В дальнейшем не потребуется увеличения затрат на оплату дополнительного персонала, так как потребность в нем будет полностью удовлетворяться. 

4.3. Производственная  программа 

      Производственная  программа ориентирована на выпуск 389 тыс. дал готовой продукции в 2015 году и предусматривает постепенную загрузку действующих и проектируемых производственных мощностей по графику, представленному в табл. 11.

Таблица 11

      График  загрузки производственных мощностей  ООО «Амрита»

 

      Планируемое рабочее расписание: режим работы - 2 смены; продолжительность рабочего дня - 7 часов; продолжительность рабочей недели - 5 дней;

количество  рабочих дней в году - 242.

      К выпуску планируется ассортиментная структура,  представленная на рис. 5. Данная структура ассортимента выбрана  неслучайно - водка «Пшеничная», несмотря на более высокую цену, составляет основу спроса (по данным анкетного опроса жителей Волгоградской области). По вкусовым параметрам и качеству она не уступает водке, выпускаемой лидирующими отечественными производителями.

Ассортиментная  структура продукции, выпускаемой  ООО «Амрита»

Условные обозначения:

          

      

      

      Рис. 5

      В значительной степени объемы производства зависят от наличия необходимого количества сырья и вспомогательных материалов. Поставщиками сырья и материалов являются отечественные заводы (табл. 12).

   Таблица 12

      Основное сырье и вспомогательные материалы

                                                                                             Продолжение табл. 12

* для приобретения  спирта необходимо обязательное  наличие квот, выдаваемых Департаментом сельского хозяйства и продовольствия города Волгограда

      Система закупа основного сырья и материалов по предоплате обуславливает необходимость пополнения оборотных средств.

      Следует отметить, что поставки сырья и  материалов в достаточной степени гарантированы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. МАРКЕТИНГОВЫЙ   ПЛАН 

5.1. Конечные потребители и анализ целевых рынков 

      Водка задумана как алкогольный напиток для широких слоев населения.

      По  данным Государственного комитета статистики по Волгоградской области среднедушевое потребление водки в регионе в 2010 году составило 9 литров на человека в год (среднедушевое по России - 12 литров). По стандартам Всемирной организации здравоохранения алкогольная ситуация становится опасной, если порог потребления превышает 8 литров на человека в год. Каждый пятнадцатый человек в России болен алкоголизмом.

      Согласно  прогнозам независимых экспертов  в ближайшие годы объем продаж алкогольной продукции сохранится на уровне прошлого года, поскольку рынок этой продукции насыщен и поэтому дальнейшего роста спроса не прогнозируется.

      В настоящее время ООО «Амрита» ориентируется в своей работе на рынок алкогольной продукции Волгоградской области и удовлетворяет спрос в указанном регионе на 7%. При значительном увеличении объемов производства возникает проблема с реализацией всей произведенной заводом продукции на местном рынке. Поэтому рассматривается возможность реализации части готовой продукции на ранках  других регионов. Ориентировочно потенциальную емкость предполагаемых рынков можно оценить экстраполяцией статистических данных по Волгоградской области на отдельные области из допущения тождественности ситуации в соседних областях в данной сфере экономики. Из сопоставления численности населения Волгоградской области и областей, в которые планируются поставки готовой продукции, можно определить суммарную потребность всех целевых рынков в 13 млн. дал водки (табл. 13). 
 

Таблица 13

Потенциальная емкость целевых рынков ООО «Амрита»

* по данным Государственного комитета  статистики по Волгоградской области

      Таким образом, доля целевого рынка алкогольной  продукции, на которую может претендовать ООО «Амрита» из расчета выхода на восемьдесят процентов проектной мощности, составляет 2,9%. 

5.2. Анализ системы ценообразования 

      Цены  на планируемую к выпуску продукцию  будут определяться как и на выпускаемую  по калькуляции себестоимости с  учетом цен на данный вид продукции  на региональном рынке (табл. 14). Определяющим цену фактором является высокое качество алкогольной продукции, предлагаемой на продажу.

   Таблица 14

Цены  на выпускаемую и планируемую  к выпуску продукцию, руб.

 
 
 

           Продолжение  табл. 14