Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2013 в 18:31, реферат
З економічного погляду кредит – це форма позичкового капіталу (в грошовій або товарній формах), що надається на умовах повернення і обумовлює виникнення кредитних відносин між тим, хто надає кредит, і тим, хто його отримує.
Загальноекономічною причиною появи кредитних відносин є товарне виробництво. Основою функціонування кредиту є рух вартості у сфері товарного обміну, в процесі якого виникає розрив у часі між рухом товару і його грошовим еквівалентом, відбувається відокремлення грошової форми вартості від товарної. Якщо рух товарних потоків випереджає грошовий, то підприємства – споживачі товарів із настанням моменту плати за них не завжди мають достатні кошти, що може зупинити нормальний процес відтворення.
Короткострокові кредитні рейтинги (до 1 року)
Інвестиційні рівні
uaK1 |
Найвища кредитоспроможність
у порівнянні до інших українських
позичальників або боргових інструментів.
Фінансовий стан такого позичальника
дає змогу запобігти |
uaK2 |
Висока кредитоспроможність у порівнянні до інших українських позичальників або боргових інструментів. Фінансовий стан такого позичальника достатньо високий для того, щоб запобігти передбачуваним ризикам у короткостроковому періоді |
uaK3 |
Достатня кредитоспроможність у порівнянні до інших українських позичальників або боргових інструментів. Фінансовий стан такого позичальника задовільний для того, щоб запобігти передбачуваним ризикам у короткостроковому періоді |
Спекулятивні рівні
uaK4 |
Низька кредитоспроможність у порівняні до інших українських позичальників або боргових інструментів. Фінансовий стан такого позичальника недостатній для того, щоб запобігти передбачуваним ризикам у короткостроковому періоді |
uaK5 |
Дуже низька кредитоспроможність
у порівняні до інших українських
позичальників або боргових інструментів.
Фінансовий стан такого позичальника
не дає змоги запобігти
|
Висновок
Перебудова кредитної системи країни, утворення комерційних банків і перехід до дворівневої банківської системи, орієнтація на ринковий характер економіки вимагають більш глибоких підходів до проблеми оцінювання банками кредитоспроможності позичальників.
Із розвитком ринкових відносин виникла необхідність принципово нового підходу банків до визначення платоспроможності і кредитоспроможності підприємств. Водночас зазначимо, що банківські заклади застосовують безліч різноманітних методик оцінки з певною системою коефіцієнтів. Кожен чинник повинен бути визначеним конкретним показником, що досить важливо для банків. Проте додаткові складності у визначенні кредитоспроможності ви никають у зв'язку з існуванням таких чинників, які виміряти і оцінити у цифрах не можливо.
Отже, отримати єдину, синтетичну
оцінку кредитоспроможності
Щодо зарубіжного досвіду, то комерційними банками різних країн на сьогодні випробувано багато систем оцінки кредитоспроможності позичальників. Ці системи відрізняються одна від одної кількістю показників, що застосовуються як складові частини загального рейтингу позичальника, а також різними методиками складання характеристик та визначення їх пріоритетності. Але механічне перенесення зарубіжного досвіду проведення фінансового аналізу в багатьох випадках, з нашого погляду малоефективне, тому що не береться до уваги специфіка наших підприємств.
Список використаних джерел:
1. Васюренко О. В. Банківські операції : навч. посіб. [для студ. екон. спец.] - 5-те вид., перероб. і доп. - К. : Знання, 2006. - 311 с.
2. Васюренко О. В. Фінансова – кредитна діяльність: проблеми теорії та практики: наук. пр. / О. В. Васюренко – Х.: ХІБС УБС, 2006. 243 с.
3.Вовчак М. Фінансова стартегія розвитку банку, як передумова ефективності його діяльності / М. Вовчак, Л. Меда // Банківська справа. – 2008. №3. – С. 23-36.
4. Горбунов А. Планирование кредитных операций / А. Горбунов // Банковский менеджмент. – 2005. - №4. – С. 33-36.
5.Денисенко М. П. Грошово-кредитна діяльність банків : навч. посіб. [для студ. вищ. навч. закл.] / М. П. Денисенко, В. Г. Кабанов - К.: Європ. ун-т, 2006. - 338 с.
6.Єпіфанов А. О. Методологічні складові ефективного розвитку банківського сектору економікики України.: Монографія / А. О. Єпіфанов. – Суми: Університетська книга, 2007. – 415 с.