|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Счет 01 "Основные
средства" |
Дт |
Кт |
|
Счет 02 "Амортизация
основных средств" |
Дт |
Кт |
3 |
Сальдо на начало |
240,000.00 |
|
|
Сальдо на начало |
|
12,000.00 |
4 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
5 |
- |
|
|
|
44 |
|
2,000.00 |
6 |
Итого обороты |
0.00 |
0.00 |
|
Итого обороты |
0.00 |
2,000.00 |
7 |
Сальдо на конец |
240,000.00 |
|
|
Сальдо на конец |
|
14,000.00 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Счет 10 "Материалы" |
Дт |
Кт |
|
Счет 19 "НДС
по приобретенным ценностям" |
Дт |
Кт |
10 |
Сальдо на начало |
21,278.22 |
|
|
Сальдо на начало |
0.00 |
|
11 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
12 |
60.1 |
5,500.00 |
|
|
60.1 |
30,536.69 |
|
13 |
44 |
|
26,778.22 |
|
68.2 |
|
30,536.69 |
14 |
Итого обороты |
5,500.00 |
26,778.22 |
|
Итого обороты |
30,536.69 |
30,536.69 |
15 |
Сальдо на конец |
0.00 |
|
|
Сальдо на конец |
0.00 |
|
16 |
в том числе: |
|
в том числе: |
17 |
Счет 10.9 "инвентарь
и хоз. принадлежности" |
Дт |
Кт |
|
Счет 19.2 "НДС
по приобретенным товарам" |
Дт |
Кт |
18 |
Сальдо на начало |
21,278.22 |
|
|
Сальдо на начало |
0.00 |
|
19 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
20 |
60.1 |
5,500.00 |
|
|
60.1 |
21,600.00 |
|
21 |
44 |
|
26,778.22 |
|
68.2 |
|
21,600.00 |
22 |
Итого обороты |
5,500.00 |
26,778.22 |
|
Итого обороты |
21,600.00 |
21,600.00 |
23 |
Сальдо на конец |
0.00 |
|
|
Сальдо на конец |
0.00 |
|
24 |
|
|
|
|
|
Счет 19.3 "НДС
по приобретенным материалам" |
Дт |
Кт |
25 |
Счет 41 "Товары" |
Дт |
Кт |
|
Сальдо на начало |
0.00 |
|
26 |
Сальдо на начало |
351,268.00 |
|
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
27 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
60.1 |
990.00 |
|
28 |
60 |
120,000.00 |
|
|
68.2 |
|
990.00 |
29 |
90.2 |
|
408,000.00 |
|
Итого обороты |
990.00 |
990.00 |
30 |
Итого обороты |
120,000.00 |
408,000.00 |
|
Сальдо на конец |
0.00 |
|
31 |
Сальдо на конец |
63,268.00 |
|
|
Счет 19.4 "НДС
по приобретенным услугам" |
Дт |
Кт |
32 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
0.00 |
|
33 |
|
|
|
|
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
34 |
Счет 44 "Расходы
на продажу" |
Дт |
Кт |
|
60.1 |
7,946.69 |
|
35 |
Сальдо на начало |
0.00 |
|
|
68.2 |
|
7,946.69 |
36 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Итого обороты |
7,946.69 |
7,946.69 |
37 |
02 |
2,000.00 |
|
|
Сальдо на конец |
0.00 |
|
38 |
10.9 |
26,778.22 |
|
|
|
|
|
|
39 |
60.1 |
44,148.31 |
|
|
Счет 50 "Касса",
в т.ч. по счету 50.1 "Касса организации" |
Дт |
Кт |
40 |
69 |
26,200.00 |
|
|
Сальдо на начало |
15,000.00 |
|
41 |
70 |
100,000.00 |
|
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
42 |
90.7 |
|
199,126.53 |
|
57 |
90,000.00 |
21,500.00 |
43 |
Итого обороты |
199,126.53 |
199,126.53 |
|
62.1 |
50,000.00 |
|
44 |
Сальдо на конец |
-0.00 |
|
|
70 |
|
87,000.00 |
45 |
|
|
|
|
|
71.1 |
