Бизнес- план предприятия

Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Февраля 2013 в 22:56, курсовая работа

Описание работы

Целью работы является раскрытие сущности бизнес-планирования и применение теоретических основ при разработке бизнес-плана обоснования экономической эффективности и технической целесообразности создания производственных мощностей по производству топливных гранул (пеллет) мощностью 30 тыс. тонн в год.

Скачать полностью (314.44 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

курсовая бизнес-план БГТУ Припятский доработан.doc

— 1.90 Мб (Скачать)

Таблица 5.6 Расчет затрат на ТЭР

№п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Базовый 2012 год	по годам реализации проекта
№п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Базовый 2012 год	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС:	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х
	Коэффициенты к действующему тарифу
	- газ природный			2,0	3,0	3,7	4,2	4,6
	- электрическая энергия			1,5	2,3	2,8	3,1	3,5
	- тепловая энергия			1,5	2,3	2,8	3,1	3,5

	- газ природный
	- электрическая энергия	кВт/час	167,5	251,3	385,3	469,0	519,3	586,3	586,3	586,3	586,3
	- тепловая энергия (собственная)	Гкал	5 470	5 743,5	6 030,7	6 332,2	6 332,2	6 332,2	6 332,2	6 332,2	6 332,2
	- топливо для автотранспорта	руб.	1 229	1 351,7	1 486,9	1 635,6	1 799,1	1 979,0	1 979,0	1 979,0	1 979,0
	- вода и канализация	м³
2	Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении):	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х
	- газ природный
	- электрическая энергия	тыс. кВт/час	3 465,7	3 067,1	5 613,8	9 045,4	8 140,8	7 326,7	6 594,1	6 264,4	5 951,1
	- тепловая энергия (собственная)	Гкал	1 509,9	1 358,9	1 358,9	1 358,9	1 358,9	1 358,9	1 358,9	1 358,9	1 358,9
	- топливо для автотранспорта	тыс. л	801,4	801,4	801,4	801,4	801,4	801,4	801,4	801,4	801,4
	- вода и канализация	т.м³
3	Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС):		1 544,1	1 822,7	3 253,9	5 349,0	5 465,7	5 674,7	5 266,6	5 083,0	4 908,5
	- газ природный	млн. руб
	- электрическая энергия	млн. руб	551,5	732,1	2054,6	4030,2	4015,8	4080,5	3672,5	3488,9	3314,4
	- тепловая энергия (собственная)	млн. руб	7,8	7,4	7,8	8,2	8,2	8,2	8,2	8,2	8,2
	- топливо для автотранспорта	млн. руб	984,7	1083,2	1191,5	1310,7	1441,8	1585,9	1585,9	1585,9	1585,9
	- вода и канализация (со стороны)	тыс. Руб
4	Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС)	млн. руб	29,4	38,9	56,5	66,7	66,5	67,5	67,5	67,5	67,5
5	Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС)
6	Всего затраты на ТЭР (стр.3 + стр.4 + стр.5)	млн. руб	1 573,5	1 861,6	3 310,4	5 415,7	5 532,2	5 742,2	5 334,1	5 150,5	4 976,0
6.1	в т.ч. условно-переменные			1 822,7	3 253,9	5 349,0	5 465,7	5 674,7	5 266,6	5 083,0	4 908,5
6.2	условно-постоянные			38,9	56,5	66,7	66,5	67,5	67,5	67,5	67,5
7	Сумма НДС на ТЭР	млн. руб	283,2	335,1	595,9	974,8	995,8	1 033,6	960,1	927,1	895,7

