Составление проекта федерального бюджета РФ

Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Декабря 2012 в 10:51, контрольная работа

Описание работы

Составление проекта федерального бюджета является исключительной прерогативой Правительства РФ, а непосредственное составление проекта осуществляется при участии Министерством финансов РФ.
Необходимо подчеркнуть исключительную важность приведенной нормы, которая однозначно определяет, что никакой другой орган, кроме Правительства РФ и органов исполнительной власти других уровней, не вправе разрабатывать проекты бюджетов. Никаких альтернативных проектов от фракций, партий и иных групп быть не может.

Скачать полностью (81.57 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Контрольная работа.doc

— 554.50 Кб (Скачать)

 

 

II. Расходы бюджета

 

1. Расчёт  среднегодового количества классов  по городским общеобразовательным школам

Исходные данные – план выпуска и приёма в следующем  году по городским школам:

а) Выпуск:

- из 4-х классов  – 140 человек;

- из 9-х классов  – 130 человек;

- из 11-х классов  – 95 человек.

б) Приём:

-  1-й класс  – 65 человек;

-  в 5-е классы – 135 человек;

- в 10-е классы  – 75% выпуска 9-х классов (130 * 0,75 = 98 человек).

Среднегодовая наполняемость классов в следующем  году определяется на основании рассчитанного среднегодового числа классов и учащихся.

Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле:

Кср =

Полученные  данные представим в сводной таблице 4.

табл. 4

Показатель

Текущий год

Проект на следующий  год

 

Принято

Средне-

годовое

Проект

Средне-

годовое

 

на 01.01

на 01.09

 

на 01.01

на 01.09

 

1. Число классов, всего

44

48

45,3

48

45

47

в том числе:

1 -4 классы

17

21

18,3

21

17,6

19,9

5-9 классы

20

18

19,3

18

18,2

18,1

10-11 классы

7

9

7,7

9

9,1

9

2. Число учащихся, всего

926

1056

969

1056

989

1034

в том числе:

1 -4 классы

340

462

381

462

387

437

5-9 классы

460

414

445

414

419

416

10-11 классы

126

180

144

180

183

181

3. Наполняемость классов

1-4 классы

20

22

21

22

22

22

5-9 классы

23

23

23

23

23

23

10-11 классы

18

20

19

20

20

20


 

2. Расчёт фонда  заработной платы педагогического  персонала по общеобразовательным школам.

 

 

 

Группы классов

Количество классов

Данные тарификационного списка

Количество педагогических ставок

Средняя

ставка

учителя

в месяц

ФЗП в год, руб.

на 01.01

на 01.09

среднегодовое

число учительских часов

заработная плата в месяц

по группе классов

на 1 класс

среднегодовое

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1 -4 классы

17

21

21

17,6

18,3

19,9

550

575

6000

6100

28

29

2

1

36,6

19,9

214

210

93989

50148

5-9 классы

20

18

18

18,2

19,3

18,1

745

730

17200

16500

41

41

2

2

38,6

36,2

420

402

194544

176548

10-11 классы

7

9

9

9,1

7,7

9

250

275

5500

6100

14

15

2

2

15,4

18

393

407

72626

87912

1. Итого

44

48

48

45

45,3

47

1545

1580

28700

28700

X

X

X

X

X

X

X

X

361159

314608

2. ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

66200

78542

3. Итого  тарифный ФЗП

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

427359

393150

4. Дополнительный  ФЗП (надтарифный),

в % к общему

ФЗП 20%

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

106840

98288

5. Общий ФЗП по школе

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

534199

491438




табл. 5

 

 

 

 

 

 

 

Количество педагогических ставок по группе классов рассчитывается по следующей формуле:

Nст =

где:

- число учебных часов по тарификации;

- плановая норма организационной нагрузки учителя.

 

Плановая норма организационной нагрузки учителя составляет:

1 – 4классы  – 20 часов в неделю;

5 – 9 классы  – 18 часов в неделю;

10 – 11 классы  – 18 часов в неделю.

 

Определим количество педагогических ставок на 1 класс:

Nст1 =

где:

- количество педагогических ставок по группе классов на 01.01.;

- количество классов в данной группе на 01.01.

Среднегодовое количество педагогических ставок составит:

Nср = Количество педагогических ставок на 1 класс * Среднегодовое количество классов в каждой группе.