|
40,000.00 |
46 |
|
|
|
|
|
94 |
|
1,500.00 |
47 |
|
|
|
|
|
Итого обороты |
140,000.00 |
150,000.00 |
48 |
|
|
|
|
|
Сальдо на конец |
5,000.00 |
|
49 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 |
Счет 51 "Расчетный
счет" |
Дт |
Кт |
|
Счет 57 "Переводы
в пути" |
Дт |
Кт |
52 |
Сальдо на начало |
270,245.32 |
|
|
Сальдо на начало |
0.00 |
|
53 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
54 |
57 |
21,500.00 |
90,000.00 |
|
50.1 |
21,500.00 |
90,000.00 |
55 |
60.1 |
|
160,185.00 |
|
51 |
90,000.00 |
21,500.00 |
56 |
62.1 |
300,000.00 |
|
|
Итого обороты |
111,500.00 |
111,500.00 |
57 |
62.2 |
390,000.00 |
|
|
Сальдо на конец |
0.00 |
|
58 |
66 |
|
10,000.00 |
|
|
|
|
|
59 |
68.1 |
|
13,593.00 |
|
|
|
|
|
60 |
68.2 |
|
10,516.52 |
|
Счет 60 "Расчеты
с поставщиками и подрядчиками" |
Дт |
Кт |
61 |
68.4 |
|
3,931.00 |
|
Сальдо на начало |
|
64,396.82 |
62 |
69 |
|
1,532.20 |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
63 |
91.2 |
|
2,230.00 |
|
10 |
|
5,500.00 |
64 |
Итого обороты |
711,500.00 |
291,987.72 |
|
19 |
|
30,536.69 |
65 |
Сальдо на конец |
689,757.60 |
|
|
41 |
|
120,000.00 |
66 |
|
|
|
|
|
44 |
|
44,148.31 |
67 |
Счет 62 "Расчеты
с покупателями и заказчиками" |
Дт |
Кт |
|
51 |
160,185.00 |
|
68 |
Сальдо на начало |
|
|
|
60 |
40,000.00 |
40,000.00 |
69 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
71 |
40,000.00 |
|
70 |
50 |
|
50,000.00 |
|
Итого обороты |
240,185.00 |
240,185.00 |
71 |
51 |
|
690,000.00 |
|
Сальдо на конец |
|
64,396.82 |
72 |
62 |
390,000.00 |
390,000.00 |
|
в том числе: |
73 |
90 |
740,000.00 |
|
|
Счет 60.1 "Расчеты
с поставщиками в рублях" |
Дт |
Кт |
74 |
Итого обороты |
1,130,000.00 |
1,130,000.00 |
|
Сальдо на начало |
|
67,975.31 |
75 |
Сальдо на конец |
|
|
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
76 |
в том числе: |
|
10.9 |
|
5,500.00 |
77 |
Счет 62.1 "Расчеты
с покупателями и заказчиками в рублях" |
Дт |
Кт |
|
19.2 |
|
21,600.00 |
78 |
Сальдо на начало |
|
0.00 |
|
|
19.3 |
|
990.00 |
79 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
19.4 |
|
7,946.69 |
80 |
50 |
|
50,000.00 |
|
41 |
|
120,000.00 |
81 |
51 |
|
300,000.00 |
|
44 |
|
44,148.31 |
82 |
62.2 |
|
390,000.00 |
|
51 |
160,185.00 |
|
83 |
90.1 |
740,000.00 |
|
|
60.2 |
40,000.00 |
|
84 |
Итого обороты |
|
740,000.00 |
740,000.00 |
|
Итого обороты |
200,185.00 |
200,185.00 |
85 |
Сальдо на конец |
|
0.00 |
|
|
Сальдо на конец |
|
67,975.31 |
86 |
Счет 62.2 "Авансы
полученные" |
Дт |
Кт |
|
Счет 60.2 "Авансы
выданные" |
Дт |
Кт |
87 |
Сальдо на начало |
|
|
0.00 |
|
Сальдо на начало |
3,578.49 |
|
88 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
89 |
51 |
|
390,000.00 |
|
60.1 |
|
40,000.00 |
90 |
62.1 |
390,000.00 |
|
|
71.1 |
40,000.00 |
|
91 |
Итого обороты |
390,000.00 |
390,000.00 |
|
Итого обороты |
40,000.00 |
40,000.00 |
92 |
Сальдо на конец |
0.00 |
|
|
Сальдо на конец |
3,578.49 |
|
