Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Декабря 2011 в 21:58, курсовая работа
Исполнение бюджета — одна из стадий бюджетного процесса, которая предусматривает обеспечение полного и своевременного поступления всех предусмотренных доходов бюджета и финансирование всех запланированных бюджетных расходов. Эффективное и экономное использование бюджетных ассигнований определяет возможность реализации приоритетных направлений бюджетной политики государства в целом, каждого субъекта РФ и муниципального образования.
1. Теоретическая часть 3
1.1 Основы управления исполнением бюджетов 3
1.2 Организация казначейского исполнения федерального бюджета 8
2. Аналитическая часть 13
3. Практическая часть 16
3.1 Исходные данные для составления проекта бюджета района 16
3.2 Доходы бюджета 20
3.3 Расходы бюджета 21
3.4 Проект бюджета 30
3.5 Объяснительная записка к проекту бюджета района 31
Список использованных источников 33
2.
Расчет фонда заработной
платы педагогического
персонала по
Группы классов | Количество классов | Данные тарификационного списка | Количество педагогических ставок | Средняя
ставка учителя в месяц |
ФЗП
в год, руб. | |||||||||||||||
|
На 01.01 | На 01.09 | Среднегодовое | Число учительских часов | Заработная плата в месяц | По группе классов | На 1
класс |
Среднегодовое | ||||||||||||
|
Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект | Текущий | Проект |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
1-4 | 19 | 15.9 | 16 | 12.5 | 18.0 | 14.8 | 456 | 416 | 6840 | 6240 | 0.44 | 0.40 | 0.02 | 0.03 | 0.42 | 0.37 | 15600 | 15600 | 77760 | 69531 |
5-9 | 19 | 20.6 | 21 | 22.3 | 19.7 | 21.2 | 616 | 794 | 11970 | 15 435 | 0.66 | 0.85 | 0.03 | 0.04 | 0.68 | 0.87 | 18188 | 18195 | 148680 | 190209 |
10-11 | 5 | 6.4 | 7 | 8.0 | 5.7 | 6.9 | 225 | 328 | 4375 | 6370 | 0.24 | 0.35 | 0.05 | 0.06 | 0.27 | 0.38 | 18200 | 18178 | 59500 | 82992 |
1. Итого | 43 | 42.9 | 44 | 42.8 | 43.3 | 42.9 | 1297 | 1538 | 23185 | 28045 | X | X | X | X | X | X | X | X | 285940 | 342733 |
2.
ФЗП руководящего, админист-ративно-хозяйст- |
X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 63030 | 73036 |
3. Итого тарифный ФЗП | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 348970 | 415769 |
4. Дополнительный ФЗП (надтарифный), в% к общему ФЗП 20% | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 69794 | 83154 |
5. Общий ФЗП по школе | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 418764 | 498922 |
3.
Расчет хозяйственных,
командировочных,
учебных и прочих
расходов по
Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1.
Хозяйственные и |
||
среднегодовое кол-во классов | 43.3 | 42.9 |
расходы на 1 класс, в руб. | 200 | 200 |
Итого
хозяйственных и |
8666.67 | 8572.47 |
2. Учебные и прочие расходы: | ||
среднегодовое кол-во 1—4 классов | 18.0 | 14.8 |
норма расходов на 1 класс, руб. | 100 | 100 |
сумма расходов на 1—4 классы, руб. | 1800 | 1477.27 |
среднегодовое кол-во 5—9 классов | 19.7 | 21.2 |
норма расходов на 1 класс, руб. | 250 | 250 |
сумма расходов на 5—9 классы, руб. | 4916.67 | 5295.14 |
среднегодовое кол-во 10—11 классов | 5.7 | 6.9 |
норма расходов на 1 класс, руб. | 200 | 200 |
сумма расходов на 10—11 классы, руб. | 1133.33 | 1381.82 |
Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб. | 7850.00 | 8154.23 |
4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Среднегодовое число учащихся 1—4 классов | 400 | 325 |
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 320 | 276 |
3. Расходы по заработной плате в год: | ||
на 1 учащегося, руб. | 150 | 150 |
на всех учащихся, руб. | 48000 | 41437.5 |
4.