Средняя ставка учителя  в месяц:

Стср =

где:

- общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов;

- количество педагогических ставок по группе классов на 01.01.

Годовой фонд заработной платы составит:

ФЗПгод = Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев.

Дополнительный (надтарифный) фонд заработной платы составит:

ФЗПгод =

 

2. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам

 

Исходные данные:

    1. Группу продленного дня посещают 75% учащихся 1 – 4 классов;
    2. Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируются с ростом на 25% .

табл. 6

Показатель, единица измерения

Принято в

текущем

году

Проект на следующий год

1. Среднегодовое  число учащихся 1 – 4классов

381

437

2. Среднегодовое  число учащихся в ГПД

286

328

3. Расходы по  заработной плате в год: 

- на 1 учащегося, руб.

- на всех учащихся, руб.

 

210

60060

 

210

68880

4. Начислено на заработную плату 26%:

- на всех учащихся, руб.

15616

17909

5. Расходы на мягкий инвентарь в год:

- на 1 учащегося, руб.

-на всех учащихся, руб.

 

240

68640

 

240

78720

6. Расходы на  питание:

- норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб.

- число дней функционирования групп

- расходы на питание в год, руб.

 

40

248

2837120

 

40

248

3253760

Итого расходов на группы продлённого  дня, руб.

2981436

3419269


 

3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

 

табл. 7

Показатель, единица измерения

Принято

в текущем

году

Проект на следующий год

1. Хозяйственные и командировочные расходы:

- среднегодовое количество классов

- расходы на 1 класс, руб.

 

45,3

270

 

47

270

Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.

12231

12690

2. Учебные и  прочие расходы:

- среднегодовое количество 1 – 4 классов

 

- норма расходов на 1 класс, руб.

 

- сумма расходов на 1 – 4 классы, руб.

18,3

 

140

 

2562

19,9

 

140

 

2786

- среднегодовое количество 5 – 9 классов

 

- норма расходов на 1 класс, руб.

 

- сумма расходов на 5 – 9 классы, руб.

19,3

 

320

 

6176

18,1

 

320

 

5792

- среднегодовое количество 10 – 11 классов

 

- норма расходов на 1 класс, руб.

 

- сумма расходов на 10 – 11 классы, руб.

7,7

 

260

 

2002

9

 

260

 

2340

Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.

10740

10918


 

Составим  свод расходов по общеобразовательным  школам.

табл. 8

 

Показатель

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1. Заработная  плата педагогического персонала

451449

393260

2. Заработная  плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала

82750

98178

3. Всего ФЗП

534199

491438

4. Начисления  на заработную плату, 26%

138892

127774

5. Хозяйственные  и командировочные расходы

12231

12690

6. Учебные и  прочие расходы

10740

10918

7. Расходы на  ГПД

2981436

3419269

Итого расходов на текущее содержание школ

3677498

4062359


Рассчитаем  расходы на содержание дошкольных образовательных  учреждений (ДОУ).

табл. 9

 

Показатель

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1. Число детей:

- на начало года

- на конец года

- среднегодовое (прирост с 01.07)

 

240

300

270

 

310

340

325

2. Расходы на заработную плату в год:

- на 1 ребенка, руб.

- на всех детей, руб.

 

240

64800

 

240

78000

3. Начисления на заработную  плату (26%), руб.

16848

20280

4. Расходы на питание:

- норма расходов на 1 ребенка в день, руб.

- число дней функционирования число дето-дней

- расходы на питание всех детей в год, руб.

 

40

230

2484000

 

40

230

2990000

5. Расходы на мягкий  инвентарь: 

- на оборудование 1-го нового места, руб.

- на оборудование всех новых мест, руб.

- на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб.

- на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.

 

520

31200

330

79200

 

520

15600

330

102300

6. Хозяйственные и  прочие расходы: 

- на 1 ребенка, руб.

- на всех детей, руб.

 

620

167400

 

620

210500

7. Родительская плата: 

- на 1 ребенка в день, руб.

- на всех детей в год, руб.

 

30

1863000

 

30

2242500

8. Всего расходов, руб., в том числе:

- средства родителей

- финансирование из бюджета

4706448

1863000

2843448

5659180

2242500

3416680


 

Суммируя  все расходы  на образование, составим общий свод расходов, принимая во внимание, что фонд всеобуча создается в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.

Информация о работе Составление проекта федерального бюджета РФ