93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
94 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
98 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101 |
Счет 66 "Расчеты
по краткосрочным кредитам и займам |
Дт |
Кт |
|
Счет 68 "Налоги
и сборы" |
Дт |
Кт |
102 |
Сальдо на начало |
|
125,000.00 |
|
Сальдо на начало |
|
15,040.52 |
103 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
104 |
51 |
11,030.00 |
|
|
19 |
30,536.69 |
|
105 |
91.2 |
|
1,030.00 |
|
51 |
28,040.52 |
|
106 |
Итого обороты |
11,030.00 |
1,030.00 |
|
70 |
|
13,000.00 |
107 |
Сальдо на конец |
|
115,000.00 |
|
76.АВ |
59,491.53 |
59,491.53 |
108 |
|
|
|
|
|
90 |
|
112,881.36 |
109 |
|
|
|
|
|
Итого обороты |
118,068.74 |
185,372.88 |
110 |
|
|
|
|
|
Сальдо на конец |
|
82,344.67 |
111 |
|
|
|
|
|
в том числе: |
112 |
Счет 69 "Расчеты
по соц. страхованию и обеспечению" |
Дт |
Кт |
|
Счет 68.1 "Налог
на доходы физических лиц" |
Дт |
Кт |
113 |
Сальдо на начало |
|
1,532.20 |
|
Сальдо на начало |
|
593.00 |
114 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
115 |
44 |
|
26,200.00 |
|
51 |
13,593.00 |
|
116 |
51 |
1,532.20 |
|
|
70 |
|
13,000.00 |
117 |
Итого обороты |
1,532.20 |
26,200.00 |
|
Итого обороты |
13,593.00 |
13,000.00 |
118 |
Сальдо на конец |
|
26,200.00 |
|
Сальдо на конец |
|
0.00 |
119 |
в том числе: |
|
Счет 68.2 "Налог
на добавленную стоимость" |
Дт |
Кт |
120 |
Счет 69.1 "Расчеты
с ФСС" |
Дт |
Кт |
|
Сальдо на начало |
|
10,516.52 |
121 |
Сальдо на начало |
|
166.64 |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
122 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
19.2 |
21,600.00 |
|
123 |
44 |
|
2,900.00 |
|
19.3 |
990.00 |
|
124 |
51 |
166.64 |
|
|
19.4 |
7,946.69 |
|
125 |
Итого обороты |
166.64 |
2,900.00 |
|
51 |
10,516.52 |
|
126 |
Сальдо на конец |
|
2,900.00 |
|
76.АВ |
59,491.53 |
59,491.53 |
127 |
Счет 69.2.1 "Расчеты
по пенс. обеспечению - ФБ" |
Дт |
Кт |
|
90.3 |
|
112,881.36 |
128 |
Сальдо на начало |
|
|
346.00 |
|
Итого обороты |
100,544.74 |
172,372.88 |
129 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Сальдо на конец |
|
82,344.67 |
130 |
44 |
|
6,000.00 |
|
Счет 68.4 "Налог
на прибыль" |
Дт |
Кт |
131 |
51 |
346.00 |
|
|
Сальдо на начало |
|
3,931.00 |
132 |
Итого обороты |
|
346.00 |
6,000.00 |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
133 |
Сальдо на конец |
|
6,000.00 |
|
51 |
3,931.00 |
|
134 |
Счет 69.2.2 "Расчеты
по пенс. обеспечению - стр. часть" |
Дт |
Кт |
|
Итого обороты |
3,931.00 |
0.00 |
135 |
Сальдо на начало |
|
|
461.00 |
|
Сальдо на конец |
|
0.00 |
136 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
|
|
|
|
137 |
44 |
|
8,000.00 |
|
|
|
|
|
138 |
51 |
461.00 |
|
|
|
|
|
|
139 |
Итого обороты |
461.00 |
8,000.00 |
|
|
|
|
|
140 |
Сальдо на конец |
|
8,000.00 |
|
|
|
|
|
141 |
Счет 69.2.3 "Расчеты
по пенс. обеспечению - накопит. часть" |
Дт |
Кт |
|
|
|
|
|
142 |
Сальдо на начало |
|
|
346.00 |
|
|
|
|
|