Таблица 5.7 Расчет затрат на сырье и материалы

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый 2012год	по годам реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый 2012год	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	Сырье и материалы:
1.1	Древесинв хвойных пород
	цена	тыс. руб.	54,0	61,7	61,7	61,7	61,7	61,7	61,7	61,7	61,7
	объем переработки	тыс. м³	94,6	106,3	106,3	106,3	106,3	106,3	106,3	106,3	106,3
	стоимость	млн. руб.	5 105,7	6 558,7	6 558,7	6 558,7	6 558,7	6 558,7	6 558,7	6 558,7	6 558,7
1.2	Древесинв твердолиственных пород
	цена	тыс. руб.	150,4	172,0	172,0	172,0	172,0	172,0	172,0	172,0	172,0
	объем переработки	тыс. м³	14,0	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5
	стоимость	млн. руб.	2 106,2	3 010,0	3 010,0	3 010,0	3 010,0	3 010,0	3 010	3 010	3 010
1.3	Древесина мягколиственных пород
	цена	тыс. руб.	31,1	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5
	объем переработки	тыс. м³	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
	стоимость	млн. руб.	31,1	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5	35,5
1.4	Прочие материалы
	стоимость	млн. руб.
2	Итого затраты на сырье и материалы (без НДС)	млн. руб.	7 243,0	9 604,2	9 604,2	9 604,2	9 604,2	9 604,2	9 604,2	9 604,2	9 604,2
3	Возвратные отходы
3.1	Твердые отходы
	цена	тыс. руб.	22,3	25,5	25,5	25,5	25,5	25,5	25,5	25,5	25,5
	объем	тыс. м³	46,0	46,0	46,0	46,0	46,0	46,0	46,0	46,0	46,0
	стоимость	млн. руб.	1 025,2	1 172,1	1 172,1	1 172,1	1 172,1	1 172,1	1 172	1 172	1 172
3.2	Опилки
	цена	тыс. руб.	5,4	6,2	6,2	6,2	6,2	6,2	6,2	6,2	6,2
	объем	тыс. м³	24,0	24,0	24,0	24,0	24,0	24,0	24,0	24,0	24,0
	стоимость	млн. руб.	130,2	148,8	148,8	148,8	148,8	148,8	148,8	148,8	148,8
4	Итого стоимость возвратных отходов	млн. руб.	1 155,3	1 320,9	1 320,9	1 320,9	1 320,9	1 320,9	1 320	1 320	1 320
5	Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов	млн. руб.	6 087,6	8 283,3	8 283,3	8 283,3	8 283,3	8 283,3	8 283	8 283	8 283
6	Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты:
7	Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов	х	6 087,6	8 283,3	8 283,3	8 283,3	8 283,3	8 283,3	8 283	8 283	8 283
8	В том числе затраты на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ	х
9	Сумма НДС (по ставке 20%)	х	1 095,8	1 491,0	1 491,0	1 491,0	1 491,0	1 491,0	1 491	1 491	1 491

Организационный план

Списочная численность деревообратывающего комплекса составляет 656 человек, из них 282 женщина (43 %).

Все работники предприятия приняты на работу согласно трудовому договору или контракту, с учетом уровня образования руководящих работников, специалистов и профессиональной подготовки рабочих.

Структура кадров предприятия, характеризующая соотношение различных категорий, приведена в таблице 6.1.

Таблица 6.1 – Структура кадров

Категория работников	Количество, человек	% от общего числа
1.Руководители	28	4,3
2. ИТР, специалисты и служащие	22	3,3
3. Рабочие	606	92,4
Итого:	656	100,0

Сведения об образовательном уровне работников предприятия приведены в таблице 6.2.

Таблица 6.2 – Сведения об образовательном уровне работников предприятия

Категория работников	Образование, человек
Категория работников	Высшее	Ср. специ-альное	Профессион-техническое	Среднее	Неполное среднее
1.Руководители	6	11	11	-	-
2. ИТР, специа-листы и служащие	7	11	4	-	-
3. Рабочие	16	54	71	411	54
Итого:	29	76	86	411	54
% от общего числа:	4,4	11,6	13,1	62,7	8,2

Сведения о возрастном составе работников предприятия приведены в таблице 6.3.

Таблица 6.3. – Сведения о возрастном составе работников

предприятия

Возраст	Количество, человек	% от общего числа
1. до 29	161	24,5
2. 30-39	317	48,3
3. 40-49	108	16,5
4. 50 и более	70	10,7
Итого:	656	100,0

Качество трудовых ресурсов определяется уровнем образования и практических навыков (стажем работы по специальности).

Расчет потребности в персонале приведен в таблице 6.4 На основании вышеприведенных таблиц можно сделать вывод, что предприятие укомплектовано в основном высококвалифицированными руководящими кадрами, имеющими высшее и среднее специальное образование (16,0 % к общей численности).

