Тема Правовой и экономический механизм предупреждения банкротства кредитной организации

Содержание 
 
 

Введение…………………………………………………………………………..3

Глава 1. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации………....5

     1.1.   Понятие несостоятельности кредитной организации и факторы,

              влияние которых может привести к банкротству кредитной

              организации…...........................................................................................5

     1.2.   Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций….13

         1.2.1 Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

                    в соответствии с российским законодательством………………..13

         1.2.2 Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации...14

Глава 2. Оценка реальности мероприятий, предусмотренных планом санации  

     (финансового оздоровления) на примере АКБ “Пример”…………….…...22

Глава 3. Глава 3. Предложения по финансовому оздоровлению и предупреждению банкротства кредитной организации………………………26

Заключение……………………………………………………………………….28

Список  использованных источников…………………………………………...30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 
 

  В  любой цивилизованной стране с развитой экономической системой одним из основных элементов механизма правового регулирования рыночных отношений является законодательство о несостоятельности (банкротстве). В настоящий момент нашей рыночной экономике присущи такие явления как спад промышленности, экономический кризис, отсутствие инвестиций, ужесточение денежно-кредитных отношений, что несомненно приводит к несостоятельности хозяйствующих субъектов обанкротившимися предприятиями.

  Существовавшая  до 1998 года в России нормативно-правовая база, регламентирующая процесс банкротства, оказалась неработоспособной в современных экономических условиях и привела к тому, что крупные предприятия получили возможность, не опасаясь банкротства, продолжать усугублять кризис неплатежей. Но, не смотря на это, с каждым годом число дел о несостоятельности, рассмотренных арбитражными судами, растет, что, несомненно, свидетельствует о том, что институт банкротства в России занимает одно из ведущих мест в развитии нормальных экономических отношений среди участников хозяйственного оборота.

  В настоящее время основным нормативным  документом, регламентирующим процедуру  банкротства, является Федеральный  закон “О несостоятельности (банкротстве)”  от 8 января 1998 года № 6-83. Необходимость  принятия нового закона была обусловлена  не только несовершенством Закона «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» 1992 года, но и тем, что вступил в силу новый Гражданский Кодекс РФ. Содержащиеся в двух последних нормативных актах понятия не состыковывались друг с другом, что вызывало сложности при рассмотрении дел в арбитражных судах.

  В данной курсовой работе делается попытка, на основе действующих нормативных  документов, сложившейся арбитражной  практики, мнения ведущих юристов  и иных материалов, проанализировать действующее законодательство о  несостоятельности (банкротстве).

Актуальность  и практическая значимость темы настоящей  работы  обусловлена  необходимостью  более углубленного исследования проблем  несостоятельности (банкротства) юридических  лиц.

Цель курсовой работы заключается в анализе  существующей на данный момент системы правого регулирования несостоятельности (банкротства) юридических лиц в Российской Федерации.

    В соответствии с поставленной  целью в ходе исследования  предполагается решить следующие  основные задачи:

• раскрыть понятие несостоятельности (банкротства) юридического лица, основные факторы возникновения несостоятельности (банкротства) предприятий, предпосылки и закономерности их развития
• рассмотреть основные источники, лежащие в основе законодательства о несостоятельности (банкротстве)
• исследовать систему правового регулирования несостоятельности (банкротства) юридического лица.
• провести анализ особенностей удовлетворения требований кредиторов при несостоятельности (банкротстве) юридического лица

  Методической  основой данной работы является современная нормативно-правовая база деятельности предприятия РФ и ключевые аспекты законодательства, определяющие особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства)   юридического лица. 
 
 
 
 
 

глава 1. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации 

1. Понятие несостоятельности  кредитной организации  и факторы, влияние  которых может  привести к банкротству  кредитной организации.

     В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признание арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

     Под неспособностью кредитной организации  удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам данный закон понимает неисполнение кредитной организацией соответствующих обязанностей и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течении одного месяца с момента наступления даты их исполнения. Под этим понимается неисполнение кредитной организацией своих обязательств перед клиентами, партнерами, бюджетом, органами государственного управления и так далее.

     Существует  множество факторов, влияние которых приводит кредитные организации к несостоятельности (банкротству). Эти факторы можно условно разделить на две большие группы:

1. внешние;
2. внутренние.

     Внешние факторы. К ним можно отнести политическую и общеэкономическую ситуацию в стране, состояние финансового рынка, надежность банков- партнеров, надежность клиентов. На эти факторы в большинстве случаев кредитная организация повлиять не может. Но, как известно, банк сам может выбирать своих партнеров и клиентов и тем самым он может ограничить влияние этих факторов. Но отдельный банк (если он не является системообразующим) не может повлиять на общеэкономическую, политическую ситуацию в стране, а также на состояние финансового рынка.

     Внутренние  факторы. В эту группу факторов входят: стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, уровнем квалификации кадров и уровнем менеджмента, внутренней политикой банка. На эту группу факторов банк имеет непосредственное влияние. Любой банк вырабатывает свою собственную стратегию поведения на рынке. При приеме сотрудников на работу, банковский менеджер может достичь нужного ему уровня квалификации сотрудников. Как известно, чем выше уровень квалификации, тем меньше вероятность возникновения проблем у банка из-за некомпетентности его сотрудников. Уровень менеджмента также напрямую зависит от квалификации менеджера и здесь немаловажную роль играет опыт работы в данной области.

Внешние факторы.

     Одним из наиболее важных внешних факторов является политическая ситуация в стране. Она определяется идеологией партии, находящейся у власти, и высшего руководства страны. Так как политическая стабильность - важнейшее условие успешного развития рынка банковских услуг, аналитический отдел банка должен отслеживать социально-политическую ситуацию в стране с корректировкой на неизбежную оппозицию со стороны других партий с тем, чтобы прогнозировать возможные варианты развития событий. При этом банки с агрессивной политикой прилагают значительные усилия для формирования необходимой им (или устранения нежелательной) экономической политики.

     Банки с консервативной политикой отслеживают  и прогнозируют возможное развитие социально-политической ситуации для выработки различных вариантов стратегии банка, которые могут применяться в различных социально-политических и экономических условиях. Из-за того, что такие прогнозы требуют специалистов-политологов и социологов, банку необходимо привлекать их.

     В области воздействия на экономическую  политику усилия банков могут быть направлены на:

• стабилизацию ситуации в стране и регионе;
• на возможность получения ссуд у Центрального банка на более льготных условиях;
• более низкие требования к норме обязательных резервов;
• поощрения со стороны Центрального банка по созданию коммерческими банками отделений и развития корреспондентских связей;
• достаточно высокие требования к величине первоначального капитала;
• предоставление достаточного времени для адаптации к новым условиям (например, увеличение уставного капитала или величины обязательных резервов);
• льготное налогообложение.

     Особого внимания заслуживают усилия банков, направленные на установление обязательных высоких требований к величине уставного капитала, так как установление высокого уставного капитала ограждает коммерческие банки от конкуренции и позволяет им “поглощать” уже существующие относительно небольшие коммерческие банки, которые не в состоянии выполнить эти требования.

     Высокие требования Центрального банка к  уставному капиталу коммерческих банков обусловлены инфляцией и носят двойственный характер: с одной стороны, они ограничивают конкуренцию и способствуют концентрации банковского капитала, с другой, - защищают конкуренцию, так как обеспечивают относительно высокую надежность функционирования банковской системы, препятствуя появлению в этой области бизнеса тысячам мелких банков.