143 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
|
|
|
|
144 |
44 |
|
6,000.00 |
|
Счет 70 "Расчеты
с персоналом по оплате труда" |
Дт |
Кт |
145 |
51 |
346.00 |
|
|
Сальдо на начало |
|
17,800.00 |
146 |
Итого обороты |
|
346.00 |
6,000.00 |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
147 |
Сальдо на конец |
|
|
6,000.00 |
|
44 |
|
100,000.00 |
148 |
Счет 69.3.1 "Расчеты
по мед. страхованию - ФФОМС" |
Дт |
Кт |
|
50.1 |
87,000.00 |
|
149 |
Сальдо на начало |
|
|
63.00 |
|
68.1 |
13,000.00 |
|
150 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
73 |
1,500.00 |
|
151 |
44 |
|
1,100.00 |
|
Итого обороты |
101,500.00 |
100,000.00 |
152 |
51 |
63.00 |
|
|
Сальдо на конец |
|
16,300.00 |
153 |
Итого обороты |
63.00 |
1,100.00 |
|
|
|
|
|
154 |
Сальдо на конец |
|
1,100.00 |
|
Счет 71 "Расчеты
с подотчетными лицами" |
Дт |
Кт |
155 |
Счет 69.3.2 "Расчеты
по мед. страхованию - ТФОМС" |
Дт |
Кт |
|
Сальдо на начало |
|
0.00 |
156 |
Сальдо на начало |
|
|
115.00 |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
157 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
50.1 |
40,000.00 |
|
158 |
44 |
|
2,000.00 |
|
60.2 |
|
40,000.00 |
159 |
51 |
115.00 |
|
|
Итого обороты |
40,000.00 |
40,000.00 |
160 |
Итого обороты |
115.00 |
2,000.00 |
|
Сальдо на конец |
|
0.00 |
161 |
Сальдо на конец |
|
2,000.00 |
|
|
|
|
|
162 |
Счет 69.11 "Страхование
от НС и ПЗ" |
Дт |
Кт |
|
Счет 73 "Расчеты
с персоналом по прочим операциям" |
Дт |
Кт |
163 |
Сальдо на начало |
|
34.56 |
|
Сальдо на начало |
|
0.00 |
164 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
165 |
44 |
|
200.00 |
|
70 |
|
1,500.00 |
166 |
51 |
34.56 |
|
|
94 |
1,500.00 |
|
167 |
Итого обороты |
34.56 |
200.00 |
|
Итого обороты |
1,500.00 |
1,500.00 |
168 |
Сальдо на конец |
|
200.00 |
|
Сальдо на конец |
|
0.00 |
169 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
170 |
Счет 76 "Расчеты
с разными дебиторами и кредиторами" |
Дт |
Кт |
|
Счет 80 "Уставный
капитал" |
Дт |
Кт |
171 |
Сальдо на начало |
|
0.00 |
|
Сальдо на начало |
|
10,000.00 |
172 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
173 |
68.2 |
59,491.53 |
59,491.53 |
|
- |
|
|
174 |
Итого обороты |
59,491.53 |
59,491.53 |
|
Итого обороты |
0.00 |
0.00 |
175 |
Сальдо на конец |
|
0.00 |
|
Сальдо на конец |
|
10,000.00 |
176 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
177 |
Счет 76.АВ "НДС
с авансов" |
Дт |
Кт |
|
Счет 84 "Нераспределенная
прибыль (непокрытый убыток прошлых лет" |
Дт |
Кт |
178 |
Сальдо на начало |
|
0.00 |
|
Сальдо на начало |
|
647,368.65 |
179 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
180 |
68.2 |
59,491.53 |
59,491.53 |
|
- |
|
|
181 |
Итого обороты |
59,491.53 |
59,491.53 |
|
Итого обороты |
0.00 |
0.00 |
182 |
Сальдо на конец |
|
0.00 |
|
Сальдо на конец |
|
647,368.65 |
183 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
184 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