Начисления на заработную |
||
на 1 учащегося, руб. | 53.7 | 53.7 |
на всех учащихся, руб. | 17184.00 | 14834.625 |
5. Расходы на мягкий инвентарь в год: | ||
на 1 учащегося, руб. | 200 | 200 |
на всех учащихся, руб. | 64000 | 55250 |
6. Расходы на питание: | ||
норма расходов на питание на 1 учащегося в день, руб. | 20 | 20 |
число дней функционирования групп | 252 | 252 |
расходы на питание в год, руб. | 1612800 | 1392300 |
Итого расходов на ГПД, руб. | 1741984 | 1503822 |
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект
на
следующий год |
1.
Заработная плата |
285940 | 342733 |
2.
Заработная плата |
63030 | 73036 |
3. Всего ФЗП | 418764 | 498922 |
4. Начисления на заработную плату | 149917.51 | 178614.16 |
5.
Хозяйственные и |
8666.67 | 8572.47 |
6. Учебные и прочие расходы | 7850.00 | 8154.23 |
7. Расходы на ГПД | 1741984 | 1503822 |
Итого расходы на текущее содержание школ | 2327182.18 | 2198085.21 |
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Число детей: | ||
на начало года | 200 | 250 |
на конец года | 250 | 300 |
среднегодовая (прирост с 01. 07) | 233 | 283 |
2. Расходы на заработную плату в год: | ||
на 1 ребенка, руб. | 200 | 200 |
на всех детей, руб. | 46666.67 | 56666.67 |
3.
Начисления на заработную |
16706.67 | 20286.67 |
4. Расходы на питание: | ||
норма расходов на 1 ребенка в день, руб. | 30 | 30 |
число дней функционирования | 210 | 210 |
число дето-дней | 1470000 | 1785000 |
расходы на питание всех детей в год, руб. | ||
5. Расходы на мягкий инвентарь: | ||
на оборудование 1 -го нового места, руб. | 500 | 500 |
на оборудование всех новых мест, руб. | 116666.67 | 141666.67 |
на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. | 300 | 300 |
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. | 70000 | 85000 |
6. Хозяйственные и прочие расходы: | ||
на 1 ребенка, руб. | 600 | 600 |
на всех детей, руб. | 140000 | 170000 |
7. Родительская плата: | ||
на 1 ребенка в день, руб. | 13 | 13 |
на всех детей в год, руб. | 637000 | 773500 |
8. Всего расходов, руб. | 2497040.00 | 3032120 |
В том числе: | ||
средства родителей | 637000 | 773500 |
финансирование из бюджета | 1860040 | 2258620 |
7. Свод расходов на образование, руб.
Наименование | Принято | Исполнено за 6 месяцев | Ожидаемое исполнение | Проект
на
следующий год |
1. ДОУ в городах | 2497040.00 | 1248520.00 | 2497040.00 | 3032120.00 |
2. ДОУ в сельской местности | 700000.00 | 400000.00 | 700000.00 | 800000.00 |
3. Школы общеобразовательные в городах | 2327182.18 | 1163591.09 | 2327182.18 | 2198085.21 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности | 750000.00 | 375000.00 | 750000.00 | 800000.00 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 398191.00 | 200000.00 | 398191.00 | 365900.00 |
6. Приобретение учебников | 460000.00 | 230000.00 | 460000.00 | 400000.00 |
7.
Вечерние и заочные |
46923.00 | 23460.00 | 46923.00 | 48220.00 |
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 560200.00 | 280100.00 | 560200.00 | 610000.00 |
9. Детские дома | 40000.00 | 20000.00 | 40000.00 | 40000.00 |
10. Фонд всеобуча | 26156.05 | 13078.02 | 26156.05 | 25483.72 |
11.
Прочие учреждения и |
500000.00 | 270000.00 | 500000.00 | 600000.00 |
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков | 45000.00 | 22500.00 | 45000.00 | 50000.00 |
13. Итого расходов | 8350692.23 | 4246249.11 | 8350692.23 | 8969808.93 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования | 1200000.00 | 500000.00 | 1200000.00 | 1320000.00 |
15. Капитальные вложения на строительство | 900000.00 | 500000.00 | 900000.00 | 1200000.00 |
16. Капитальный ремонт | 600000.00 | 300000.00 | 600000.00 | 500000.00 |
Всего расходов | 11050692.23 | 5546249.11 | 11050692.23 | 11989808.93 |