Таблица 6.4 Расчет потребности в персонале

№п/п	Наименование показателей	2012	по годам реализации проекта
№п/п	Наименование показателей	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	Персонал, занятый в основной деятельности:	1417	1417	1417	1417	1417	1417	1417	1417	1417
1.1	основные рбочие
	среднесписочная численность человек	874	874	874	874	874	874	874	874	874
	cреднемесячная зароботная плата, тыс. руб.	1 500,0	1590,0	1593,2	1596,4	1599,6	1602,8	1606,0	1609,2	1612,4
	расходы на оплату труда, млн. руб	4 419,4	16 675	16 709	16 742	16 776	16 809	16 843	16 877	16 910
1.2	рабочие вспомогательных производств
	среднесписочная численность человек	267,0	267	267	267	267	267	267	267	267
	cреднемесячная зароботная плата, тыс. руб.	1 890,0	2003,4	2007,4	2011,4	2015,4	2019,5	2023,5	2027,6	2031,6
	расходы на оплату труда, млн. руб.	1 391,8	6 418	6 431	6 444	6 457	6 470	6 483	6 496	6 509,3
1.2	руководители
	среднесписочная численность человек	109,0	109	109	109	109	109	109	109	109
	cреднемесячная зароботная плата, тыс. руб.	3 200,0	3392,0	3398,8	3405,6	3412,4	3419,2	3426,1	3432,9	3439,8
	расходы на оплату труда, млн. руб.	811,0	4 436	4 445	4 454	4 463	4 472	4 481	4 490	4 499,2
1.3	специалисты и другие служащие
	среднесписочная численность человек	167,0	167	167	167	167	167	167	167	167
	cреднемесячная зароботная плата, тыс. руб.	2 500,0	2650,0	2655,3	2660,6	2665,9	2671,3	2676,6	2682,0	2687,3
	расходы на оплату труда, млн. руб.	1 112,2	5 310	5 321	5 331	5 342	5 353	5 363	5 374	5 385,4
2	Персонал, занятый в неосновной деятельности
	среднесписочная численность человек	30	30	30	30	30	30	30	30	30
	cреднемесячная зароботная плата, тыс. руб.	1 400,0	1484,0	1487,0	1489,9	1492,9	1495,9	1498,9	1501,9	1504,9
	расходы на оплату труда, млн.руб	504,0	534,2	535,3	536,4	537,5	538,5	539,6	540,7	541,8
3	Итого по предприятию
	среднесписочная численность человек	1 447	1 447	1 447	1 447	1 447	1 447	1 447	1 447	1 447
	cреднемесячная зароботная плата, тыс. руб.	474,5	1922,2	1926,0	1929,9	1933,7	1937,6	1941,5	1945,3	1949,2
	расходы на оплату труда, млн. руб	8 238,4	33 376	33 443	33 510	33 577	33 644	33 711	33 778	33 846
	- в том числе из бюджета	2 599,0	2754,9	2760,4	2766,0	2771,5	2777,0	2782,6	2788,2	2793,7
	- в том числе из прибыли	133,0	141	141	141	141	142	142	142	143
4	Отчисления на социальные нужды	2 883	11 681	11 705	11 728	11 752	11 775	11 799	11 822	11 846
5	Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды	11 121	45 058	45 148	45 238	45 329	45 419	45 510	45 601	45 692
6	Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции, в т.ч.	7 433,6	41 148	41 230	41 313	41 396	41 478	41 561	41 644	41 728
6.1	условно-переменные издержки	5 811	23 094	23 141	23 187	23 233	23 280	23 326	23 373	23 420
6.2	условно-постоянные издержки	1 622	18 053	18 089	18 126	18 162	18 198	18 235	18 271	18 308

Имеющийся состав аппарата управления обладает необходимыми знаниями и практическим опытом, обеспечивающим хозяйственную деятельность предприятия.

Одной из основных задач администрации предприятия является сохранение трудового коллектива, обеспечение максимальной занятости работающих в соответствии с их квалификацией.

В соответствии с этим обучение кадров планируется на перспективу, на основании анализа потребности в кадрах и требования к их квалификации определяют руководители сруктурных подразделений при анализе проблем и причин их возникновения – квалификация, возраст персонала и планирование деятельности подразделения.

На основании анализа руководители подразделений подают заявки в ОК, которые являются базой для составления годового плана подготовки, переподготовки и повышения квалификации.

Подготовка основных специалистов, непосредственно на предприятии, проводится по индивидуальной форме обучения с учетом специфики отрасли.

При подготовке рабочих на предприятии используют перечень профессий для подготовки рабочих на производстве, утвержденный Министерством образования Республики Беларусь, Министерством труда и социальной защиты Республики Беларусь, Министерством финансов Республики Беларусь и Министерством экономики Республики Беларусь № 14/25/29/56 от 28.02.2003.

Переподготовка кадров осуществляется либо на предприятии, либо в учебных заведениях с отрывом от работы. В 2006 году всеми формами обучения охвачено 93 человека.

Обеспечение предприятия молодыми специалистами проводится путем заявок при распределении в учебных заведениях.

Базовыми учебными заведениями явлвяются:

- Белорусский национальный технический университет;

- Белорусский технологический университет;

- Белорусский аграрно-технический университет;

- Белорусский государственный университет и др.

Основными целями кадровой стратегии на предприятии является создание возможности должностного и профессионального роста продвижения работников, обеспечения развития кадров для выполнения новых квалификационных работ и адаптации их знаний к изменяющимся условиям производства. Для этого разрабатывается ряд мероприятий по обучению, переподготовке и повышению квалификации персонала.

В целях формирования необходимых кадровых ресурсов, полного и качественного комплектования предприятия, обеспечения наиболее рационального подбора и расстановки работников, повышения их деловой квалификации, максимального использования их профессиональных способностей ведется работа с резервом на замещение руководящих кадров структурных подразделений предприятия, для чего сформирован резерв кадров на выдвижение. Отбор кандидатов в резерв осуществляется по представлению начальников структурных подразделений, начальника отдела кадров и утверждается генеральным директором. Основными критериями для зачисления в резерв кадров являются:

Информация о работе Бизнес- план предприятия