185 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
186 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
188 |
Счет 90 "Продажи" |
Дт |
Кт |
|
Счет 91 "Прочие
доходы и расходы" |
Дт |
Кт |
189 |
Сальдо на начало |
|
-0.00 |
|
Сальдо на начало |
|
0.00 |
190 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
191 |
62.1 |
|
740,000.00 |
|
51 |
1,200.00 |
|
192 |
41 |
408,000.00 |
|
|
66 |
1,030.00 |
|
193 |
68.2 |
112,881.36 |
|
|
99 |
|
2,230.00 |
194 |
44 |
199,126.53 |
|
|
Итого обороты |
2,230.00 |
2,230.00 |
195 |
99 |
19,992.11 |
|
|
Сальдо на конец |
|
0.00 |
196 |
Итого обороты |
740,000.00 |
740,000.00 |
|
в том числе: |
197 |
Сальдо на конец |
|
0.00 |
|
Счет 91.2 "Прочие
расходы" |
Дт |
Кт |
198 |
в том числе: |
|
Сальдо на начало |
1,809.00 |
|
199 |
Счет 90.1 "Выручка" |
Дт |
Кт |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
200 |
Сальдо на начало |
|
1,324,696.96 |
|
51 |
1,200.00 |
|
201 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
66 |
1,030.00 |
|
202 |
62.1 |
|
740,000.00 |
|
Итого обороты |
2,230.00 |
0.00 |
203 |
Итого обороты |
0.00 |
740,000.00 |
|
Сальдо на конец |
4,039.00 |
|
204 |
Сальдо на конец |
|
2,064,696.96 |
|
Счет 91.9 "Сальдо
прочих доходов и расходов" |
Дт |
Кт |
205 |
Счет 90.2 "Себестоимость
реализованной продукции" |
Дт |
Кт |
|
Сальдо на начало |
|
1,809.00 |
206 |
Сальдо на начало |
1,026,003.99 |
|
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
207 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
99 |
|
2,230.00 |
208 |
41 |
408,000.00 |
|
|
Итого обороты |
0.00 |
2,230.00 |
209 |
Итого обороты |
408,000.00 |
0.00 |
|
Сальдо на конец |
|
4,039.00 |
210 |
Сальдо на конец |
1,434,003.99 |
|
|
|
|
|
|
211 |
Счет 90.3 "НДС
с реализации" |
Дт |
Кт |
|
Счет 99 "Прибыли
и убытки" |
Дт |
Кт |
212 |
Сальдо на начало |
202,072.43 |
|
|
Сальдо на начало |
|
4,653.35 |
213 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
214 |
68.2 |
112,881.36 |
|
|
90.9 |
|
19,992.11 |
215 |
Итого обороты |
112,881.36 |
0.00 |
|
91.9 |
2,230.00 |
|
216 |
Сальдо на конец |
314,953.79 |
|
|
Итого обороты |
2,230.00 |
19,992.11 |
217 |
Счет 90.7 "Расходы
на продажу" |
Дт |
Кт |
|
Сальдо на конец |
|
22,415.46 |
218 |
Сальдо на начало |
90,158.19 |
|
|
|
|
|
|
219 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Счет 94 "Недостачи
и потери о порчи ценностей" |
Дт |
Кт |
220 |
44 |
199,126.53 |
|
|
Сальдо на начало |
0.00 |
|
221 |
Итого обороты |
199,126.53 |
0.00 |
|
Обороты в корреспонденции
со счетами |
222 |
Сальдо на конец |
289,284.72 |
|
|
50 |
1,500.00 |
|
223 |
Счет 90.9 "Прибыль
(убыток) от продаж" |
Дт |
Кт |
|
73 |
|
1,500.00 |
224 |
Сальдо на начало |
6,462.35 |
|
|
Итого обороты |
1,500.00 |
1,500.00 |
225 |
Обороты в корреспонденции
со счетами |
|
Сальдо на конец |
0.00 |
|
226 |
99 |
19,992.11 |
|
|
|
|
|
|
227 |
Итого обороты |
19,992.11 |
0.00 |
|
|
|
|
|
228 |
Сальдо на конец |
26,454.46 |
|
|
|
|
|
|