Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Марта 2013 в 10:58, творческая работа
Основная цель проекта открытия магазина бытовой химии и сопутствующих товаров «Золушка» - увеличение объема продаж и конкурентоспособности продукции предприятия ООО «Золушка» на рынке бытовой химии города Хабаровска.
РЕЗЮМЕ 3
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «ЗОЛУШКА» 5
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА РЫНКА СБЫТА 9
3. ОЦЕНКА КОНКУРЕНТОВ ООО «ЗОЛУШКА» В г. ХАБАРОВСКЕ 14
4. СТРАТЕГИЯ И ПЛАН МАРКЕТИНГА ООО «ЗОЛУШКА» 17
5. ПРОГНОЗ ОБЪЕМОВ ПРОДАЖ МАГАЗИНА 21
6. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 23
7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 26
8. ОЦЕНКА РИСКА 28
9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МАГАЗИНА ООО «ЗОЛУШКА». 29
В таблице 14 представим план движения денежных средств магазина ООО «Золушка» на рассматриваемый период.
Таблица 14
План движения денежных средств магазина ООО «Золушка»
Наименование показателя |
До начала деятельности |
01.01.2013 г. – 01.01.2014 г. |
01.01.2014 г. – 01.07.2014 г. |
1. Поступило денежных средств – всего |
120 |
2564,1 |
2564,1 |
в том числе: |
|||
выручка от реализации продукции (с НДС) |
2564,1 |
2564,1 | |
кредиты, займы |
|||
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
120 |
||
2. Направлено денежных средств – всего |
120 |
2432 |
2432 |
в том числе: |
|||
а) инвестиции – всего |
120 |
2084 |
2084 |
- инвестиции в основной капитал |
70 |
||
- инвестиции в оборотный капитал |
50 |
2084 |
2084 |
б) производственные издержки - всего |
317,65 |
317,65 | |
- на оплату труда |
114 |
114 | |
- отчисления на социальные нужды |
29,65 |
29,65 | |
- прочие затраты |
174 |
174 | |
в) погашение кредита и процентов: |
|||
- в покрытие кредита |
|||
- в покрытие процентов |
|||
г) налоги и прочие бюджетные платежи |
30,325 |
30,325 | |
- налог на имущество |
0,275 |
0,275 | |
- налог на прибыль |
30,05 |
30,05 | |
3. Сальдо денежных средств |
0 |
132,13 |
132,13 |
В таблице 15 представлен укрупненный прогнозный баланс ООО «Золушка».
Таблица 15
Укрупненный прогнозный баланс по проекту магазина
Прогнозный баланс |
На начало проекта |
На конец проекта |
Прогнозный баланс |
На начало проекта |
На конец проекта |
АКТИВ |
ПАССИВ | ||||
I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||||
1. Нематериальные активы |
1. Уставный капитал |
||||
2. Основные средства |
70 |
65 |
2. Резервный капитал |
||
3.Долгоср.фин. вложения |
3. Нераспределенная прибыль (убыток) |
120 |
247 | ||
Итого по разделу I |
70 |
65 |
|||
II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||||
1. Запасы |
50 |
50 |
Итого по разделу III |
||
2. Дебиторская задолженность |
0 |
0 |
IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
3. Денежные средства |
0 |
132 |
Долгосрочные кредиты и займы |
||
4. Прочие оборотные активы |
0 |
0 |
Итого по разделу IV |
||
Итого по разделу II |
50 |
182 |
V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
Краткосрочные кредиты и займы |
0 |
0 | |||
Кредиторская задолженность |
0 |
0 | |||
Доходы будущих периодов |
0 |
0 | |||
Итого по разделу V |
0 |
0 | |||
БАЛАНС |
120 |
247 |
БАЛАНС |
120 |
247 |
Прогнозный баланс показывает, насколько устойчиво финансовое положение предприятия в конкретный момент времени. В строке «Запасы» отражаются инвестиции в оборотный капитал, необходимые для производства продукции. Сюда включен запас основных и вспомогательных сырьевых компонентов.
Расчет
показателей эффективности
Таблица 16
Показатели эффективности бизнес-плана
Показатель |
Формула |
Расчет |
Уровень рентабельности капитала, % |
Чистая прибыль (ЧП)/Уставный капитал*100% |
190,3 / 20 * 100 % = 951,58 % |
Чистый дисконтированный доход (ЧДД), тыс.р. |
ЧП/(1+ставка дисконта)-Инвестиционные затраты (ИЗ), ставка дисконта = 12% |
190,3 / 1,12 – 120 = 49,911 |
Внутренняя норма доходности (ВНД), % |
ЧП/(1+ВНД)=ИЗ |
190,3 / (1 + 0,46) = 120, ВНД = 58,58 % |
Срок окупаемости проекта (Т), мес. |
ИЗ/(ЧП + амортизация) |
120 / (190,3 + 5) = 0,6, т.е. 0,6 * 12 = 7 мес. |
Уровень
рентабельности капитала является рыночным
показателем и отражает размер прибыли,
приходящийся на 1 рубль капитала предприятия,
характеризует
Уровень рентабельности капитала составляет 951,58 %. Но данный показатель обусловлен скорее незначительным размером уставного капитала предприятия, чем полученной прибылью.
Чистый дисконтированный доход проекта равен 50 тыс. р. Таким образом, для предприятия данный проект является прибыльным и возможным к реализации.
Внутренняя норма доходности проекта составляет 59 %, что значительно превышает ставку по банковским кредитам. Следовательно, проект можно считать привлекательным.
Проект открытия магазина бытовой химии ООО «Золушка» окупится через 7 месяцев.