отчисление в Пенсионный фонд в части СЧП (ставка 16%)	22800	22800	22800	22800	91 200
отчисление в Пенсионный фонд в части НЧП (ставка 6%)	7200	7200	7200	7200	28 800
отчисление в Фонд социального страхования (ставка 0.2%)	200	200	200	200	800
Итого отчисления	36 700	36 700	36 700	36 700	146 800
Итого косвенные затраты	113 520	113 520	113 520	113 520	454 080
Операционная прибыль	- 55 800	158 600	354 000	254 000	710 800
Проценты по займам и кредитам	35 600	35 600	35 600	35 600	142 400
Чистая прибыль до уплаты налогов	- 98 700	195 000	321 800	228 700	646 800
Единый налог по УСН	6 800	48 000	51 600	21 200	127 600
Чистая прибыль после уплаты налогов	-84 700	289 600	358 900	395 400	959 200

На основании отчета, прогнозируемая прибыль деятельности бани за годовой период составляет 959 200 руб. Такие показатели подтверждают рентабельность развития бизнеса и перспективы роста организации.

Отчет о прогнозируемом движении денежных средств

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого год
Доход от реализации услуг	135 000	151 500	235 700	197 800	720 000
Денежные издержки на реализацию услуг	-7400	-6500	-6000	-3500	-23 400
Налоги	-6 253	-70 312	-43 534	-23 119	-143 218
Отчисления с фонда зарплаты	-45 859	-45 859	-45 859	-45 859	-183 436
Инвестиции в оборудование	59800	56350	68900	32000	217050
Поступление заемных средств	50 000	0	0	0	50 000
Процентные издержки	-12 100	-12 100	-12 100	-12 100	-48 400
Затраты, связанные с разработкой новой услуги	0	-1000	-3000	-7000	-11000
Суммарные затраты денежных средств	-125 600	-151 400	-119 000	-104 000	-500 000
Денежные средства на начало периода	659 000	548 700	596 200	630 590	659 000
Денежные средства на конец периода	238 700	538 670	618 900	789 450	815 800

Движение денежных средств показывает, что организация имеет гибкую финансовую систему и способна привлекать и использовать денежные средства и их эквиваленты. Предприятие способно генерировать значительные суммы денежных средств с тем, чтобы своевременно реагировать на неожиданно возникающие потребности и возможности.

График возврата инвестиционных средств

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого год
Объем инвестиций	500 000	0	0	0	500 000
Погашение задолженности	159 250	159 250	159 250	159 250	637 000

График возврата инвестиционных средств показывает, что погашение кредита, в размере 500 тыс. руб., планируется к концу 4 квартала.

Основные показатели эффективности и финансовой состоятельности

Показатель	Значение
Чистый дисконтированный приведенный доход (NPV)	231 783.
Внутренняя норма рентабельности (IRR)	1,6
Дисконтируемый период окупаемости (DBP)	1.1
Индекс прибыльности (PI)	0,9

Выход на точку безубыточности планируется на 6 месяце деятельности организации, тем самым вложение денежных средств является выгодным.

Прогнозируемый баланс

Показатели	на конец 1 квартала	на конец 2 квартала	на конец 3 квартала	на конец 4 квартала	на конец года
Активы
Внеоборотные активы
балансовая стоимость	35600	48700	67800	72600	72600
начисленный износ	1700	2150	3650	3650	3650
остаточная стоимость	38800	49655	57560	69515	69515
Текущие активы
услуги	65800	249500	328460	580690	603200
Резерв денежных средств	120000	105911	210000	210000	210000
Итого активов	256 800	489 850	690 800	745 802	984 596
Пассивы
Источники собственных средств:
учредительный капитал	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Нераспределенная прибыль	-239 458	489 050	647 490	725 843	983 789
Текущие обязательства
Краткосрочные кредиты банков счета к оплате	42 500	42 500	42 500	42 500	0
Итого пассивов	278 847	498 580	681 240	892 700	984 596

Раздел 12. SWOT-Анализ

		Возможности	Угрозы
		Увеличение набора предоставляемых услуг, Перспектива занятие лидирующей позиции на рынке предоставляемых услуг, Расширение клиентской базы (поощрение постоянных клиентов гибкой ценовой политикой)	Возможность прихода на рынок конкурентоспособных компаний, активизация существующих конкурентов, Появление услуг-заменителей, Несоответствие статуса и уровня предоставляемого сервиса, что может повлечь за собой негативную реакцию со стороны клиента
Сильные стороны	Месторасположение бани на территории клуба «Ермак», вблизи реки Волга (благоприятный имидж отеля и репутация на рынке услуг), Гибкая ценовая политика, Проведение постоянных маркетинговых исследований (возможность сегментирования клиентов по интересам и т. д.)	Появление новой услуги на территории клуба, благоприятным образом отразится на деятельности организации, Повышение объема продаж, увеличение существенной доли рынка, Выход на новые сегменты потребителей	Затраты на продвижение новой услуги за пределами клуба (рекламные компании), Увеличение стоимости услуги, Затраты на расширение ассортимента предоставляемых услуг. Повышение качества услуги
Слабые стороны	Отсутствие собственного имиджа и репутации бани; Недостаток квалифицированных специалистов; Зависимость деятельности бани от государственных проверяющих органов, наличие лицензии.	Приобретение положительного имиджа и репутации путем сотрудничества с клубом и грамотной рекламной политики бани; Обучение персонала, постепенное расширение организации, Повышение качества предоставляемых услуг,	Возможность остаться, лишь дополнительной услугой для клиентов клуба; Потеря занимаемой доли рынка; Повышение стоимости услуг, при отсутствии лицензии (уход с рынка).

Информация о работе Бизнес-план загородного клуба «Ермак»